INTRALOT S.A. - 213800XNTZ8P8L74HM35

Public

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

(με βάση το άρθρο 4 του Ν.3556/2007)

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023

ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ

ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ (ΔΠΧΑ)

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ

Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

..........................................................................

ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙ

ΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ

..................................................

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 7 & 8 του Ν. 3556/2007

.............................

ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

.......................................................................................

100

Έκθεση Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών

....................................................................

146

ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

......................................................................................

154

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ 2023

........................

154

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ 2023

...........

155

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ Δ’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΤΟΥ 2023

........

156

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ Δ’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΤΟΥ 2023

............................................................................................................................................

157

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

.............................................

158

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ

................................................

159

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ

..............................................

160

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ

..............................................

160

ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

...................................................................

161

1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

......................................................................................................

162

2. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ

...............................................

162

2.1.1 Βάση προετοιμασίας Οικονομικών Καταστάσεων

..................................................................

162

2.1.2 Έκθεση συμμόρφωσης

.....................................................................................................

163

2.1.3

Οικονομικές Καταστάσεις

................................................................................................

163

2.1.4

Αλλαγές στις λογιστικές αρχές

.........................................................................................

164

2.1.5 Ουσιώδεις λογιστικές πολιτικές

.........................................................................................

166

Βάση ενοποίησης

.................................................................................................................

166

Ενοποίηση και Υπεραξία

........................................................................................................

168

Μετατροπή ξένου νομίσματος

................................................................................................

170

Ενσώματα Πάγια Στοιχεία

.....................................................................................................

172

Επενδυτικά ακίνητα

.............................................................................................................

173

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

....................................................................................................

173

Χρηματοοικονομικά στοιχεία

.................................................................................................

174

Αποθέματα

.........................................................................................................................

179

Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις

............................................................................................

179

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα

..............................................................................................

179

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

..............................................................................................

179

Προβλέψεις και ενδεχόμενες υποχρεώσεις

..............................................................................

180

Μισθώσεις

..........................................................................................................................

180

Μετοχικό Κεφάλαιο

Ίδιες Μετοχές

........................................................................................

181

Αποζημιώσεις προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης

...................................................................

182

Κρατικά Ασφαλιστικά Προγράμματα

.......................................................................................

182

Αναγνώριση Εσόδου

............................................................................................................

183

Φόροι

................................................................................................................................

184

Κέρδη Ανά Μετοχή

..............................................................................................................

186

2.1.6 “Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων”

(EBITDA) & “Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων” (EBIT)

....

186

2.1.7 Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις, κρίσεις και παραδοχές

......................................................

187

2.2 ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΤΟΜΕΑ

.........................................................................

191

2.3 ΑΛΛΑ ΕΣΟΔΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ

.........................................................................................

194

2.4 ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ

.....................................................................................

194

2.5 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

....................................................................................................................

195

2.6 ΕΞΟΔΑ ΑΝΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ

.....................................................................................................

195

2.7 ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ) ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ

..............................................................

196

2.8 ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠΟ ΠΩΛΗΣΗ ΠΑΓΙΩΝ, ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟΜΕΙΩΣΗΣ & ΔΙΑΓΡΑΦΗΣ ΠΑΓΙΩΝ

..........

196

2.9 ΑΛΛΑ ΕΞΟΔΑ ΕΚΜΕΤΑΛΕΥΣΕΩΣ

...........................................................................................

196

2.10 ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ / ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ / ΕΣΟΔΑ

..........................................

197

2.11 ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ

..........................................................................................

197

2.12 ΤΡΕΧΩΝ & ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ

..........................................................

197

2.13 ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

.......................................................................................

200

2.14 EΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

.............................................................................................

201

2.15 ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ

.....................................................................................................

205

2.16 ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

...........................................................................................

206

2.17 ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ, ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

..............................

212

2.18 ΛΟΙΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

.............................................................................

213

2.19 ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

...........................................................................

213

2.20 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

....................................................

214

2.21 ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ

...................................................................................................................

216

2.22 ΤΑΜΕΙΟ ΚΑΙ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ

..................................................................................

216

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

2.23 ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ, ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ

.................................................

216

2.24 ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ

....................................................................................................................

222

2.25 ΔΑΝΕIΣΜΟΣ

....................................................................................................................

222

2.26 ΑΠΟΖΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΛΟΓΩ ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΗΣΗΣ

..................................................

228

2.27 ΠΑΡΟΧΕΣ ΒΑΣΙΣΜΕΝΕΣ ΣΕ ΜΕΤΟΧΕΣ

.................................................................................

230

2.28 ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

........................................................................

230

2.29 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

.................................................

230

2.30 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

......................................

230

2.31 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

...........................................................................

238

Α.

ΕΝΟΠΟΙΟΥΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΘΟΔΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥΣ

..............................................

238

ΙΙΙ. Εξαγορές επιχειρήσεων

.......................................................................................................

240

ΙV. Νέες Εταιρίες Ομίλου

..........................................................................................................

240

V. Μεταβολές ποσοστών συμμετοχής

.........................................................................................

240

VI. Αύξηση / Μείωση ΜΚ Θυγατρικών

........................................................................................

240

VΙI. Εκκαθάριση

–

Πώληση Εταιριών Ομίλου

...............................................................................

241

VIII. Διακοπείσες δραστηριότητες

..............................................................................................

241

IX. Συγχώνευση εταιριών

.........................................................................................................

241

X. Σημαντικές μερικώς κατεχόμενες θυγατρικές:

.........................................................................

241

ΧΙ. Συμμετοχές σε εταιρίες ενοποιούμενες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης:

..................................

246

Β. ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΑ ΒΑΡΗ

.............................................................................................................

248

Γ. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ

......................................................................................................................

249

Δ. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ

..........................................................................

250

Ε. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΡΗ

..........................................................

250

2.32

ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ, ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ

.............................................

251

Α. ΕΠΙΔΙΚΕΣ ’Η ΥΠΟ ΔΙΑΙΤΗΣΙΑ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ

..............................................................................

251

B. ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΧΡΗΣΕΙΣ

.....................................................................................

257

Ι) ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΑΙ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ

.......................................................................................

257

ΙΙ) ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ & ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

................................................................................

259

Γ. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ

.......................................................................................................................

259

(i) Εγγυήσεις

..........................................................................................................................

259

(ii) Λοιπές δεσμεύσεις

..............................................................................................................

260

2.33 ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ

.................................................................

260

2.34 ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΔΛΠ 29 «ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΕ ΥΠΕPΠΛΗΘΩΡΙΣΤΙΚΕΣ

ΟΙΚΟΝΟΜΙΕΣ»

........................................................................................................................

265

2.35 ΣΥΓΚΡΙΣΙΜΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

.....................................................................................................

266

2.36 ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΕΙΣ, ΑΝΑΤΑΞΙΝΟΜΗΣΕΙΣ & ΑΝΑΣΤΡΟΦΕΣ

.......................................

266

2.37 ΜΑΚΡΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ

....................................................................................

269

2.38 ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ

.............................................................................................

269

ΈΚΘΕΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕ

ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΕΩΣ 31.12.2023

....................................................................................

272

Έκθεση

Ευρημάτων

από

τη

Διενέργεια

Προσυμφωνημένων

Διαδικασιών επί της «Έκθεσης Διάθεσης

Αντληθέντων Κεφαλαίων»

........................................................................................................

274

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

(σύμφωνα με το άρθρο

παρ. 2 του Ν. 3556/2007)

Οι

1. Σωκράτης Π. Κόκκαλης, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος Ομίλου

2. Χρυσόστομος Δ. Σφάτος, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου κι Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος

Ομίλου

3. Ιωάννης Κ. Τσούμας, Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου

ΔΗΛΩΝΟΥΜΕ ΟΤΙ

Εξ’ όσων γνωρίζουμε:

α.

Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας «ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.» για τη χρήση 1

Ιανουαρίου

202

έως την 31η Δεκεμβρίου 2023, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα Λογιστικά

Πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού, τη καθαρή θέση και

τα αποτελέσματα χρήσεως της Εταιρίας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση

εκλαμβανομένων ως σύνολο

β. Η ετήσια συνημμένη έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις

επιδόσεις και τη θέση της Εταιρίας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση

εκλαμβανομένων ως σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής

των κυριότερων κινδύνων και

αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν

γ. οι συνημμένες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της

«ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.» την

η Μαρτίου 202

και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτηση τους στο διαδίκτυο,

στη διεύθυνση

www.

intralot

com

Παιανία, 29

Μαρτίου 202

Σωκράτης Π. Κόκκαλης

Πρόεδρος του Διοικητικού

Συμβουλίου και Διευθύνων

Σύμβουλος Ομίλου

Χρυσόστομος Δ. Σφάτος

Μέλος του Διοικητικού

Συμβουλίου και Αναπληρωτής

Διευθύνων Σύμβουλος Ομίλου

Ιωάννης Κ. Τσούμας

Μέλος του Διοικητικού

Συμβουλίου

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ

INTRALOT ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ

ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ 1/1/2023

–

31/12/2023

Κυρίες / Κύριοι Μέτοχοι,

Κατά το προηγούμενο έτος, όσο αφορά στις λειτουργικές της δραστηριότητες, η INTRALOT επικεντρώθηκε

σε ενέργειες που αποσκοπούσαν στην επέκταση τους με την υπογραφή νέων συμβάσεων με υφιστάμενους

πελάτες επεκτείνοντας τις σχέσεις με αυτούς σε νέους τομείς και ταυτόχρονα τη χρονική διάρκεια

αναβαθμίζοντας τις παρεχόμενες υπηρεσίες στις νέες τεχνολογίες της INTRALOT. Επιπλέον, ιδιαίτερη

έμφαση δόθηκε στην περαιτέρω βελτίωση της λειτουργικής κερδοφορίας, η οποία αποτυπώθηκε στη

βελτίωση του περιθωρίου EBITDA σε

35,6% το 2023 από 31,3% το 2022 και 26,7% το 2021. Στο

χρηματοοικονομικό κομμάτι, συνεπής στο στρατηγικό στόχο της απομόχλευσης και της βελτίωσης της

κεφαλαιακής διάρθρωσης του Ομίλου, η Διοίκηση προχώρησε σε μια σειρά από ενέργειες προς αυτήν την

κατεύθυνση, οι οποίες σε συνδυασμό με τη βελτίωση της λειτουργικής κερδοφορίας οδήγησαν στη μείωση

του δείκτη καθαρής μόχλευσης σε 2,6x το 2023 από 4,0x το 2022. Σε ορίζοντα διετίας ο δείκτης αυτός

βελτιώθηκε κατά 1,9x καθώς στο τέλος του 2021 ήταν 4,5x ωθούμενος

τόσο από τη μείωση του Δανεισμού

κατά περίπου €160εκατ. όσο και από την αύξηση του EBITDA κατά €19εκατ. περίπου στη διετία 2021

2023.

Πιο συγκεκριμένα, όσον αφορά στα νέα συμβόλαια η θυγατρική της INTRALOT στις ΗΠΑ, Intralot Inc.

υπέγραψε νέα τριετή σύμβαση με δυνατότητα τριών ετήσιων επεκτάσεων με την κρατική λοταρία

British

Columbia Lottery Corporation, για την παροχή πλατφόρμας αθλητικού στοιχήματος νέας γενιάς, INTRALOT

Orion, και σχετικών υπηρεσιών διαχείρισης του δικτύου της Λοταρίας. Η λύση αθλητικού στοιχήματος της

INTRALOT θα προσφέρεται σε ολόκληρο το δίκτυο λιανικής της BCLC μέσω των τερματικών πρακτορείου

Photon X και των τερματικών αυτόματης εξυπηρέτησης GameStation. Στον τομέα των λοταριών, η

INTRALOT υπέγραψε νέα δεκαετή σύμβαση με τη λοταρία της Ταϊβάν με βάση την οποία η INTRALOT θα

παράσχει στην CTBC Bank Co. και τη θυγατρική της εταιρεία διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών, Taiwan

Lottery Co. (TLC), την πλατφόρμα τυχερών παιχνιδιών LotosX που περιλαμβάνει το Σύστημα Διαχείρισης

Στιγμιαίων Παιχνιδιών (IGMSInstant Games Management System), το Σύστημα Διαχείρισης Πρακτόρων,

RetailerX, το Σύστημα Διαχείρισης Περιεχομένου, Canvas Signage και 5.500 τερματικά PhotonX που θα

εγκατασταθούν σε σημεία πώλησης σε ολόκληρη τη χώρα, καθώς και τις απαραίτητες υπηρεσίες

συντήρησης και υποστήριξης για τη λειτουργία της Public Welfare Lottery.

Αναφορικά με τις επεκτάσεις συμβολαίων, η θυγατρική της INTRALOT στις Η.Π.Α., Intralot Inc.,

προχώρησε σε επέκταση του συμβολαίου της με τη λοταρία του Γουαϊόμινγκ για πέντε επιπλέον χρόνια,

έως τον Αύγουστο του 2034 ενισχύοντας τη δυναμική συνεργασία της INTRALOT με τη λοταρία και

επιβεβαιώνοντας τη δέσμευση της προς την Πολιτεία για την παροχή καινοτόμων και επιτυχημένων λύσεων

στον τομέα των τυχερών παιχνιδιών με σκοπό την ενίσχυση της ανάπτυξης της λοταρίας, τη μεγιστοποίηση

των εσόδων της και την υποστήριξη της συνεισφοράς της στην τοπική κοινωνία. Επίσης, συνεχίζοντας την

πολυετή επιτυχημένη συνεργασία με τον ΟΠΑΠ,

η INTRALOT επέκτεινε τη συνεργασία για ένα επιπλέον

έτος έως τον Ιούλιο του 2026, για την παροχή άδειας χρήσης του κεντρικού συστήματος λοταρίας LotosX

της INTRALOT και την ανάπτυξη όλων των συναφών λειτουργιών ενώ συμφωνήθηκε από κοινού να

παραχωρηθεί στον ΟΠΑΠ η δυνατότητα επέκτασης της συνεργασίας υπό τους ίδιους όρους για ένα (1) συν

ένα (1) επιπλέον έτος, έως τον Ιούλιο του 2027 και 2028 αντίστοιχα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Ως προς το σκέλος που αφορά την χρηματοοικονομική κατάσταση του Ομίλου και σε συνέχεια της

αναδιάρθρωσης του ισολογισμού που ολοκληρώθηκε εντός του 2021 και του 2022, το 2023 συνεχίστηκε

η προσπάθεια που ξεκίνησε τα δύο προηγούμενα χρόνια με περαιτέρω ενέργειες εξορθολογισμού και

βελτιστοποίησης της κεφαλαιακής διάρθρωσης του Ομίλου με πρωταρχικό στόχο την απομόχλευση και τη

δημιουργία αξίας για όλους τους μετόχους σε εναρμόνιση με τις δεσμεύσεις της Διοίκησης της INTRALOT.

Προς αυτή την κατεύθυνση σχεδιάστηκε και υλοποιήθηκε επιτυχώς το Νοέμβριο 2023

η νέα Αύξηση

Μετοχικού Κεφαλαίου ποσού €135 εκατ.

(εκ των οποίων ποσό €6

,2 εκατ. καταχωρήθηκε στο λογαριασμό

«Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο»), με καταβολή μετρητών και με δικαίωμα προτίμησης

υπέρ των υφιστάμενων μετόχων. Σχεδόν, η πλειοψηφία των αντληθέντων κεφαλαίων μετά από τις

δαπάνες έκδοσης, ήτοι €126εκατ., κατευθύνθηκε στη μερική αποπληρωμή μέρους των Ομολογιών λήξης

το Σεπτέμβριο 2024 μειώνοντας περαιτέρω το Δανεισμό του Ομίλου. Σημειωτέον, ο συνολικός Δανεισμός

του Ομίλου κατά την τελευταία τριετία που έχει ξεκινήσει η προσπάθεια της απομόχλευσης έχει μειωθεί

περισσότερο από €300εκατ. Επιπλέον, συνέπεια της επιτυχούς ολοκλήρωσης της Αύξησης Μετοχικού

Κεφαλαίου συνδυαζόμενη και με τη βελτίωση της λειτουργικής δραστηριότητας και των αποτελεσμάτων

του Ομίλου ήταν να επιστρέψουν τα Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου σε θετικό έδαφος με αποτέλεσμα η μετοχή

της Εταιρίας να επανέλθει για διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών

παρουσιάζοντας μια εντυπωσιακή πορεία τους τελευταίους μήνες καθιστώντας την INTRALOT πλέον μια

ελκυστική επενδυτική επιλογή. Αυτό επιβεβαιώθηκε τόσο στη συμμετοχή των επενδυτών στην Αύξηση

Μετοχικού Κεφαλαίου, όσο και στη συνέχεια στην επόμενη κίνηση που ξεκίνησε μέσα στο 2023 και

ολοκληρώθηκε μέσα στο πρώτο δίμηνο του τρέχοντος έτους με την επιτυχή έκδοση ενός εταιρικού

Ομολόγου €130 εκατ. διαπραγματεύσιμου στην Κύρια Αγορά του ΧΑ, η οποία υπερκαλύφθηκε 1,55 φορές

αποδεικνύοντας την εμπιστοσύνη της επενδυτικής κοινότητας στις προοπτικές της INTRALOT και

επιτρέποντας της να επανέλθει δυναμικά ύστερα από πολλά χρόνια στη χρηματοοικονομική αγορά της

Ελλάδας. Η ολοκλήρωση και αυτής της στρατηγικής κίνησης οδήγησε στην περαιτέρω απομόχλευση ενώ

από τις Ομολογίες λήξεως το

Σεπτέμβριο του 2024,

ποσού €229,6 εκατ. την 31.12.2023, έχουν απομείνει

μόνο €99,5 εκατ.

Εξάλλου, το Δεκέμβριο του 2023, η Εταιρία ανακοίνωσε δεσμευτική συμφωνία με

κοινοπραξία πέντε ελληνικών τραπεζών για τους βασικούς όρους έκδοσης ενός Κοινοπρακτικού

Ομολογιακού Δανείου έως €100

εκατ. με κύρια προϋπόθεση την επιτυχή έκδοση διαπραγματεύσιμου στο

Χρηματιστήριο Αθηνών Ομολόγου κατ’ ελάχιστον ύψους €130 εκατ., όπως και έγινε τελικά. Η τελευταία

αυτή κίνηση θα ολοκληρώσει το πάζλ των ενεργειών που ξεκίνησαν τα τελευταία τρία χρόνια και

αφορούσαν στην εξυγίανση του ισολογισμού της INTRALOT, έχοντας πλέον ένα πολύ ισορροπημένο

προφίλ Δανεισμού και χαμηλότερο χρηματοοικονομικό κόστος.

Δεσμευόμαστε να συνεχίσουμε να δίνουμε έμφαση σε αυτούς τους άξονες, εξασφαλίζοντας ότι στο

επίκεντρο της αποστολής μας είναι να εξυπηρετήσουμε καλύτερα τις εξελισσόμενες ανάγκες των παικτών

και των λοταριών

πελατών μας, με προϊόντα και υπηρεσίες προηγμένης τεχνολογίας και ότι οι σταθερές

μας αξίες για επιχειρηματική ηθική, διαφάνεια, ακεραιότητα και υπεύθυνο παιχνίδι θα συνεχίσουν να

καθοδηγούν τις προσπάθειές μας για την επίτευξη βιώσιμης και υπεύθυνης ανάπτυξης.

Κοιτάζοντας μπροστά, θα θέλαμε να ευχαριστήσουμε όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη μας για την εμπιστοσύνη

που δείχνουν στον Όμιλό μας, διαβεβαιώνοντας τα ότι η INTRALOT θα παραμείνει αφοσιωμένη στην

υλοποίηση της στρατηγικής για την επίτευξη ανάπτυξης και θα επικεντρωθεί στην περαιτέρω βελτίωση της

λειτουργικής αποτελεσματικότητας. Τέλος, η επιτυχής ολοκλήρωση της διαδικασίας αναδιάρθρωσης του

χρηματοοικονομικού της προφίλ κατά τα τρία τελευταία χρόνια, έχει ήδη ενισχύσει την κεφαλαιακή δομή

της εταιρείας τοποθετώντας την σε θέση ισχύος για την ανάληψη πρωτοβουλιών εστιασμένες στην

ανάπτυξη τα επόμενα χρόνια. Επιπλέον, παρακολουθεί συνεχώς τις εξελίξεις στις χρηματαγορές και θα

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

προβεί σε περαιτέρω ενέργειες τόσο για τη χρονική επέκταση των Δανειακών της υποχρεώσεων όσο και

για την περαιτέρω βελτιστοποίηση της χρηματοοικονομικής της διάρθρωσης όταν οι συνθήκες το

επιτρέψουν.

Αναφορικά με τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου INTRALOT για το 2023, ο κύκλος εργασιών

σημείωσε μείωση κατά 7,3% και ανήλθε στα €364,0 εκατ., από €392,8 εκατ. το 2022. Εξαιρώντας τον

αντίκτυπο από τη μη συνέχιση της άδειας στη Μάλτα, τα υφιστάμενα έσοδα από συνεχιζόμενες

δραστηριότητες αυξήθηκαν κατά 4,3%. Η λειτουργική κερδοφορία σε επίπεδο κερδών προ φόρων, τόκων

και αποσβέσεων (EBITDA) διαμορφώθηκε στα €129,5 εκατ. σημειώνοντας αύξηση 5,4%. Οι βασικοί

παράγοντες που οδήγησαν στην οργανική ανάπτυξη οφείλονται στην βελτιωμένη επίδοση βασικών

περιοχών δραστηριότητας (κυρίως στην Τουρκία και στην Κροατία), σε συνδυασμό με την θετική επίδραση

από το νέο Λοταριακό συμβόλαιο στην

Ταϊβάν. Η αύξηση του EBITDA

αντισταθμίστηκε εν μέρει από τις

πρόσφατες οικονομικές μεταρρυθμίσεις στην Αργεντινή και την απόφαση της νέας κυβέρνησης να προβεί

σε υποτίμηση του πέσο πάνω από 50% τον τελευταίο μήνα του 2023, γεγονός που οδήγησε σε μείωση του

EBITDA

κατά το μισό συγκριτικά με την περασμένη χρονιά, τον αντίκτυπο από τη λήξη της άδειας στη

Μάλτα στις αρχές Ιουλίου 2022 και την αρνητική επίδραση των συναλλαγματικών διακυμάνσεων στις ΗΠΑ.

Τα κέρδη προ φόρων (EBT) αυξήθηκαν στα €33,6

εκατ., από €29,8 εκατ. το 2022, ενισχυμένα από την

αύξηση του EBITDA

σε ετήσια βάση. Όσον αφορά τα αποτελέσματα της μητρικής εταιρείας, ο κύκλος

εργασιών αυξήθηκε κατά 85,2% στα €68,0 εκατ. το 2023, ενώ τα κέρδη μετά από φόρους ανήλθαν σε

€18,

εκατ., από €

18,6 εκατ. το 2022.

Το 2023, οι λειτουργικές ταμειακές ροές του Ομίλου παρουσίασαν σημαντική αύξηση και διαμορφώθηκαν

σε €112,

εκατ., έναντι €96,3 εκατ. το 2022. Η αύξηση αυτή της τάξεως των €16,

εκατ. επηρεάστηκε

κυρίως από την βελτίωση του EBITDA, την θετική μεταβολή στο κεφάλαιο κίνησης και τις χαμηλότερες

πληρωμές φόρων.

Ο καθαρός Δανεισμός στις 31 Δεκεμβρίου 2023, διαμορφώθηκε στα €333,

εκατ., παρουσιάζοντας

σημαντική μείωση κατά €157,

εκατ. σε σύγκριση με την 31η Δεκεμβρίου 202

Οι πρόσφατες ενέργειες

απομόχλευσης σε συνδυασμό με τη σημαντική αύξηση των ταμειακών ροών ενίσχυσαν την κεφαλαιακή

διάρθρωση της εταιρείας, με αποτέλεσμα ο δείκτης καθαρής μόχλευσης να διαμορφωθεί στα 2,6x

στο τέλος

του 2023 έναντι 4,0x

στο τέλος του 2022. Μετά την επιτυχή Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου κατά το ποσό

των €135

εκατ.

(εκ των οποίων ποσό €6

,2 εκατ. καταχωρήθηκε στο λογαριασμό «Διαφορά από την

έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο»), η εταιρεία προχώρησε σε μερική αποπληρωμή των ομολογιών λήξεως

Σεπτεμβρίου 202

συνολικού ποσού €126 εκατ.

Σε συνδυασμό με την αποπληρωμή κεφαλαίου προς το

Δάνειο της Αμερικής, ο Συνολικός Δανεισμός μειώθηκε συνολικά κατά το ποσό των €147,7 εκατ.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΠΟΙΟΙ ΕΙΜΑΣΤΕ

Προφίλ Εταιρείας

Η INTRALOT, εισηγμένη εταιρεία, ιδρύθηκε το 1992 και δραστηριοποιείται σε 39 κράτη και πολιτείες με

ρυθμισμένη αγορά με κύκλο εργασιών €364 εκατ. και παγκόσμιο εργατικό δυναμικό 1.692 εργαζομένων

το 2023. Ως κοιτίδα τεχνολογίας, η Εταιρεία λειτουργεί ως ιδιωτική εταίρος του δημόσιου τομέα

στηρίζοντας τις Λοταρίες και τους οργανισμούς τυχερών παιχνιδιών να διαμορφώσουν ένα υπεύθυνο

περιβάλλον τυχερών παιχνιδιών και να συμβάλουν στη δημιουργία αξίας για τις τοπικές τους κοινότητες.

Με βάση τη στρατηγική της «Driving Lottery Digital Transformation with flexible, reliable, secure solutions

and systems», η INTRALOT δεσμεύεται να εκσυγχρονίσει τις Λοταρίες σε έναν Ψηφιακό Κόσμο παρέχοντας

καινοτόμα προϊόντα λοταρίας και λύσεις αθλητικού στοιχηματισμού που θα διαμορφώσουν το μέλλον της

αγοράς τυχερών παιχνιδιών. Η Εταιρεία εστιάζει στην ανάπτυξη προϊόντων επόμενης γενιάς έχοντας ως

γνώμονα την ενοποιημένη και απρόσκοπτη (omnichannel) εμπειρία του παίκτη, τις τάσεις του παγκόσμιου

οικοσυστήματος τυχερών παιχνιδιών, αλλά και τη δυνατότητα των πρακτόρων να προσφέρουν με τη σειρά

τους μια υπεύθυνη ψυχαγωγική εμπειρία στους παίκτες.

Ως μέλος του UN Global Compact, η INTRALOT αποτελεί παγκόσμιο εταιρικό πολίτη με δέσμευση στις Δέκα

Αρχές του Οικουμενικού Συμφώνου και στη συνεχή βιώσιμη ανάπτυξη. Επιπρόσθετα, έχοντας λάβει την

πιστοποίηση της Παγκόσμιας Ένωσης Τυχερών Παιχνιδιών «WLA Responsible Gaming Framework

Certificate», είναι ενεργός υποστηρικτής των αρχών του Υπεύθυνου Παιχνιδιού.

Η Εταιρεία έχει πιστοποιηθεί σύμφωνα με τα σημαντικότερα πρότυπα για τη διαχείριση των συστημάτων

ποιότητας και ασφάλειας. Αποτελεί τον πρώτο προμηθευτή τυχερών παιχνιδιών παγκοσμίως που έχει λάβει

πιστοποίηση το 2008 βάσει του προτύπου ελέγχου ασφάλειας της Παγκόσμιας Ένωσης Τυχερών Παιχνιδιών

(WLA SCS:2016) και έχει πιστοποιηθεί με το ISO 27001:2013 για το σύστημα διαχείρισης της ασφάλειας

των πληροφοριών (Information Security Management System). Και οι δύο πιστοποιήσεις καλύπτουν τα

κεντρικά γραφεία της INTRALOT και τις δραστηριότητες 23 επιπλέον θυγατρικών εταιρειών ανά τον κόσμο.

Επιπλέον, η INTRALOT έχει πιστοποιηθεί σύμφωνα με το ISO 9001:2015 (Σύστημα Διαχείρισης Ποιότητας),

το ISO 14001:2015 (Σύστημα Περιβαλλοντικής Διαχείρισης), το ISO 20000:2018 (Σύστημα Διαχείρισης

Υπηρεσιών Πληροφορικής), το ISO 29993:2017 (Υπηρεσίες Μάθησης για Μη Τυπική Εκπαίδευση) και το

ISO 37001:2016 (Σύστημα διαχείρισης για την Καταπολέμηση της Δωροδοκίας).

Η INTRALOT συνεργάζεται στενά με πολλούς εξωτερικούς εταίρους μεταξύ των οποίων τις σημαντικότερες

διεθνείς Ενώσεις Λοταριών και Οργανισμών Τυχερών Παιχνιδιών. Η συνεργασία με κάθε ένα εταίρο είναι

πολύτιμη και συνεισφέρει στην προσπάθεια της εταιρείας να συμβάλει αποτελεσματικά στη μελλοντική

εξέλιξη της αγοράς των τυχερών παιχνιδιών. Συγκεκριμένα, η INTRALOT είναι Πλατινένιος Χορηγός της

Παγκόσμιας Ένωσης Τυχερών Παιχνιδιών (WLA) και της Ευρωπαϊκής Ένωσης Τυχερών Παιχνιδιών (EL),

Μέλος και «Level I» Χορηγός της Ένωσης Λοταριών Βορείου Αμερικής (NASPL), Συνδεδεμένο Μέλος και

Χρυσός Χορηγός της Ένωσης Λοταριών Ασίας

Ειρηνικού (APLA), Συνδεδεμένο Μέλος και Αργυρός Χορηγός

της Gaming Standards Association.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Πρόσφατες Εξελίξεις στην Εταιρεία

Έργα/Σημαντικά γεγονότα

Στις 6 Απριλίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι η θυγατρική της στις ΗΠΑ, “INTRALOT, Inc.”, υπέγραψε

τριετές συμβόλαιο με δυνατότητα για τρεις ετήσιες επεκτάσεις με τη Λοταρία της British Columbia (BCLC)

για την παροχή της πλατφόρμας αθλητικού στοιχήματος νέας γενιάς, INTRALOT Orion και σχετικών

υπηρεσιών διαχείρισης (managed services), για να καταστεί δυνατή η λειτουργία και η διαχείριση του

στοιχήματος λιανικής της BCLC.

Στις 12 Ιουνίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι σε συνέχεια της πρόσκλησης υποβολής προσφοράς που

προκήρυξε η CTBC Bank Co. στην Ταϊβάν, η LotRich Information Co., Ltd. μια κοινοπραξία με έδρα την

Ταϊβάν της οποίας βασικός μέτοχος είναι η INTRALOT, υπέγραψε δεκαετές συμβόλαιο για την προμήθεια

του συστήματος τυχερών παιχνιδιών της CTBC Bank Co., η οποία έχει λάβει αδειοδότηση από την

κυβέρνηση της Ταϊβάν για τη διοργάνωση και λειτουργία της λοταρίας Public Welfare Lottery. Η INTRALOT

είναι προμηθευτής τεχνολογίας της CTBC Bank Co. από το 2007, όταν εκείνη έλαβε την πρώτη άδεια για

τη διοργάνωση και λειτουργία της λοταρίας στην Ταϊβάν.

Στις 31 Ιουλίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε την επέκταση του συμβολαίου της θυγατρικής της στις

ΗΠΑ, INTRALOT, Inc., με τη Λοταρία του Γουαϊόμινγκ για πέντε επιπλέον χρόνια. Η INTRALOT, Inc. θα

συνεχίσει να προσφέρει το προηγμένο σύστημα λειτουργικής διαχείρισής της και τις ολοκληρωμένες

υπηρεσίες τυχερών παιχνιδιών για την υποστήριξη της Λοταρίας του Γουαϊόμινγκ έως τις 25 Αυγούστου

του 2034.

Στις 3 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι το Δ.Σ. της Εταιρείας σε συνέχεια της από 02.10.2023

συνεδρίασής του, ενέκρινε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά ποσό €69.827.586,30,

με την έκδοση έως 232.758.621 νέων μετοχών αξίας €0,30 εκάστης, με καταβολή μετρητών και με

δικαίωμα προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων της Εταιρείας. Όλες οι πληροφορίες για την διαδικασία

της αύξησης, περιλήφθηκαν στο Ενημερωτικό

Δελτίο το οποίο εγκρίθηκε από την

Επιτροπή

Κεφαλαιαγοράς, και το οποίο αναρτήθηκε στην ιστοσελίδα της Εταιρείας:

Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου

2023 (intralot

com)

Στις 16 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

βάσει γνωστοποιήσεων των νομικών προσώπων ALPHACHOICE

SERVICES

LTD, ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. και CLEARDROP

HOLDINGS

LTD, συνδεόμενα νομικά πρόσωπα με τον κ.

Σωκράτη Π. Κόκκαλη, Πρόεδρο Δ.Σ. & Διευθύνοντος Συμβούλου της Εταιρείας, ανακοίνωσε ότι τα

συγκεκριμένα πρόσωπα στις 13.10.2023 και στα πλαίσια της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της

Εταιρείας, προέβησαν στις ακόλουθες εξωχρηματιστηριακές συναλλαγές:

•

Η ALPHACHOICE

SERVICES

LIMITED, πώλησε συνολικά 120.401.087 δικαιώματα προτίμησης,

συνολικής αξίας € 120.401,09.

•

Η INTRAΚOM

Α.Ε. απέκτησε 68.766.112 δικαιώματα προτίμησης, συνολικής αξίας € 68.766,11.

•

Η CLEARDROP

HOLDINGS

LIMITED, απέκτησε 5.501.289 δικαιώματα προτίμησης, συνολικής αξίας

€ 5.501,29.

Στις 17 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι το νομικό πρόσωπο

LOTTERY

LLC,

που είναι

συνδεόμενο με τον κ. Soohyung

Kim, Μέλος του Δ.Σ. της INTRALOT, στις 16.10.2023 προέβη σε

προσυμφωνημένες εξωχρηματιστηριακές συναλλαγές (OTC) με τις οποίες πώλησε συνολικά 58.230.357

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

δικαιώματα προτίμησης, συνολικής αξίας € 58.230,36, στο πλαίσιο της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου

της Εταιρείας.

Στις 18 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι ο κος Κωνσταντίνος Αντωνόπουλος, Αντιπρόεδρος

του Δ.Σ. της Εταιρείας, στις 17.10.2023 προέβη σε πώληση 5.374.053 δικαιωμάτων προτίμησης, συνολικής

αξίας € 16.122,16, στο πλαίσιο της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας.

Στις 27 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι υπήρξε πλήρης κάλυψη της αύξησης του μετοχικού

κεφαλαίου με καταβολή μετρητών και με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των υφιστάμενων μετόχων. Επίσης,

κατά την ίδια ημερομηνία, η INTRALOT

γνωστοποίησε την άσκηση των δικαιωμάτων από πρόσωπα που

ασκούν διευθυντικά καθήκοντα στην Εταιρεία.

Στις 30 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

γνωστοποίησε ότι η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου καλύφθηκε

ως εξής: Ποσοστό 95,87% της Αύξησης καλύφθηκε μέσω των εγγραφών από ασκήσαντες το δικαίωμα

προτίμησης, με την καταβολή συνολικού ποσού €129.419.941,40 που αντιστοιχεί σε 223.137.830 Νέες

Μετοχές και ποσοστό 4,13% της Αύξησης καλύφθηκε μέσω της άσκησης του δικαιώματος προεγγραφής,

με την καταβολή συνολικού ποσού €5.580.058,78 που αντιστοιχεί σε 9.620.791 Νέες Μετοχές. Ως

αποτέλεσμα, το τελικό ποσοστό κάλυψης της Αύξησης ανήλθε στο 100,00% και το ποσό των αντληθέντων

κεφαλαίων σε €135.000.000,18.

Στις 31 Οκτωβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε την επέκταση συνεργασίας με την ΟΠΑΠ Α.Ε. για την

παροχή άδειας χρήσης του κεντρικού συστήματος λοταρίας LotosX

της INTRALOT

και την ανάπτυξη όλων

των συναφών λειτουργιών, καθώς ο ΟΠΑΠ άσκησε το δικαίωμα παράτασης του συμβολαίου κατά ένα έτος,

από 01.08.2025 έως 31.07.2026. Η INTRALOT

και ο ΟΠΑΠ επιπρόσθετα συμφώνησαν να παραχωρηθεί

στην ΟΠΑΠ Α.Ε. η δυνατότητα επέκτασης της συνεργασίας υπό τους ίδιους όρους για ένα (1) συν ένα (1)

επιπλέον έτος, έως τις 31.07.2027 και 31.07.2028 αντίστοιχα.

Στις 3 Νοεμβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι η κατά 100% θυγατρική της INTRALOT

CAPITAL

LUXEMBOURG

αποφάσισε να προβεί στις 14 Νοεμβρίου του 2023 στην πρόωρη μερική αποπληρωμή

κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού €126.000.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250%

λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, με τρέχον ανεξόφλητο υπόλοιπο €355.568.000.

Στις 7 Νοεμβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε την εισαγωγή και έναρξη της διαπραγμάτευσης των

232.758.621 νέων μετοχών στο Χρηματιστήριο Αθηνών την 8 Νοεμβρίου 2023. Παράλληλα,

γνωστοποιήθηκε ότι η μετοχή της INTRALOT

θα διαπραγματεύεται πλέον στην Κύρια Αγορά του Χ.Α.

Στις 8 Νοεμβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι σε συνέχεια της πιστοποίησης καταβολής του ποσού

της Αύξησης από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 30.10.2023, το μετοχικό της κεφάλαιο ανέρχεται πλέον στο

ποσό των €181.228.686,30 διαιρούμενο σε 604.095.621 κοινές, ονομαστικές, άυλες, με δικαίωμα ψήφου,

μετοχές, ονομαστικής αξίας €0,30 η καθεμία.

Στις 9 Νοεμβρίου 2023, και σε συνέχεια γνωστοποιήσεων του κ. Σωκράτη Π. Κόκκαλη και των εταιρειών

K-

SYSTEMS» και «ALPHACHOICE

SERVICES

LIMITED», της εταιρείας «INTRACOM

HOLDINGS», καθώς

και του κ. Soohyung

Kim

και της εταιρείας “Acme

Amalgamated

Holdings, σχετικά με μεταβολές επί των

δικαιωμάτων ψήφου αυτών επί μετοχών της Εκδότριας κατόπιν της ολοκλήρωσης της αύξησης του

μετοχικού κεφαλαίου της INTRALOT

και την πίστωση των νέων μετοχών, τα ποσοστά των βασικών μετόχων

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

διαμορφώθηκαν ως εξής:

LOTTERY

LLC

(26,861%)

–

Σωκράτης Π. Κόκκαλης (20,502%)

–

INTRAKOM

E. (7,135%).

Στις 15 Νοεμβρίου 2023, και σε συνέχεια της από 3.11.2023 γνωστοποίησής της, η INTRALOT

ανακοίνωσε

ότι η κατά 100% θυγατρική της INTRALOT

CAPITAL

LUXEMBOURG

ολοκλήρωσε την 14

Νοεμβρίου

2023 την πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού €126.000.000, πλέον τόκων, των

υφιστάμενων ομολογιών 5,250% λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, με προηγούμενο ανεξόφλητο υπόλοιπο

€355.568.000. Το κατά κεφάλαιο ποσό αποπληρώθηκε με κεφάλαια που αντλήθηκαν από την πρόσφατη

αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της INTRALOT, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο σχετικό Ενημερωτικό

Δελτίο. Κατόπιν της μερικής αποπληρωμής, το ανεξόφλητο υπόλοιπο πλέον ανέρχεται σε €229.568.000.

Στις 22 Δεκεμβρίου 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε την υπογραφή, στις 20 Δεκεμβρίου 2023, δεσμευτικής

συμφωνίας (η «Συμφωνία») για τους βασικούς όρους έκδοσης Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου μέχρι

€100 εκατομμυρίων με κοινοπραξία πέντε ελληνικών τραπεζών, με διοργανώτριες την Τράπεζα Πειραιώς

και την Εθνική Τράπεζα, με κύρια προϋπόθεση την επιτυχή έκδοση διαπραγματεύσιμου στο Χρηματιστήριο

Αθηνών Ομολόγου κατ’ ελάχιστον ύψους €130 εκατομμυρίων. Η INTRALOT

προγραμμάτισε την έκδοση

του ανωτέρω διαπραγματεύσιμου στο Χρηματιστήριο Αθηνών Ομολόγου

ύψους €130 εκατομμυρίων, ώστε

μετά την επιτυχή έκδοσή του και σε συνδυασμό με την παρούσα Συμφωνία, να διασφαλίσει τη

χρηματοδότηση για την αποπληρωμή του συνόλου του άληκτου κεφαλαίου των Ομολογιών λήξης

Σεπτεμβρίου 2024, εκδόσεως της θυγατρικής Intralot

Capital

Luxembourg

Οργανωτικές Αλλαγές

Στις 15 Φεβρουαρίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε την αποχώρηση του κ. Νικόλαου Νικολακόπουλου

από το Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας και από τη θέση του Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου

προκειμένου να αναλάβει καθήκοντα Διευθύνοντος Συμβούλου της “INTRALOT, Inc.”, 100% θυγατρικής

του Ομίλου στις Ηνωμένες Πολιτείες.

Στις 2 Μαρτίου 2023, η INTRALOT

κατόπιν γνωστοποιήσεων που έλαβε από τον κ. Soohyung Kim και

την εταιρεία “Acme Amalgamated Holdings, LLC”

ανακοίνωσε ότι η εταιρεία με την επωνυμία “CQ Lottery

LLC” απέκτησε την 27.02.2023 από την εταιρεία “The Queen Casino & Entertainment Inc.” (πρώην “CQ

Holding Company, Inc.”) 122.182.840 κοινές ονομαστικές μετοχές της Εταιρείας και τα αντίστοιχα

δικαιώματα ψήφου, που αντιπροσωπεύουν το 32,90% των συνολικών δικαιωμάτων ψήφου της Εταιρείας,

μέσω συναλλαγής με την οποία

η “The Queen Casino & Entertainment Inc.” μεταβίβασε στην “CQ Lottery

LLC” την συνολική ποσότητα των μετοχών που κατείχε η πρώτη (“The Queen Casino & Entertainment

Inc”) στην Εταιρεία. Με βάση τα παραπάνω, η “CQ Lottery LLC” κατέχει συνολικά 122.182.840 κοινές

ονομαστικές μετοχές της Εταιρείας, που αντιστοιχούν στο 32,90% των συνολικών δικαιωμάτων ψήφου

της Εταιρείας και η “The Queen Casino & Entertainment Inc.” δεν κατέχει πλέον (άμεσα) μετοχές της

Εταιρείας. Η “CQ Lottery LLC” είναι εταιρεία ελεγχόμενη από την “The Queen Casino & Entertainment

Inc.”, η οποία είναι εταιρεία που ελέγχεται από την “Standard General Management, LLC”, η οποία με την

σειρά της είναι ελεγχόμενη από την “Acme Amalgamated Holdings, LLC”, η οποία τελικά είναι ελεγχόμενη

από τον κ. Soohyung Kim.

Στις 21 Μαρτίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε την αποχώρηση του κ. Φώτη Κωνσταντέλλου από το

Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρείας και από τη θέση του Αναπληρωτή Διευθύνοντος Συμβούλου. Τη θέση

του στο Δ.Σ. ανέλαβε ο κ. Κωνσταντίνος Φαρρής, ο οποίος διορίστηκε Γενικός Διευθυντής Τεχνολογίας

του Ομίλου INTRALOT. Ο κ. Φαρρής είχε διατελέσει Γενικός Διευθυντής Τεχνολογίας της INTRALOT κατά

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

τα έτη 1997

2016.

Επίσης στις 21 Μαρτίου 2023, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι ο κ. Richard Bateson ανέλαβε καθήκοντα

Γενικού Εμπορικού Διευθυντή στην “INTRALOT, Inc”, 100% θυγατρικής του Ομίλου στις Ηνωμένες

Πολιτείες. Ο κ. Bateson θα συμμετάσχει στην ομάδα ανώτατων διοικητικών στελεχών που θα αναφέρονται

απευθείας στον Διευθύνοντα Σύμβουλο της INTRALOT US. Ως ηγέτης του κλάδου, ο κ. Bateson έχει

εργαστεί τόσο ως χειριστής όσο και ως πωλητής στον τομέα των λοταριών. Με περισσότερα από 20 χρόνια

εμπειρίας στον τομέα των λοταριών, έχει εργαστεί στον όμιλο εταιρειών της Camelot τόσο στο Ηνωμένο

Βασίλειο όσο και στη Βόρεια Αμερική. Πιο πρόσφατα, ο κ. Bateson διετέλεσε σύμβουλος σε διάφορες

εταιρείες, συμπεριλαμβανομένων των Jumbo Interactive, Teneo και Camelot UK Lotteries Ltd. Ως πρώην

Πρόεδρος της EuroMillions, κατέχει μια εκτενή γνώση της Ευρωπαϊκής και Βορειοαμερικανικής εμπειρίας

στο νέο του ρόλο και θα συνεργαστεί με την ανώτατη διευθυντική ομάδα για την ενίσχυση των

δραστηριοτήτων της INTRALOT στη Βόρεια Αμερική.

Στις 31 Αυγούστου 2023, εκλέχθηκε νέο 10μελές Δ.Σ. με απόφαση της από 30.08.2023 Τακτικής Γ.Σ. των

Μετόχων της INTRALOT. Το Δ.Σ. συγκροτήθηκε σε σώμα και όρισε τα εκτελεστικά μέλη και μη εκτελεστικά

μέλη ως ακολούθως:

Σωκράτης Π. Κόκκαλης, Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος

Κωνσταντίνος Γ. Αντωνόπουλος, Αντιπρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος

Χρυσόστομος Δ. Σφάτος, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος

Κωνσταντίνος Ε. Φαρρής, Εκτελεστικό Μέλος

Soohyung J.H. Kim, Μη Εκτελεστικό Μέλος

Δημήτριος Σ. Θεοδωρίδης, Μη Εκτελεστικό Μέλος,

Vladimira D. Mircheva, Μη Εκτελεστικό Μέλος,

Ιωάννης Κ. Τσούμας, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος,

Αδαμαντίνη Κ. Λάζαρη, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος,

10.

Διονυσία Δ. Ξηρόκωστα, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος.

Επίσης, βάσει της από 30.08.2023 απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, και κατόπιν εισήγησης του

Δ.Σ. αποφασίστηκε η Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας να συνεχίσει να αποτελεί Επιτροπή του Διοικητικού

Συμβουλίου, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 44 του

Ν. 4449/2017, ως ισχύει, η θητεία αυτής να

είναι ίσης διάρκειας με τη θητεία του νέου Δ.Σ., ήτοι εξαετής (6) μέχρι την 30/8/2029 και να απαρτίζεται

από τρία (3) Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη, επιλέγοντας ως μέλη της Επιτροπής Ελέγχου τους:

Ιωάννη Τσούμα του Κωνσταντίνου, Πρόεδρος,

Αδαμαντίνη Λάζαρη του

Κωνσταντίνου, Μέλος και

Διονυσία Ξηρόκωστα του Δημητρίου, Μέλος.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Σημαντικά γεγονότα μετά το τέλος του Δωδεκαμήνου 2023 και μέχρι την ημερομηνία

ανακοίνωσης των Οικονομικών Αποτελεσμάτων

Στις 19 Ιανουαρίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε την επέκταση του συμβολαίου της INTRALOT Maroc,

θυγατρικής του Ομίλου INTRALOT, με την La Marocaine Des Jeux et des Sports (MDJS), την κρατική

λοταρία αθλητικού στοιχηματισμού και άλλων τυχερών παιχνιδιών του Μαρόκου, για δύο επιπλέον έτη. Το

συμβόλαιο πλέον λήγει στις 31.12.2025.

Στις 25 Ιανουαρίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι με την από 18.01.2024 απόφαση του διοικητικού

συμβουλίου της Εταιρίας εγκρίθηκε το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης με απορρόφηση από την Εταιρία

της 100% θυγατρικής της εταιρίας με την επωνυμία «ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΤΟΙΧΗΜΑΤΩΝ Μ.Α.Ε.».

Στις 13 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε την πρόθεσή της να προχωρήσει σε έκδοση κοινού

ομολογιακού δανείου, συνολικού ύψους, κατά κεφάλαιο, έως εκατόν τριάντα εκατομμύρια Ευρώ

(€130.000.000) και με ελάχιστο ποσό έκδοσης το ποσό των εκατόν είκοσι εκατομμυρίων (€120.000.000),

με διάρκεια πέντε (5) έτη, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 59

74 του Ν. 4548/2018 όπως ισχύουν,

του άρθρου 14 του Ν. 3156/2003 και λοιπές ισχύουσες διατάξεις (το «Ομολογιακό Δάνειο») και να διαθέσει

τις ομολογίες του Ομολογιακού Δανείου (οι «Ομολογίες») μέσω δημόσιας προσφοράς στο επενδυτικό κοινό

στην Ελλάδα (η «Δημόσια Προσφορά») και να τις εισαγάγει προς διαπραγμάτευση στην Κατηγορία Τίτλων

Σταθερού Εισοδήματος της Ρυθμιζόμενης Αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών.

Στις 15 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

έθεσε στην διάθεση του επενδυτικού κοινού το εγκριθέν

Ενημερωτικό Δελτίο, αναφορικά με την έκδοση του κοινού ομολογιακού δανείου, συνολικού ποσού κατά

κεφάλαιο έως €130 εκατ., διάρκειας πέντε (5) ετών, διαιρουμένου σε έως 130.000 άυλες κοινές

ονομαστικές ομολογίες, ονομαστικής αξίας €1.000 εκάστης. Την ίδια ημέρα, η INTRALOT

γνωστοποίησε

επίσης με πρόσκληση προς το επενδυτικό κοινό πληροφορίες σχετικά με την δημόσια προσφορά, καθώς

και ανακοίνωση των συντονιστών κυρίων αναδόχων σχετικά με την δυνητική αγορά

στόχο για τις

ομολογίες.

Στις 20 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

γνωστοποίησε στο επενδυτικό κοινό το εύρος απόδοσης 6,00%

6,40%, σχετικά με την δημόσια προσφορά για την έκδοση του κοινού ομολογιακού δανείου.

Στις 23 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

γνωστοποίησε στο επενδυτικό κοινό ότι ορίστηκε η τελική

απόδοση των ομολογιών σε 6,0% και το επιτόκιο των ομολογιών σε 6,0% ετησίως.

Στις 27 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε την τελική έκβαση της δημόσιας προσφοράς των

ομολογιών, με την συνολική έγκυρη ζήτηση να ανέρχεται σε €201,87 εκατ. Η ευρεία ανταπόκριση του

επενδυτικού κοινού είχε ως αποτέλεσμα να καλυφθεί η Δημόσια Προσφορά κατά 1,55 φορές και το σύνολο

των συμμετεχόντων επενδυτών να ανέλθει σε 5.467. Επίσης την ίδια ημερομηνία γνωστοποιήθηκε ότι τα

έσοδα της δημόσιας προσφοράς από την έκδοση ανήλθαν σε €130 εκατ., με τα καθαρά αντληθέντα

κεφάλαια να ανέρχονται στα €124,5 εκατ. περίπου, ενώ ως ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των

130.000 ομολογιών ορίσθηκε η 28.02.2024.

Στις 28 Φεβρουαρίου 2024, ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος της INTRALOT, κος Σωκράτης

Κόκκαλης, κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης του Χρηματιστηρίου Αθηνών, χτυπώντας το παραδοσιακό

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

καμπανάκι, με αφορμή την έναρξη διαπραγμάτευσης του εταιρικού ομολόγου της Εταιρείας στην Κύρια

Αγορά του Χ.Α.

Επίσης στις 28 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

γνωστοποίησε ότι ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων

Σύμβουλος της INTRALOT, κος Σωκράτης Κόκκαλης, προέβη την ίδια ημέρα σε αγορά 400.000 κοινών

ονομαστικών, μετά δικαιώματος ψήφου, μετοχών INTRALOT, συνολικής αξίας €452.894,71.

Στις 29 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT

γνωστοποίησε ότι ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος

της INTRALOT, κος Σωκράτης Κόκκαλης, προέβη την ίδια ημέρα σε αγορά 420.000 κοινών ονομαστικών,

μετά δικαιώματος ψήφου, μετοχών INTRALOT, συνολικής αξίας €514.143,97.

Την 1η Μαρτίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε την υπογραφή νέας συμφωνίας με την Magnum

Corporation

Sdn

Bhd, κορυφαία εταιρεία τυχερών παιχνιδιών στη Μαλαισία. Η συμφωνία αυτή είναι

αποτέλεσμα της επιτυχούς έκβασης διεθνούς διαγωνιστικής διαδικασίας που προκήρυξε η Magnum

Corporation

το 2022. Η νέα συμφωνία θα έχει διάρκεια επτά (7) έτη, με δικαίωμα για δύο επεκτάσεις των

πέντε (5) ετών έκαστη, εξασφαλίζοντας έτσι επιπλέον δεκαεπτά (17) σε σύνολο έτη στρατηγικής και

γόνιμης συνεργασίας με τη Magnum

Corporation

Στις 4 Μαρτίου 2024, η INTRALOT

γνωστοποίησε ότι η κατά 100% θυγατρική της INTRALOT

CAPITAL

LUXEMBOURG

αποφάσισε να προβεί στις 15 Μαρτίου του 2024 στην πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά

κεφάλαιο συνολικού ποσού €130.000.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% λήξεως

Σεπτεμβρίου 2024, με τρέχον ανεξόφλητο υπόλοιπο €229.568.000. Το κατά κεφάλαιο ποσό

θα

αποπληρωθεί με κεφάλαια που αντλήθηκαν από την πρόσφατη έκδοση του ομολογιακού δανείου της

INTRALOT, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο σχετικό Ενημερωτικό Δελτίο. Κατόπιν της μερικής

αποπληρωμής, το ανεξόφλητο υπόλοιπο θα ανέρχεται σε €99.568.000.

Στις 14 Μαρτίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι υπέγραψε συμφωνία υπεργολαβίας με την FanDuel,

έναν από τους βασικούς παρόχους υπηρεσιών αθλητικού στοιχήματος στις ΗΠΑ, και σχετική τροποποίηση

της σύμβασης με τη Λοταρία της Washington, D

. για τις σχετικές υπηρεσίες μέσω του δικτύου λιανικής

και μέσω του διαδικτύου.

Στις 15 Μαρτίου 2024, η INTRALOT

ανακοίνωσε ότι η κατά 100% θυγατρική της INTRALOT

CAPITAL

LUXEMBOURG

ολοκλήρωσε την πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού EUR

130.000.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, με

προηγούμενο ανεξόφλητο υπόλοιπο EUR

229.568.000. Το κατά κεφάλαιο ποσό αποπληρώθηκε με την

χρήση κεφαλαίων που αντλήθηκαν από την πρόσφατη έκδοση του ομολογιακού δανείου της INTRALOT,

σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο σχετικό Ενημερωτικό Δελτίο. Κατόπιν της μερικής αποπληρωμής, το

ανεξόφλητο υπόλοιπο πλέον ανέρχεται σε EUR

99.568.000.

Στις 19 Μαρτίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι η λήξη του δανείου που έχει υπογράψει στις 28 Ιουλίου

2022 η θυγατρική της στις ΗΠΑ Intralot, Inc. με την KeyBank National Association Inc. ως Διαχειρίστρια

Τράπεζα και με μια Κοινοπραξία Τραπεζών στις ΗΠΑ επεκτάθηκε για ένα επιπλέον έτος. Το ως άνω δάνειο

πλέον λήγει στις 27 Ιουλίου 2026, ενώ οι υπόλοιποι όροι του παραμένουν ως έχουν.

Στις 21 Μαρτίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε ότι εγκρίθηκε η συγχώνευση με απορρόφηση της 100%

θυγατρικής της εταιρείας, «Εταιρία Στοιχημάτων Μ.Α.Ε.».

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Στις 28

Μαρτίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε την ολοκλήρωση της διαδικασίας έκδοσης Κοινοπρακτικού

Ομολογιακού Δανείου ποσού έως €100 εκατομμυρίων με κοινοπραξία πέντε ελληνικών τραπεζών, με

διοργανώτριες την Τράπεζα Πειραιώς και την Εθνική Τράπεζα ενώ η εκταμίευση του συνολικού ποσού που

προβλέπει η Σύμβαση πραγματοποιήθηκε την ίδια μέρα. Επίσης, στις 2

.03.2024 η INTRALOT ανακοίνωσε

την απόφαση της να προβεί στις

Απριλίου του 2024 στην πρόωρη ολική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο

συνολικού ποσού €99.568.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% εκδόσεως της

θυγατρικής Intralot Capital Luxembourg SA, λήξεως Σεπτεμβρίου 2024. Το συνολικό ποσό θα αποπληρωθεί

με τα κεφάλαια που αντλήθηκαν από την ως άνω Σύμβαση Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου, με βάση

τις προβλεπόμενες χρήσεις που αναφέρονται σε αυτήν. Με την αποπληρωμή αυτή το σύνολο των εν λόγω

ομολογιών λήξης Σεπτεμβρίου 2024 θα έχει εξοφληθεί πλήρως.

Οικονομικές Συνθήκες

Μετά από μια ολοκληρωμένη λειτουργική αναδιάρθρωση και επανατοποθέτηση της επιχείρησης, τα

περιθώρια EBITDA σημείωσαν μια σημαντική αύξηση η οποία βρίσκεται ακόμη σε εξέλιξη. Μέσω της

αξιοποίησης των μακροπρόθεσμων σχέσεων με τους πελάτες της και της καινοτόμου τεχνολογία της, η

Εταιρία είναι σε θέση να εκμεταλλευτεί νέες ευκαιρίες ανάπτυξης.

Η παγκόσμια οικονομία δείχνει σημάδια σταθεροποίησης με την ανάπτυξη να παραμένει σε θετικό έδαφος

και τον πληθωρισμό να αποκλιμακώνεται. H μείωση του πληθωρισμού αναμένεται να έχει θετική επίδραση

στα επιτόκια και κατ’ επέκταση στο κόστος χρηματοδότησης της εταιρίας. Από την άλλη πλευρά, οι

γεωπολιτικοί κίνδυνοι παραμένουν, ιδίως σε σχέση με τη συνεχιζόμενη σύγκρουση στη Μέση Ανατολή και

την Ανατολική Ευρώπη. Ο Όμιλος Intralot δεν έχει άμεση ή έμμεση έκθεση στις παραπάνω περιοχές.

Παρά τις προκλήσεις των τελευταίων ετών, η βιομηχανία τυχερών παιχνιδιών καταγράφει ανάπτυξη άνω

των μέσων όρων στις περισσότερες περιοχές, δείχνοντας ανθεκτικότητα στις μακροοικονομικές και

γεωπολιτικές συνθήκες.

Η Διοίκηση της Εταιρείας παρακολουθεί σε συνεχή βάση τις γεωπολιτικές και οικονομικές εξελίξεις και είναι

έτοιμη να λάβει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την προστασία των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της.

Επιχειρησιακές Δραστηριότητες

Η INTRALOT είναι ένας από τους κορυφαίους προμηθευτές ολοκληρωμένων συστημάτων και υπηρεσιών

τυχερών παιχνιδιών σε διεθνές επίπεδο.

Η εταιρία μας διαφοροποιείται σημαντικά γεωγραφικώς, έχοντας

σταθερή παρουσία σε ανεπτυγμένες και αναπτυσσόμενες αγορές, και κατέχει ηγετική θέση στην

πλειοψηφία των ρυθμιζόμενων αγορών όπου δραστηριοποιούμαστε ως κάτοχοι αδειών διενέργειας

τυχερών παιχνιδιών. Η INTRALOT αναπτύσσει και παρέχει προϊόντα και υπηρεσίες τεχνολογίας για την

αγορά τυχερών παιχνιδιών, ψηφιακών και μη, και την αγορά αθλητικού στοιχήματος σε παγκόσμιο επίπεδο.

Οι επιχειρηματικές μας δραστηριότητες διακρίνονται σε τρεις τομείς

—

συμβόλαια τεχνολογίας και

υπηρεσιών υποστήριξης, συμβόλαια διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών και αδειοδοτημένη λειτουργία

τυχερών παιχνιδιών

—

που αντιπροσωπεύουν τις διάφορες δραστηριότητές μας σε συμβατικό επίπεδο.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αλυσίδα αξίας της αγοράς τυχερών παιχνιδιών

Ο Όμιλος, μέσω των συμβολαίων και των αδειών που διαθέτει, λειτουργεί τόσο ως Επιχείρηση προς τον

Καταναλωτή (Business

Consumer

–

«B

»), με δραστηριότητες πρώτης γραμμής που απευθύνονται

απευθείας στον καταναλωτή, όσο και ως Επιχείρηση προς την Επιχείρηση («Β2Β»), Επιχείρηση προς το

Κράτος («B

G»), μέσω της διαχείρισης των υποστηρικτικών δραστηριοτήτων και των δραστηριοτήτων

back

office

της αλυσίδας αξίας για άλλες εταιρίες «Β2

», οι οποίες μπορεί να είναι δημόσιες ή/και κρατικές.

Στην πράξη, η INTRALOT

ως εταιρία «B

B/B

G», παρέχει λύσεις υλικού και λογισμικού, καθώς και

υπηρεσίες λειτουργικής υποστήριξης σε εταιρίες «B

». Η κάλυψη όλου του εύρους της αλυσίδας αξίας

των τυχερών παιχνιδιών προσφέρει στην INTRALOT

χαρακτηριστικό πλεονέκτημα, καθώς έχει βοηθήσει

τον Όμιλο να μεταφέρει γνώσεις και βέλτιστες πρακτικές από τις λειτουργίες «B

» στις λειτουργίες «B

G» και αντιστρόφως.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Είδη Συμβολαίων

Συνήθως, οι συμφωνίες «B

B/B

G» και «B

» εκτελούνται βάσει τριών τύπων συμβολαίων, συγκεκριμένα

συμβολαίων τεχνολογίας, συμβολαίων διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών

και

δραστηριοτήτων

λειτουργίας τυχερών παιχνιδιών.

Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει συνοπτικά τα βασικά προϊόντα και τις υπηρεσίες που παρέχονται σε κάθε

μία από τις επιχειρηματικές μας δραστηριότητες:

Συμβόλαια Τεχνολογίας

και Υπηρεσιών

Υποστήριξης

Συμβόλαια Διαχείρισης

Τυχερών Παιχνιδιών

Αδειοδοτημένη

Λειτουργία Τυχερών

Παιχνιδιών

Περιγραφή

Παροχή:

•

Κεντρικό σύστημα

•

Τερματικά λοταρίας

•

Συστήματα/λύσεις

τηλεπικοινωνιών

•

Σχετικός περιφερειακός

εξοπλισμός και

λογισμικό

•

Υπηρεσίες υλοποίησης

ή/και

•

Υπηρεσίες συντήρησης

και υποστήριξης

•

Συστήματα

παρακολούθησης για

δραστηριότητες VLT

Διαχείριση όλων των

πτυχών της διεξαγωγής

τυχερών παιχνιδιών:

• Παροχή λύσεων

Τεχνολογίας όπως

περιγράφονται στα

«Συμβόλαια

Τεχνολογίας και

Υπηρεσιών

Υποστήριξης»

•

Καθημερινές

λειτουργίες

• Υπηρεσίες μάρκετινγκ

•

Ανάπτυξη και διαχείριση

δικτύου πωλήσεων

ή/και

• Διαχείριση

κινδύνου/καθορισμός

απόδοσης για παιχνίδια

αθλητικού

στοιχηματισμού

Κατοχή άδειας διεξαγωγής

τυχερών παιχνιδιών που

περιλαμβάνει:

•

Διαχείριση των

υπηρεσιών όπως

περιγράφονται στα

«Συμβόλαια Διαχείρισης

Τυχερών Παιχνιδιών»

ή/και

• Παροχή λύσεων

Τεχνολογίας όπως

περιγράφονται στα

«Συμβόλαια

Τεχνολογίας και

Υπηρεσιών

Υποστήριξης»

Κάτοχος της

Άδειας

Εκμετάλλευσης

Κρατικός φορέας ή

φορέας αδειοδοτημένος

από το κράτος διατηρεί

την άδεια

Κρατικός φορέας ή

φορέας αδειοδοτημένος

από το κράτος διατηρεί

την άδεια

Εμείς ή οι συνεργάτες μας

διατηρούμε την άδεια, την

οποία εξασφαλίζουμε

από

την αρμόδια

τοπική/κρατική αρχή

Βασικές

Γεωγραφικές

Περιοχές

Ηνωμένες Πολιτείες

Αμερικής, Ελλάδα,

Αυστραλία, Νέα Ζηλανδία,

Καναδάς και Αργεντινή

Ηνωμένες Πολιτείες

Αμερικής, Τουρκία

Αργεντινή

Άλλες

Γεωγραφικές

Περιοχές

Κροατία, Χιλή, Ολλανδία,

Ιρλανδία, Γερμανία,

Μαλαισία, Ταϊβάν,

Φιλιππίνες και Περού

Μαρόκο

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Οι βασικές γεωγραφικές περιοχές που παρουσιάζονται στον παραπάνω πίνακα αντιπροσώπευαν το 83,3%

του EBITDA

μας (κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων) κατά

την δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.

Τα παρακάτω διαγράμματα παρουσιάζουν τα έσοδά μας ανά περιοχή και επιχειρηματική δραστηριότητα

για την δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023:

Το γράφημα που ακολουθεί παρουσιάζει το ποσοστό των εσόδων και του EBITDA

ανά επιχειρηματική

δραστηριότητα, αλλά και το ποσοστό των εσόδων μας χωρίς να συμπεριλαμβάνεται η πληρωμή κερδών

στους παίκτες ανά επιχειρηματική δραστηριότητα, αντίστοιχα, για την δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις

31 Δεκεμβρίου 2023:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Κατηγορίες Παιχνιδιών

Προσφέρουμε τις υπηρεσίες μας μέσω 5 διαφορετικών προϊόντων της αγοράς τυχερών παιχνιδιών, και

συγκεκριμένα:

•

Των Παιχνιδιών λοταρίας

, περιλαμβάνουν τη διαχείριση, την παροχή υπηρεσιών

τεχνολογίας για αριθμητικά και παραδοσιακά παιχνίδια λοταρίας, στιγμιαία λαχεία και παιχνίδια

γρήγορης κλήρωσης.

•

Των Προϊόντων και Υπηρεσιών Τεχνολογίας

, περιλαμβάνουν υπηρεσίες τεχνολογίας και

λειτουργικές υπηρεσίες σε κρατικούς και αδειοδοτημένους από το κράτος οργανισμούς.

•

Των Αθλητικών Στοιχημάτων

, περιλαμβάνουν τη λειτουργία, την παροχή τεχνολογίας, τη

διαμόρφωση στοιχημάτων, καθώς και υπηρεσίες διαχείρισης κινδύνου.

•

Των Τερματικών Βιντεο

Λοταρίας / Μηχανημάτων Ψυχαγωγίας με Έπαθλα

περιλαμβάνουν λύσεις και υπηρεσίες για την παρακολούθηση των παιγνιομηχανών (VLT), για

τα σημεία πώλησης και τα τυχερά παιχνίδια μέσω διακομιστή.

•

Των Ιπποδρομιών ή Κυνοδρομιών

, περιλαμβάνουν την τεχνολογία, το περιεχόμενο και

τις ολοκληρωμένες υπηρεσίες αμοιβαίου και προκαθορισμένου στοιχήματος για ιπποδρομίες

και κυνοδρομίες, καθώς και εικονικούς αγώνες.

Τα παρακάτω διαγράμματα παρουσιάζουν τα έσοδα μας ανά τύπο παιχνιδιού και τομέα δραστηριότητας,

για την δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Λύσεις, Προϊόντα και Υπηρεσίες της

INTRALOT

Στρατηγική Προϊόντων

Η INTRALOT

αναπτύσσει και προσφέρει ένα ολοκληρωμένο χαρτοφυλάκιο καινοτόμων προϊόντων και

υπηρεσιών τυχερών παιχνιδιών, με γνώμονα την προϊοντική και τεχνολογική εξέλιξη και επηρεάζεται σε

μεγάλο βαθμό από τα προγράμματα Έρευνας και Ανάπτυξης της εταιρίας, την ανατροφοδότηση από τους

πελάτες, τις εμπορικές τάσεις

και τις γενικότερες τάσεις της αγοράς στον κλάδο των τυχερών παιχνιδιών.

Συνεπώς, η εταιρία έχει σχεδιάσει ένα οικοσύστημα ολιστικών λύσεων που επικεντρώνεται στις ανάγκες

των παικτών και προσφέρει προηγμένη παικτική εμπειρία, το οποίο εξελίχθηκε περαιτέρω το 2023 προς

όλα τα κανάλια διανομής (omnichannel, λιανικής, διαδικτύου και κινητής τηλεφωνίας) και τις κατηγορίες

τυχερών παιχνιδιών (verticals).

Ανταποκρινόμενη στις προκλήσεις και τις ανάγκες των πελατών της, η INTRALOT

μέσω της στρατηγικής

προϊόντων της επιδιώκει να επιταχύνει την ανάπτυξη μέσω της τεχνολογίας και των υπηρεσιών που

προσφέρει. Οι λύσεις της INTRALOT

διαδραματίζουν καταλυτικό ρόλο στην ικανότητα των πελατών της να

παρέχουν προϊόντα και υπηρεσίες που οδηγούν σε αύξηση εσόδων, εξασφαλίζοντας παράλληλα την

προστασία των παικτών και τη συμμόρφωση με τις κανονιστικές απαιτήσεις. H

στρατηγική προϊόντων της

INTRALOT

παρέχει τόσο στην ίδια όσο και τους πελάτες της τη δυνατότητα να επιτύχουν τα εξής:

•

Επέκταση των καναλιών διανομής και εύκολη πρόσβαση σε τυχερά παιχνίδια

•

Ενίσχυση του χαρτοφυλακίου τυχερών παιχνιδιών και γρήγορη διάθεση στην αγορά

•

Παροχή μεγάλης ποικιλίας δραστηριοτήτων μάρκετινγκ και προωθητικών ενεργειών

•

Δημιουργία αναφορών (reporting) σε πραγματικό χρόνο για τη λήψη εμπεριστατωμένων

αποφάσεων και την άντληση εφαρμόσιμων γνώσεων

•

Ευέλικτη παράδοση και τεχνολογική ανάπτυξη / προϊοντική εξέλιξη

•

Λειτουργική

αριστεία

και

απρόσκοπτη

επιχειρησιακή

λειτουργία

(υψηλή

διαθεσιμότητα,

επεκτασιμότητα, ακεραιότητα κ.α.)

Λύση για Λοταρίες και Πλατφόρμα

Lotos X omni

Η λύση τυχερών παιχνιδιών λοταρίας της INTRALOT, που επί του παρόντος χρησιμοποιείται σε 37 αγορές

τυχερών παιχνιδιών παγκοσμίως, είναι προσαρμοσμένη ώστε να ικανοποιεί τις ανάγκες των εταιριών

διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών που λειτουργούν σε ρυθμιζόμενες

αγορές διεθνώς, καλύπτοντας τις

ανάγκες των πελατών τους σε όλα τα κανάλια και αποτελεί μια ολοκληρωμένη λύση που καλύπτει πλήρως

τις ανάγκες διαχείρισης μιας αγοράς τυχερών παιχνιδιών τόσο στο διαδίκτυο όσο και στο επίγειο κανάλι. H

λύση της INTRALOT για

Λοταρίες αποτελεί μια ολοκληρωμένη λύση τόσο για το κανάλι λιανικής όσο και

για το ψηφιακό κανάλι, αφού αποτελείται από την

πλατφόρμα Lotos X

, την τεχνολογικά προηγμένη

πλατφόρμα τυχερών παιχνιδιών της INTRALOT που προσφέρει κεντρική και ολοκληρωμένη διαχείριση για

όλα

τα

προϊόντα

τυχερών

παιχνιδιών

(αριθμοπαιχνίδια,

παραδοσιακά

στιγμιαία

λαχεία),

συμπεριλαμβανομένων του Lotos Promotions και του Lotos Instant Game Management System και από

το

i-Lottery

, που περιλαμβάνει το ψηφιακό κανάλι (ιστότοπο), την εφαρμογή για κινητά και το Σύστημα

Διαχείρισης Λογαριασμού Παίκτη (PAM

Player Account Management).

Η πλατφόρμα

LOTOS X

, που επί του παρόντος χρησιμοποιείται σε 4 κορυφαίες ευρωπαϊκές λοταρίες,

προσφέρει αποτελεσματική κεντρική και ολοκληρωμένη διαχείριση για όλα τα προϊόντα τυχερών

παιχνιδιών σε πολλαπλά κανάλια πώλησης. Η πλατφόρμα Lotos

επιτρέπει την εύκολη διαμόρφωση και

παραμετροποίηση των τυχερών παιχνιδιών λοταρίας με απλουστευμένο τρόπο, με τη χρήση οδηγού βήμα

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

προς βήμα, καθώς και μέσω προκαθορισμένων προτύπων τυχερών παιχνιδιών έτοιμων προς χρήση. Αυτό

που διαφοροποιεί το Lotos

από τις άλλες λύσεις τυχερών παιχνιδιών που είναι διαθέσιμες σήμερα στην

αγορά είναι ότι επιτρέπει στις εταιρίες διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών να αλλάζουν ανά πάσα στιγμή και

επί τόπου οποιαδήποτε παράμετρο τυχερού παιχνιδιού, με την αλλαγή να «ειδοποιεί» και να ενημερώνει

άμεσα όλα τα άλλα στοιχεία του οικοσυστήματος, μέσω του orchestrator. Αυτό καθιστά την πλατφόρμα

Lotos

ως την πιο «παραμετροποιήσιμη», γρήγορη και οικονομικά αποδοτική πλατφόρμα διαχείρισης του

κύκλου ζωής των τυχερών παιχνιδιών και των κληρώσεων στην αγορά τυχερών παιχνιδιών.

Η λύση της

INTRALOT

για Λοταρίες Lotos

είναι πλήρως πιστοποιημένη και έτοιμη προς χρήση σε οποιαδήποτε

ρυθμιζόμενη αγορά με πλήρη υπευθυνότητα και ασφάλεια, σύμφωνα με τα υψηλότερα πρότυπα και

προδιαγραφές του κλάδου.

Λύση Αθλητικού Στοιχήματος και Πλατφόρμα

INTRALOT Orion

Οι λύσεις Αθλητικού Στοιχήματος της INTRALOT, που επί του παρόντος χρησιμοποιούνται σε 12 λειτουργίες

διαχείρισης Τυχερών Παιχνιδιών και Αθλητικού Στοιχήματος παγκοσμίως, είναι επίσης προσαρμοσμένες

ώστε να ικανοποιούν τις ανάγκες των εταιριών διοργάνωσης Τυχερών Παιχνιδιών και Αθλητικού

Στοιχήματος που λειτουργούν σε ρυθμιζόμενες αγορές παγκοσμίως. Η λύση προσφέρει, μεταξύ άλλων,

ευρεία γκάμα εργαλείων διαχείρισης κινδύνου, πλήρως αυτοματοποιημένη και αποτελεσματική διαχείριση

αθλητικών γεγονότων και στοιχηματικών ειδών (markets) μεγάλης συχνότητας, καθώς και σύστημα

παράγωγων στοιχημάτων (derivatives engine), τα οποία ενισχύουν την αποδοτικότητα και μειώνουν τον

απαιτούμενο χρόνο εργασίας. Η λύση μας ενσωματώνει όλους τους κορυφαίους τρίτους παρόχους ροής

δεδομένων (feeds), προσφέροντας έτσι πλήρη κάλυψη και καλύπτοντας τις ανάγκες κάθε προοδευτικής

εταιρίας διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών.

Η πλατφόρμα

INTRALOT Orion

, η τελευταία λύση Αθλητικού Στοιχήματος της INTRALOT που επί του

παρόντος έχει εγκατασταθεί σε 4 κορυφαίες εταιρίες διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών στην Ευρώπη και

τις ΗΠΑ, έχει σχεδιαστεί με σκοπό την ολοκληρωμένη διαχείριση Αθλητικού Στοιχήματος προκαθορισμένης

απόδοσης, τόσο σε λειτουργικό επίπεδο, μέσω των εκτεταμένων λειτουργικοτήτων για τον καθορισμό των

αθλητικών γεγονότων, παιχνιδιών, αποδόσεων, πλεονεκτημάτων (handicaps) κ.λπ., όσο και σε επίπεδο

διαχείρισης κινδύνου και λήψης αποφάσεων, μέσω της παρακολούθησης σε πραγματικό χρόνο των

συναλλαγών στοιχήματος και της έκθεσης σε κίνδυνο. Η πλατφόρμα Orion βοηθά τους πελάτες μας να

ξεπεράσουν τα εμπόδια και τους περιορισμούς που θέτουν η παρωχημένη αρχιτεκτονική και τα παλαιότερα

συστήματα, παρέχοντας:

•

Πιο εμπλουτισμένο περιεχόμενο για όλα τα κανάλια: Όλα τα γνωστά αθλήματα, περισσότερα

αθλητικά γεγονότα, όλα τα είδη στοιχηματισμού (markets), συμπεριλαμβανομένων και των

στιγμιαίων στοιχημάτων (instant markets)

•

Αυτοματοποίηση της διαχείρισης κινδύνων μέσω της διαμόρφωσης επιχειρησιακών κανόνων

•

Πολλαπλή ενοποίηση ροών (feeds)

•

Αυτοματοποιημένη διαχείριση αθλητικών γεγονότων με επιπλέον δυνατότητα επέμβασης του

χρήστη

•

Ανεξαρτησία σε επίπεδο «front

end» μέσω ενός ανοιχτού πλαισίου API για τη διευκόλυνση της

προβολής σε όλα τα κανάλια

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Λύση Διαχείρισης Συσκευών VLT

– iGEM

Το iGEM έχει αναπτυχθεί σε 4 μεγάλες Λοταρίες στον κόσμο, είναι ένα εξειδικευμένο σύστημα που έχει

σχεδιαστεί για την διαχείριση και τον έλεγχο μεγάλων δικτύων τυχερών παιχνιδιών που περιλαμβάνουν

μηχανές τυχερών παιχνιδιών από διάφορους κατασκευαστές και πρωτόκολλα, όπως G2S, SAS και πολλά

πρωτόκολλα παλαιού τύπου. Προσφέρει υποστήριξη για παιχνίδια με

προοδευτικά τζάκποτ, διάφορες

επιλογές

πληρωμής,

πρακτικές

υπεύθυνου

παιχνιδιού

και

προηγμένες

υπηρεσίες

παικτών.

ολοκληρωμένη λύση διαχείρισης διαθετει συσκευές, οπως Site Controller HW και SMIB HW που συνδέουν

απρόσκοπτα όλα τα συστήματα EGM/VLT/COAM.

Οι πλατφόρμες υποδομής (enablers) και τα σημεία επαφής πελατών (touchpoints) της INTRALOT που

περιγράφονται παρακάτω προσφέρουν μια ολοκληρωμένη λύση για τυχερά παιχνίδια και αθλητικό

στοίχημα στους πελάτες μας, σε πλήρη ευθυγράμμιση με τη δέσμευσή μας για

την επίτευξη λειτουργικής

αριστείας, τεχνολογικής ανάπτυξης, ακεραιότητας και ενίσχυσης της συμμετοχής των παικτών.

Πλατφόρμες Υποδομής (

Enablers

) της

INTRALOT –

Διαθέσιμες για Λύσεις Λοταρίας και

Αθλητικού Στοιχήματος

Οι πλατφόρμες υποδομής (enablers) της INTRALOT περιλαμβάνουν εφαρμογές για την κάλυψη των

πρόσθετων επιχειρησιακών αναγκών των πελατών μας, πέραν αυτών που καλύπτουν οι δύο βασικές

πλατφόρμες διαχείρισης παιχνιδιών της εταιρίας μας.

Τη διαχείριση περιεχομένου: Το Σύστημα Διαχείρισης Περιεχομένου (CMS)

Canvas

είναι μια

ισχυρή πλατφόρμα διαχείρισης περιεχομένου και Διεπαφής Χρήστη στα διάφορα σημεία επαφής

(ιστότοποι, εφαρμογές για κινητά, τερματικά αυτόματης εξυπηρέτησης, τερματικά πρακτόρων

κ.λπ.) με ενσωματωμένα χαρακτηριστικά προσωποποίησης και βελτιστοποίησης περιεχομένου.

Περιλαμβάνει τα προϊόντα

Canvas Retailer

(λογισμικό και πλατφόρμα back

end

για τα τερματικά

των

σημείων

πώλησης)

και

Canvas Signage

(διαχείριση

και

μετάδοση

περιεχομένου

αναπαραγωγής που ενισχύει την ψυχαγωγία και τη συμμετοχή του παίκτη και ολοκληρώνει την

εμπειρία του παιχνιδιού στο πρακτορείο).

Τη διαχείριση των πρακτόρων: Η πλατφόρμα

RetailerX

είναι μια ολοκληρωμένη λύση που έχει

σχεδιαστεί με στόχο την ενδυνάμωση και την παροχή κινήτρων στους πράκτορες, δίνοντας

παράλληλα τη δυνατότητα στους χρήστες να διαχειρίζονται αποτελεσματικά τις πληροφορίες του

δικτύου λιανικής, τις παραγγελίες, την διαχείριση δελτίων και το αποθεματικό.

Τη διαχείριση των παικτών: Η πλατφόρμα

PlayerX

παρέχει τη δυνατότητα διαχείρισης των

ταυτοποιημένων παικτών τόσο στο κανάλι λιανικής όσο και στο διαδίκτυο, με στόχο τη

μεγιστοποίηση της αξίας τους (lifetime

value) και τη μείωση της απώλειας πελατών (churn).

Τη διαχείριση των τερματικών μηχανών: Το

Σύστημα Διαχείρισης Συσκευών (

DMS

)

διαχειρίζεται κεντρικά όλες τις περιφερειακές συσκευές του δικτύου λιανικής ενώ, παράλληλα,

παρακολουθεί την απόδοσή τους και εντοπίζει τυχόν ανάγκες ενημέρωσης ή αναβάθμισης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Σημεία Επαφής Πελατών (

Touchpoints

) (Εταιρία Διαχείρισης, Πράκτορας και Παίκτης)

–

Διαθέσιμα για Λύσεις Λοταρίας και Αθλητικού Στοιχήματος

Η INTRALOT ενισχύει συνεχώς τη διαμόρφωση μιας ολοκληρωμένης πρότασης μετασχηματισμού του

δικτύου λιανικής και του ψηφιακού της δικτύου (Retail and Digital Transformation) για τους πελάτες της,

παρουσιάζοντας νέες ιδέες, ψηφιακές ροές εργασίας και παιχνιδικές εμπειρίες που θα υποστηρίζουν τις

ατομικές τους ανάγκες. Για την επίτευξη αυτού, συνεχίζει να εξερευνά νέες τεχνολογίες, όπως AI, IoT, AR,

VR, Big Data analysis και να τις ενσωματώνει στο χαρτοφυλάκιο των προϊόντων και υπηρεσιών της.

Η INTRALOT προσφέρει ολοκληρωμένες υπηρεσίες (one

stop

shop) για κάθε εταιρία διοργάνωσης που

επιδιώκει να επεκτείνει τις δραστηριότητές της στον τομέα των Τυχερών Παιχνιδιών ή του Αθλητικού

Στοιχήματος, είτε στο επίγειο κανάλι είτε στο διαδίκτυο. Τα πιο δημοφιλή σημεία επαφής πελατών για τα

οποία η INTRALOT παρέχει λύσεις είναι:

•

Τερματικά Πρακτόρων:

Μια ευρεία ποικιλία εξατομικευμένων τερματικών που χρησιμοποιούνται

από τον πράκτορα/υπάλληλο σε καταστήματα λιανικής παντός τύπου (π.χ. κατάστημα

μέσα

σε

κατάστημα, in

lane, εξειδικευμένα καταστήματα).

•

Τερματικά Αυτόματης Εξυπηρέτησης και Μηχανές Αυτόματης Πώλησης:

Μια ευρεία γκάμα

τερματικών για τους παίκτες που έχουν σχεδιαστεί για να προσφέρουν μια συναρπαστική εμπειρία

παιχνιδιού μέσω της διάθεσης φυσικών δελτίων (ξυστών, δελτίων τυχερών παιχνιδιών λοταρίας

και αθλητικού στοιχήματος) είτε στο πρακτορείο είτε σε ημιεποπτευόμενους χώρους.

•

Ιστότοποι και εφαρμογές κινητών:

Ψηφιακά κανάλια για την προετοιμασία δελτίων έως την

πλήρη συμμετοχή (real

money

gaming).

•

Ψηφιακό πρόγραμμα λιανικής:

Μια επαναστατική λύση ψηφιακών ταξιδιών για να προσφέρει

στους παίκτες λιανικής μια εμπειρία που μοιάζει πολύ με τις δυνατότητες που προσφέρουν οι

διαδικτυακές πλατφόρμες τυχερών παιχνιδιών.

Τερματικά Πρακτόρων (που χρησιμοποιούνται από τον πράκτορα/υπάλληλο σε καταστήματα λιανικής

παντός τύπου)

Τα τερματικά της INTRALOT

για τον πράκτορα συνδυάζουν την πανίσχυρη τεχνολογία για την εκπλήρωση

των αυξημένων αναγκών του καναλιού λιανικής με τον καινοτόμο βιομηχανικό σχεδιασμό και την

ενισχυμένη εργονομία και ευκολία στη χρήση. Το πιο πρόσφατο τερματικό της ΙΝΤΡΑLΟΤ, το

PhotonX

φέρνει την επανάσταση στα δίκτυα λιανικής πώλησης παιχνιδιών λοταρίας και αθλητικού στοιχήματος. Το

PhotonX

αποτελεί τη ναυαρχίδα των προϊόντων λιανικής της ΙΝΤΡΑLΟΤ και έχει διακριθεί με το βραβείο

«Lottery

Product

the

Year» για το 2020. Το PhotonX

διαθέτει την πατενταρισμένη και δοκιμασμένη

τεχνολογία κάμερας της INTRALOT

που επιτρέπει την αλάνθαστη ανάγνωση των δελτίων, ενώ δεν έχει

ιδιαίτερες ανάγκες συντήρησης. Στην κατηγορία των ολοκληρωμένων («όλα σε ένα») τερματικών, η

INTRALOT

παρουσιάζει το

Proton

, ένα τερματικό λοταρίας με κάμερα το οποίο καταλαμβάνει ελάχιστο

χώρο και προσφέρει όλα τα πλεονεκτήματα της ψηφιακής τεχνολογίας ανάγνωσης σε ένα εξαιρετικά μικρό

μέγεθος. Το

Genion

είναι μια πολυλειτουργική λύση που μπορεί να λειτουργήσει, μεταξύ άλλων, ως

τερματικό επικύρωσης και πληρωμών και ως συσκευή ελέγχου κερδών δελτίων και ξυστών

Μηχανές

Αυτόματης Πώλησης

Η INTRALOT

προσφέρει μια ευρεία γκάμα Μηχανών Αυτόματης Πώλησης με ψηφιακές οθόνες αφής ή

παραδοσιακό σχεδιασμό με φυσικά κουμπιά για την κάλυψη των αναγκών των διαφόρων εταιριών

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών. Οι Μηχανές Αυτόματης Πώλησης της INTRALOT

προσφέρουν τη

δυνατότητα πώλησης 12, 25, 30 ή 40 διαφορετικών στιγμιαίων λαχείων, ενώ η Εταιρία κατέχει τα πρωτεία

όντας η πρώτη που εισήγαγε τέτοια χωρητικότητα (40 διαφορετικών στιγμιαίων λαχείων) σε Μηχανές

Αυτόματης Πώλησης στην αγορά. Οι Μηχανές Αυτόματης Πώλησης

DREAMTOUCH

και

WINSTATION

της INTRALOT

είναι σχεδιασμένες με τέτοιο τρόπο και διατίθενται σε διαφορετικά μεγέθη και διαστάσεις,

ώστε να καλύπτουν με τον καλύτερο δυνατό τρόπο τις ανάγκες των πρακτόρων ανά είδος καταστήματος

(π.χ.: μεγάλα σούπερ μάρκετ, μίνι

μάρκετ, μπαρ, καπνοπωλεία, πρατήρια καυσίμων κ.λπ.). Οι Μηχανές

Αυτόματης Πώλησης της INTRALOT, που αποτελούν μια από τις βασικές κατηγορίες προϊόντων μας,

διαθέτουν οθόνες αφής για την επιλογή παιχνιδιών, μηχανισμούς ελέγχου και επικύρωσης φυσικών και

ψηφιακών δελτίων (σε οθόνη κινητού), οθόνες βίντεο για την προβολή διαφημίσεων, χαρακτηριστικά

ασφαλείας και σύστημα πιστοποίησης της ηλικίας, ενώ προσφέρουν διαφορετικές

μεθόδους πληρωμής,

συμπεριλαμβανομένων της πληρωμής με κάρτα και της ανέπαφης πληρωμής και διαφορετικούς τρόπους

συμμετοχής για τους παίκτες.

Τερματικά Αυτόματης Εξυπηρέτησης

Τα Τερματικά Αυτόματης Εξυπηρέτησης προσφέρουν μεγάλη ποικιλία επιλογών και μπορούν να

συνδυαστούν με τις κατάλληλες πλατφόρμες front

end

και back

end, καθώς και με περιφερειακές

συσκευές (μονάδες ανάγνωσης δελτίων (play

slip

scanner), αναγνώστες γραμμωτών κωδικών (Barcode

Reader), υψηλής ταχύτητας θερμικούς εκτυπωτές, αναγνώστες έξυπνων καρτών (Smart

Card

Reader),

ανιχνευτές γνησιότητας χαρτονομισμάτων (Bill

Validator), κερματοδέκτες και συσκευές πληρωμής με

πιστωτική/χρεωστική κάρτα) για την καλύτερη εξυπηρέτηση των αναγκών κάθε παίκτη και πράκτορα. Το

MPNG

, το οποίο είναι ιδιαίτερα δημοφιλές στις ΗΠΑ, αποτελεί το πιο επιτυχημένο τερματικό αυτόματης

εξυπηρέτησης πολλαπλών χρήσεων, αφού διαθέτει εργονομικό σχεδιασμό και καταλαμβάνει ελάχιστο

χώρο. Η αυτόνομη λειτουργικότητά του και οι πολλαπλοί τρόποι συμμετοχής που προσφέρει του

επιτρέπουν να ενεργεί ως ένα προηγμένο αυτόνομο σημείο παιχνιδιού που ελαχιστοποιεί τις ουρές και

αυξάνει την ικανοποίηση των πελατών.

Υπηρεσίες

Οι προσφερόμενες υπηρεσίες μας καλύπτουν όλο το φάσμα των καθημερινών επιχειρησιακών

δραστηριοτήτων των οργανισμών λοταρίας και κατηγοριοποιούνται ως εξής:

•

Επαγγελματικές Υπηρεσίες Πληροφορικής

•

Τεχνική Υποστήριξη

•

Λειτουργίες Τυχερών Παιχνιδιών

•

Αθλητικό Στοίχημα

–

Υπηρεσίες Διαχείρισης Trading (Managed Trading Services)

•

Υπηρεσίες Πωλήσεων και Μάρκετινγκ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗ ΜΕ ΤΟΝ ΓΚΠΔ

Η INTRALOT έχει ορίσει την προστασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα ως στρατηγική προτεραιότητα

για τη διασφάλιση της εμπιστοσύνης των παικτών, των πελατών, των εργαζομένων, των συνεργατών και

των μετόχων της. Το πλαίσιο Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα της INTRALOT

ανταποκρίνεται στις απαιτήσεις του Γενικού Κανονισμού για την Προστασία Δεδομένων (ΓΚΠΔ) της ΕΕ. Το

πλαίσιο συνδυάζει οργανωτικούς, διαδικαστικούς και τεχνικούς ελέγχους για την εξυπηρέτηση των

δικαιωμάτων των υποκειμένων των δεδομένων,

με πολυδιάστατο τρόπο, λαμβάνοντας υπόψη τους

εσωτερικούς και εξωτερικούς ενδιαφερόμενους φορείς. Για να το επιτύχει αυτό, η INTRALOT έχει

συνδυάσει τις ορθές πρακτικές προστασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα με το Πλαίσιο Διαχείρισης

Επιχειρηματικών Κινδύνων για τη διαχείριση των σχετικών κινδύνων, και την αξιολόγηση των επιπτώσεων

της προστασίας των δεδομένων, καθώς και το πλαίσιο Ασφάλειας Πληροφοριών. Το τελευταίο

επικεντρώνεται στον εντοπισμό των αναγκών Ασφάλειας Πληροφοριών, την Προστασία των Δεδομένων,

καθώς και την ανίχνευση περιστατικών ασφάλειας, τη διαχείριση και αποκατάστασή τους, με τρόπο

προσαρμοσμένο στις απαιτήσεις του ΓΚΠΔ. Η προστασία των δεδομένων ήδη από τον σχεδιασμό αποτελεί

παραδοσιακά το βασικό στοιχείο των προϊόντων και των υπηρεσιών της INTRALOT, ενώ το υποκείμενο των

δεδομένων παραμένει στο επίκεντρο, απολαμβάνοντας υπηρεσίες με διαφάνεια και σεβασμό.

Καταδεικνύοντας τη δέσμευσή της για τη συστηματική προστασία των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα

στο πλαίσιο του Συστήματος Διαχείρισης της Ασφάλειας Πληροφοριών, η INTRALOT εφαρμόζει ειδικούς

κανόνες και ελέγχους στους παρακάτω τομείς:

•

Οργανωτικοί έλεγχοι (π.χ. παρουσία Υπευθύνου Προστασίας Δεδομένων σε όλες τις εταιρίες του

Ομίλου που απασχολούν περισσότερους από 250 εργαζόμενους).

•

Αξιολόγηση κινδύνου και προσδιορισμός των δεδομένων (π.χ. αξιολόγηση κινδύνου για τα

προϊόντα και τις δραστηριότητες).

•

Τεχνικοί έλεγχοι (π.χ. τήρηση κρυπτογραφημένων αντιγράφων ασφαλείας των δεδομένων

προσωπικού χαρακτήρα).

•

Λειτουργικοί έλεγχοι (π.χ. ρητή απαγόρευση της διαβίβασης δεδομένων προσωπικού

χαρακτήρα εκτός της χώρας επεξεργασίας, εκτός εάν έχει εγκριθεί εγγράφως από τον Διευθυντή

της Νομικής Διεύθυνσης και τον Υπεύθυνο Ασφάλειας Πληροφοριών του Ομίλου).

•

Συμβατικοί έλεγχοι (π.χ. επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα βάσει σύμβασης ή άλλης

νομικής πράξης).

Έρευνα και Ανάπτυξη

Γενικό στόχο της INTRALOT στον τομέα της Έρευνας και Ανάπτυξης αποτελεί η συνεχής βελτίωση και η

περαιτέρω ανάπτυξη των συστημάτων, υπηρεσιών και προϊόντων τυχερών παιχνιδιών που προσφέρει,

καθώς και η εισαγωγή καινοτομιών στις διευθύνσεις της εταιρίας, τα

μέλη του Ομίλου και τους πελάτες

της. Στο πλαίσιο αυτής της προσπάθειας, η INTRALOT επενδύει συνεχώς σημαντικούς πόρους,

εξειδικευμένους και μη, σε προγράμματα Έρευνας και Ανάπτυξης, προάγοντας κατά τον τρόπο αυτό τις

αναδυόμενες τεχνολογίες και προωθώντας την καινοτομία στην αγορά τυχερών παιχνιδιών.

Χάρη στο πλούσιο ιστορικό της INTRALOT

στον τομέα των τεχνολογικών εξελίξεων και της καινοτομίας, η

εταιρία έχει κερδίσει τη διεθνή αναγνώριση στην αγορά των τυχερών παιχνιδιών. Τα προγράμματα Έρευνας

και Ανάπτυξης και η αρμονική συνεργασία μας με τρίτους προμηθευτές, καθώς και τα καινοτόμα προϊόντα

και οι λύσεις μας συμβάλλουν σημαντικά στην πρόοδο του κλάδου των τυχερών παιχνιδιών.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Εκτός από το τμήμα Έρευνας και Ανάπτυξης της εταιρίας, η INTRALOT

συνεργάζεται με κορυφαία

εκπαιδευτικά ιδρύματα και προμηθευτές τεχνολογίας και έχει ιδρύσει κέντρα ανάπτυξης στις ΗΠΑ και την

Ελλάδα.

Σύμφωνα με στοιχεία του Δεκεμβρίου του 2023, η INTRALOT

κατέχει 186 διπλώματα ευρεσιτεχνίας και 4

επιπλέον διπλώματα ευρεσιτεχνίας βρίσκονται σε διάφορα στάδια της διαδικασίας έγκρισης. Οι πιο

πρόσφατες

ευρεσιτεχνίες

μας

συμπεριλαμβάνουν

μεθόδους

και

συστήματα

για

την

ενίσχυση

εξατομικευμένων παιχνιδιών λοταρίας και στοιχηματισμού, νέα είδη παιχνιδιού, αλλά και τον σχεδιασμό

διάφορων ειδών τερματικών (όπως για παράδειγμα τερματικό πολλαπλών χρήσεων νέας γενιάς, τερματικό

πλήρους αυτόματης εξυπηρέτησης, μηχανές αυτόματης πώλησης, τερματικό πρακτόρων νέας γενιάς).

Διαχείριση μηδενικού άνθρακα

Τα προϊόντα και οι υπηρεσίες της INTRALOT έχουν σχεδιαστεί με γνώμονα το περιβάλλον, προκειμένου να

βοηθήσουν τους οργανισμούς λοταρίας να επιτύχουν στόχους περιβαλλοντικής βιωσιμότητας και να

εφαρμόσουν πρακτικές και τεχνολογίες που στοχεύουν στη μείωση και τελικά την εξάλειψη των εκπομπών

άνθρακα από διάφορες πηγές.

Η INTRALOT δεσμεύεται να βοηθά τους πελάτες της να μειώσουν τις περιβαλλοντικές επιπτώσεις τους, να

ελαχιστοποιήσουν το αποτύπωμα άνθρακα και να υποστηρίξουν τις περιβαλλοντικές τους δεσμεύσεις. Για

να γίνει αυτό, οι λύσεις λογισμικού της INTRALOT έχουν σχεδιαστεί για να είναι πιο ενεργειακά αποδοτικές,

χρησιμοποιώντας

ενεργειακά

αποδοτικές

γλώσσες

προγραμματισμού,

στοχευμένη

ανάπτυξη

και

προσαρμογείς OS/HW, αρχιτεκτονική μικρο

ϋπηρεσιών για τη δημιουργία κλιμακούμενων συστημάτων.

Οι λύσεις υλικού της INTRALOT έχουν σχεδιαστεί για να καταναλώνουν λιγότερη ενέργεια και να παράγουν

λιγότερη θερμότητα, να είναι πιο ανθεκτικές και μακροχρόνιες και να χρησιμοποιούν ανακυκλωμένα υλικά.

Η INTRALOT έχει επίσης αποκτήσει όλες τις εθνικές πιστοποιήσεις που απαιτούνται για την προστασία του

περιβάλλοντος.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ

Επισκόπηση του Κλάδου & Κινητήριες Δυνάμεις της Αγοράς

Παγκόσμια αγορά τυχερών παιχνιδιών

Συνοπτική Περιγραφή

Ο κλάδος των τυχερών παιχνιδιών περιλαμβάνει τα Παιχνίδια Λοταρίας, το Καζίνο, το Αθλητικό Στοίχημα,

το Bingo, τις Ιπποδρομίες, τις Παιγνιομηχανές και τα Διαδικτυακά Τυχερά Παιχνίδια. Σύμφωνα με την

GC, το GGR, που αποτελεί τον μικτό κύκλο εργασιών για δραστηριότητες τυχερών παιχνιδιών

αφαιρουμένων των κερδών στους παίκτες, αλλά συμπεριλαμβανομένων των μπόνους, εκτιμάται ότι ανήλθε

στα €488,8 δις το 2023 από €399,2 δις το 2018, μια αύξηση που ισοδυναμεί με Σύνθετο Ρυθμό Ετήσιας

Ανάπτυξης (CAGR) της τάξεως του +4,1%.

Συνολικά, το 2023 σχεδόν όλες οι περιοχές και κατηγορίες τυχερών παιχνιδιών ακολούθησαν την αυξητική

τάση που είχαν παρουσιάσει πριν την επίδραση της πανδημίας του COVID

19 στον κλάδο. Ως εκ τούτου,

εκτιμάται ότι η συνολική αγορά τυχερών παιχνιδιών έχει αυξηθεί κατά +12,8% το 2023. Οι κατηγορίες

τυχερών παιχνιδιών που σημείωσαν τον υψηλότερο ρυθμό ανάπτυξης σε ετήσια βάση για το 2023 ήταν το

Καζίνο και το Αθλητικό Στοίχημα με +19,5% (€170,1 δις) και +17,4% (€75,6 δις) αντίστοιχα.

Σύμφωνα με την Η2GC, η παγκόσμια αγορά τυχερών παιχνιδιών εκτιμάται ότι θα αναπτυχθεί με υψηλό

ρυθμό CAGR

της τάξεως του +5,4% για την περίοδο 2023p

2028e.

Τάσεις στην αγορά διαδικτυακών παιχνιδιών

Το Αθλητικό Στοίχημα μέσω Διαδικτύου, διαμέσου σταθερών υπολογιστών, φορητών τηλεφώνων και του

iTV, έχει διαμορφωθεί περίπου στο 25,0% του συνολικού προβλεπόμενου παγκόσμιου GGR

για το 2023

(€122,0 δις) και εκτιμάται ότι θα φτάσει στο 31,9% έως το 2028 (€202,6 δις) με CAGR

της τάξης του

+10,7% για την περίοδο 2023p

2028e.

Πηγή:

H2 Gambling Capital

, Παγκόσμια Σύνοψη Φεβρουάριος ’24. Τα δεδομένα για τα Οικονομικά Έτη

2023-

2028 έχουν εκτιμηθεί από την

H2GC

Η συνεισφορά των κινητών τηλεφώνων στο σύνολο του διαδικτυακού GGR

εκτιμάται στο 46,2% (€56,4

δις) για το 2023 και αναμένεται ότι θα ανέλθει στο 56,0% (€113,4 δις) του συνόλου του διαδικτυακού

GGR

για το 2028, παρουσιάζοντας μια ανοδική ανάπτυξη στο GGR

ετησίως της τάξης του +15,0%.

Το Στοίχημα μέσω διαδικτύου είναι το ισχυρότερο προϊόν Διαδικτυακών Παιχνιδιών σε όρους συνολικού

GGR

καταλαμβάνοντας ποσοστό 52,0% (€63,5 δις). Ακολουθούν το Καζίνο (29,8%) και οι Κρατικές

Λοταρίες (11,7%). Το Καζίνο, οι Κρατικές Λοταρίες και το Στοίχημα αποτελούν τα προϊόντα με την

μεγαλύτερη εκτιμώμενη δυναμική ανάπτυξης με CAGR

της τάξης του +11,5%, +11,1%, και +10,5% για

την περίοδο 2023p

2028e αντίστοιχα.

Συνολικό

Παγκόσμιο GGR

(€ δις)

2018

2019

2020

2021

2022 2023p 2024e

2025e 2026e 2027e 2028e

CAGR

23-28

Επίγειο κανάλι

347,7

348,8

250,1

279,8

325,4

366,8

386,0

398,4

409,1

420,4

432,6

3,4%

Διαδικτυακό

κανάλι

51,5

59,6

75,3

94,5

107,9

122,0

136,3

152,7

170,5

186,6

202,6

10,7%

Γενικό Σύνολο

399,2

408,3

325,4

374,3

433,3

488,8

522,3

551,1

579,6

607,0

635,2

5,4%

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Το Στοίχημα, που συνεισφέρει σε μεγαλύτερο ποσοστό, της τάξης του 60,5% (€34,1 δις) στο σύνολο του

εκτιμώμενου GGR

που προέρχεται από τα κινητά τηλέφωνα για το 2023, εκτιμάται ότι θα αυξηθεί με έναν

ρυθμό CAGR

της τάξης του +14,1% για την περίοδο 2023p

2028e. Από την άλλη πλευρά, τα Παιχνίδια

Λοταρίας, με μερίδιο 9,8% (€5,5 δις) εκτιμάται ότι θα αυξηθούν με μεγαλύτερο ρυθμό CAGR, της τάξης

του +16,5% για την περίοδο 2023p

2028e.

πρόβλεψη για το 2023 δείχνει ότι η Ευρώπη κατέχει ηγετική θέση αναφορικά με το παγκόσμιο GGR

στα

Διαδικτυακά Παιχνίδια με μερίδιο 42,1% (€51,4 δις) με εκτιμώμενο ρυθμό CAGR

+7,9% για την περίοδο

2023p

2028e. Από τις περιοχές που ακολουθούν σε συνεισφορά στο παγκόσμιο GGR, η Ασία/ΜΑ και η

Βόρεια Αμερική με συνεισφορά 25,2% και 20,4% στο παγκόσμιο GGR

αντίστοιχα, τον μεγαλύτερο βαθμό

ανάπτυξης αναμένεται να έχει η Βόρεια Αμερική, με ρυθμό CAGR

για την περίοδο 2023p

2028e της τάξης

του +16,5%, καθώς έχει τη δυναμική να αποτελέσει μοχλό ανάπτυξης για την αγορά Παιχνιδιών μέσω

Διαδικτύου, που προκύπτει από τις εκτιμήσεις ότι θα συνεχίσουν να λαμβάνουν χώρα οι διάφορες αλλαγές

στο ισχύον νομοθετικό πλαίσιο στις ΗΠΑ τόσο στο Αθλητικό Στοίχημα όσο και στα Παιχνίδια Λοταρίας.

Τάσεις της αγοράς τυχερών παιχνιδιών ανά προϊόν

Η αγορά στην οποία απευθυνόμαστε αποτελείται από τα Παιχνίδια Λοταρίας, το Αθλητικό Στοίχημα, τις

Ιπποδρομίες, τις Παιγνιομηχανές, τα Διαδραστικά Τυχερά Παιχνίδια και άλλες δραστηριότητες, όπως το

Bingo. Σε αυτή δε συμπεριλαμβάνονται τα Καζίνο (και τα αμερικανικά παίγνια των οποίων τη διαχείριση

έχει ο γηγενής πληθυσμός).

Για τα επόμενα 5 χρόνια, οι κατηγορίες τυχερών παιχνιδιών που εκτιμάται ότι θα σημειώσουν τη

μεγαλύτερη ανάπτυξη είναι το Αθλητικό Στοίχημα και το Καζίνο με CAGR

της τάξης του +9,5% και +6,3%

για την περίοδο 2023p

2028e

αντίστοιχα. Τα Παιχνίδια Λοταρίας τα οποία αποτελούν το πιο παραδοσιακό

τμήμα της αγοράς τυχερών παιχνιδιών και έχουν προσελκύσει ιστορικά τον μεγαλύτερο αριθμό παικτών

προβλέπεται ότι συνεισέφεραν κατά ποσοστό 26,3% στην εκτιμώμενη συνολική αγορά τυχερών παιχνιδιών

για το 2023 (€128,8 δις).

Παράλληλα, σύμφωνα με την H

GC, κατά την επόμενη πενταετία εκτιμάται ότι

θα σημειώσουν αύξηση, με CAGR

της τάξης του +3,3% για την περίοδο 2023p

2028e, ενώ τα Παιχνίδια

Λοταρίας στις ΗΠΑ εκτιμάται ότι θα παρουσιάσουν την πιο αξιοσημείωτη επίδοση από πλευράς CAGR, της

τάξης του +4,0%, και πιο συγκεκριμένα της τάξης του +19,7% τα Παιχνίδια Λοταρίας μέσω διαδικτύου,

ως αποτέλεσμα της διάθεσης του χαρτοφυλακίου προϊόντων μέσω Διαδικτύου σε ακόμη περισσότερες

πολιτείες.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Τάσεις της αγοράς τυχερών παιχνιδιών ανά περιοχή

Σε επίπεδο γεωγραφικών περιοχών, η Βόρεια Αμερική, η πρώτη σε συνεισφορά περιοχή στο παγκόσμιο

GGR, εκτιμάται ότι θα ακολουθήσει αυτή την παγκόσμια αυξητική τάση με CAGR

της τάξης του +5,7% για

την περίοδο 2023p

2028e ως αποτέλεσμα της αυξητικής τάσης της αγοράς τυχερών παιχνιδιών στις ΗΠΑ

που παρουσιάζει CAGR

της τάξης του +5,9%. Πιο συγκεκριμένα, τα νέα προσφερόμενα προϊόντα

Αθλητικού Στοιχήματος στις ΗΠΑ και στα δύο κανάλια εκτιμάται ότι θα σημειώσουν CAGR

της τάξης του

+15,8% για την περίοδο 2023p

2028e, ενώ τα προσφερόμενα παιχνίδια μέσω Διαδικτύου, ιδίως, το Πόκερ,

το Καζίνο και τα παιχνίδια Λοταρίας, εκτιμάται ότι θα σημειώσουν CAGR

της τάξης του +25,5%, +21,6%

και +19,7% αντίστοιχα για την περίοδο 2023p

2028e.

Πηγή:

H2 Gambling Capital

, Παγκόσμια Σύνοψη Φεβρουάριος ’24. Τα δεδομένα για τα Οικονομικά Έτη

2023-

2028 έχουν εκτιμηθεί από την

H2GC

Οι Στρατηγικές μας

Παράδοση βέλτιστων τεχνολογικών λύσεων και διατήρηση της ηγετικής μας θέσης αναφορικά

με την τεχνολογική καινοτομία

Το σημαντικότερο στοιχείο της στρατηγικής μας για βιώσιμη ανάπτυξη είναι η διατήρηση της ηγετικής μας

θέσης στον τομέα της τεχνολογίας και της καινοτομίας. Η βασική αυτή στρατηγική της INTRALOT

πηγάζει

από το γεγονός ότι ο κλάδος των τυχερών παιχνιδιών βασίζεται στην τεχνολογία και την προσφορά,

συνεπώς, η καινοτομία της τεχνολογίας συμβάλλει στην ανάπτυξη. Σε αυτό το πλαίσιο, στόχος μας είναι

να αναπτύσσουμε κορυφαίες τεχνολογικές λύσεις για την παρακολούθηση των λοταριακών παιχνιδιών

τόσο στο επίγειο όσο

και στο ψηφιακό κανάλι (iLottery)

του αθλητικού στοιχήματος και των

παιγνιομηχανών επενδύοντας σε δραστηριότητες Έρευνας και Ανάπτυξης που προάγουν την καινοτομία

και εστιάζουν στην έγκαιρη υιοθέτηση των τάσεων που διαμορφώνουν τον κλάδο.

Ενδεικτικά παραδείγματα των αποτελεσμάτων του προγράμματός μας αναφορικά με την Έρευνα &

Ανάπτυξη είναι οι πλατφόρμες και τα προϊόντα μας νέας γενιάς για τυχερά παιχνίδια, και ειδικότερα, το

οικοσύστημα της πλατφόρμας LotosX, η πλατφόρμα INTRALOT

Orion, η νέα πολύ

καναλική πλατφόρμα

αθλητικού στοιχήματος της INTRALOT, το τερματικό λοταρίας PhotonX

και, πιο πρόσφατα, η εγγενώς

omni

channel

ψηφιακή λύση μας για λοταρίες που προσφέρει μια ευρεία γκάμα ελκυστικών διαδραστικών

παιχνιδιών, ενώ ταυτόχρονα παρέχει μια εξατομικευμένη εμπειρία παίκτη, μέσω της ευρείας αξιοποίησης

και ανάλυσης των ψηφιακών δεδομένων (data

analytics). Επί του παρόντος, η Έρευνα & Ανάπτυξη της

INTRALOT

εστιάζει στην επέκταση των προσφερόμενων ψηφιακών λοταριακών παιχνιδιών (iLottery), με

σκοπό την προσφορά μιας πιο εξατομικευμένης εμπειρίας στους παίκτες και την παροχή ελκυστικού

περιεχομένου για ψηφιακά λοταριακά παιχνίδια σε όλες τις κατηγορίες παικτών.

GGR στ ις ΗΠΑ

(€ δις)

2018

2019

2020

2021

2022 2023p 2024e

2025e 2026e 2027e 2028e

CAGR

23-28

Ιπποδρομίες

2,0

2,2

1,9

2,9

3,3

3,6

3,7

3,9

4,0

4,2

4,3

3,7%

Αθλητικό

Στοίχημα

1,2

1,7

2,1

4,9

7,7

10,9

13,8

15,4

17,1

19,9

22,7

15,8%

Καζίνο

63,4

65,5

53,1

68,6

79,6

82,3

85,7

92,2

99,0

103,3

107,9

5,6%

Παιγνιομηχανές

9,4

9,6

8,1

9,8

12,0

12,3

12,6

13,0

13,4

13,9

14,3

3,1%

Bingo

2,4

2,5

1,8

2,1

2,9

3,0

3,2

3,3

3,5

3,7

3,9

5,1%

Παιχνίδια

Λοταρίας

25,5

27,5

26,5

31,3

33,3

34,7

34,8

36,1

38,6

40,5

4,0%

Γενικό Σύνολο

103,9 108,9

93,5 119,5 136,9 145,6 153,7

162,7 173,1 183,5 193,7

5,9%

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Οι προσπάθειές μας στο πεδίο της Έρευνας & Ανάπτυξης μας έχουν αποφέρει πληθώρα βραβείων και

διακρίσεων στον κλάδο, ενώ έχουμε εξασφαλίσει πολλά διπλώματα ευρεσιτεχνίας γεγονός που

επιβεβαιώνει τις δυνατότητές μας στον τομέα της καινοτομίας. Είμαστε πεπεισμένοι ότι η τεχνολογία αιχμής

μας συνεχίζει να ηγείται της αγοράς, καθώς οι λύσεις νέας γενιάς που διαθέτουμε έχουν σημαντική

απήχηση στην αγορά με επεκτάσεις συμβολαίων και νέα συμβόλαια στην Ευρώπη, τη Βόρεια Αμερική και

αλλού.

Για περισσότερες λεπτομέρειες μπορείτε να ανατρέξετε στην ιστοσελίδα της INTRALOT

στην ενότητα

«Λύσεις,

Προϊόντα

και

Υπηρεσίες

της

INTRALOT

Έρευνα

και

Ανάπτυξη»

(

https://

www.

intralot

com/products

services

Επέκταση

της

παρουσίας

μας

σε

στρατηγικής

σημασίας

αγορές

διατήρηση

της

διαφοροποίησης του χαρτοφυλακίου μας

Το δεύτερο στοιχείο της στρατηγικής μας αφορά στη διατήρηση και επέκταση της βάσης των συμβολαίων

μας με έμφαση κυρίως στην αγορά των ΗΠΑ, που αποτελεί επί του παρόντος το επίκεντρο των εξελίξεων

στον κλάδο λόγω του μεταβαλλόμενου ρυθμιστικού πλαισίου για το αθλητικό στοίχημα και τα ψηφιακά

λοταριακά παιχνίδια (iLottery) σε όλες τις πολιτείες, ενώ οι προσπάθειές μας για ανάπτυξη των

δραστηριοτήτων μας αποτελούν τη βάση της στρατηγικής μετατόπισής μας από αναδυόμενες αγορές σε

ώριμες αγορές, όπως η Βόρεια Αμερική και η Ευρώπη.

Μετά την κατάργηση του νόμου περί προστασίας επαγγελματικών και ερασιτεχνικών αθλημάτων (PASPA)

και την απελευθέρωση του στοιχηματισμού στις ΗΠΑ, αναπτύξαμε κατάλληλα σχέδια για την αύξηση της

παρουσίας μας στο αθλητικό στοίχημα στη χώρα, σε συνεργασία με τους στρατηγικούς πελάτες μας, τις

Πολιτειακές Λοταρίες, και υπό την έννοια αυτή νομοθετική προτεραιότητά μας είναι η προώθηση του

αθλητικού στοιχηματισμού που διεξάγεται μέσω λοταρίας σε όλες τις πολιτείες. Η τρέχουσα παρουσία μας

στις λοταρίες των ΗΠΑ μας δίνει πρόσβαση σε 10 πολιτείες και στην Περιφέρεια της Κολούμπια, με ευρύ

πληθυσμό στον οποίο μπορούμε να απευθυνθούμε, κατά συνέπεια στρατηγική πρόθεσή μας είναι να

αξιοποιήσουμε τη μοναδική αυτή ευκαιρία για να δημιουργήσουμε διαρκή αξία. Πιστεύουμε ότι τα

συμβόλαια αθλητικού στοιχήματος με πολιτειακές λοταρίες των τελευταίων χρόνων, που αυξήθηκαν

περαιτέρω το 2022 με το συμβόλαια με την πολιτειακή λοταρία του Οχάιο και το 2023 με το συμβόλαιο με

την πολιτειακή λοταρία British Columbia Lottery Corporation (BCLC) μας παρέχουν την ιδανική βάση για

την υλοποίηση αυτού του στρατηγικού μας στόχου.

Επιπλέον, προκειμένου να διατηρήσουμε αυτή τη διαφοροποίηση των συμβολαίων μας στον υπόλοιπο

κόσμο, παρακολουθούμε τις επιχειρηματικές ευκαιρίες παγκοσμίως, τις οποίες επιδιώκουμε μέσω

συνεργασιών με αξιόπιστους τοπικούς εταίρους, προκειμένου να επωφεληθούμε από την κατανόηση τους

για την τοπική αγορά και τη δυναμική της. Αυτή η προσέγγιση επιτρέπει επίσης τον επιμερισμό των

οικονομικών και λειτουργικών κινδύνων, μειώνοντας τις δαπάνες κεφαλαίου και βελτιώνοντας την

πρόσβασή μας σε τοπική χρηματοδότηση. Για

τους λόγους αυτούς επιλέγουμε συνειδητά και στρατηγικά

τους εταίρους μας σε όλα αυτά τα εγχειρήματά μας.

Ένα πρόσφατο τέτοιο παράδειγμα, είναι το νέο 10

ετές λοταριακό συμβόλαιο στην Ταϊβάν με την τράπεζα

CTCB Bank Co, η οποία έχει λάβει την κρατική άδεια για

τη

διοργάνωση

και

λειτουργία

της

λοταρίας

Public

Welfare Lottery, το οποίο κατακυρώθηκε στην κοινοπραξία

με

έδρα

την

Ταϊβάν

στην οποία συμμετέχουμε

LotRich Information Co., Ltd,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αυτή τη στιγμή η εταιρία μας διαφοροποιείται σε μεγάλο βαθμό ως προς τους τρεις κύριους τομείς

δραστηριοτήτων της, την προσφορά τεχνολογίας και υπηρεσιών υποστήριξης, τα συμβόλαια διαχείρισης

και τις αδειοδοτημένες δραστηριότητες. Αυτή τη στιγμή δραστηριοποιούμαστε σε 39 περιοχές μέσω 50

ενεργών συμβολαίων.

EBITDA

ανά γεωγραφική περιοχή για τη δωδεκάμηνη περίοδο

που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023

(1)

Τα νούμερα στο διάγραμμα παρουσιάζονται στρογγυλοποιημένα, ενώ οι χώρες με αρνητικό

EBITDA

έχουν εξαιρεθεί από την παρουσίαση.

Κατά τη δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023, το συνολικό θετικό EBITDA

(εξαιρουμένων των χωρών με αρνητικό EBITDA) ανήλθε σε €143,1 εκατ. Επιπρόσθετα, κατά τη

δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023, η Ελλάδα αντιπροσώπευε μόλις το 7,5% (ή

2,3% από πελάτες με βάση την Ελλάδα) των εσόδων μας. Ακόμη, επωφελούμαστε από τον αυξανόμενο

αριθμό συμβολαίων που διαθέτουμε σε αναπτυγμένες αγορές, από όπου λαμβάνουμε σταθερά

επαναλαμβανόμενα έσοδα που προέρχονται από μακροπρόθεσμα συμβόλαια. Πιστεύουμε ότι η εστίασή μας

σε ώριμες και ανθεκτικές αγορές μας επιτρέπει να μετριάζουμε τους κινδύνους που εντοπίζονται σε

συγκεκριμένες αγορές και περιοχές. Επιπλέον, επωφελούμαστε από τη μεγάλη διαφοροποίηση των

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

συμβολαίων μας τα οποία περιλαμβάνουν: 51 συμβόλαια παροχής τεχνολογίας και υπηρεσιών

υποστήριξης, τα οποία κατά τη διάρκεια των δώδεκα μηνών έως τις 31 Δεκεμβρίου του 2023

αντιστοιχούσαν στο 75,5% των εσόδων μας χωρίς να υπολογίζονται οι πληρωμές κερδών στους παίκτες,

δύο (2) συμβόλαια διαχείρισης, που κατά την ίδια περίοδο αντιστοιχούσαν στο 20,8% των εσόδων μας

χωρίς να υπολογίζονται οι πληρωμές κερδών στους παίκτες, καθώς και μία (1) άδεια, που κατά την ίδια

περίοδο αντιστοιχούσε στο 3,7% των εσόδων μας

χωρίς να υπολογίζονται οι πληρωμές κερδών στους

παίκτες. Στις 31 Δεκεμβρίου του 2023, η INTRALOT

είχε 54 ενεργά συμβόλαια που συνεισέφεραν στο

EBITA τα οποία αυτή τη στιγμή ανέρχονται σε 50.

Δημιουργία Αξίας προερχόμενη από την αυξημένη παραγωγή ταμειακών ροών, τη διεύρυνση

των περιθωρίων και τη βελτίωση της διατηρησιμότητας των μακροπρόθεσμων εσόδων

Βασική συνιστώσα της στρατηγικής μας για βιώσιμη ανάπτυξη είναι βελτίωση της πορείας των ταμειακών

ροών μας μέσω της ενεργούς και στρατηγικής διαχείρισης των μακροπρόθεσμων συμβολαίων μας.

Επιλέγουμε να διατηρούμε και να προχωρούμε σε νέα μακροχρόνια συμβόλαια, τα οποία θα συμβαδίζουν

αυστηρά με τους στόχους μας για κερδοφορία και δημιουργία ταμειακών ροών. Τα συμβόλαια αυτά

αφορούν συχνά επιχειρηματικές δραστηριότητες με υψηλά περιθώρια κέρδους, όπως η παροχή

διευρυμένων υπηρεσιών τεχνολογίας ή οι υπηρεσίες διαχείρισης.

Αξιολογούμε διαρκώς την κερδοφορία των υφιστάμενων συμβολαίων μας και έχουμε επιλέξει να

αποδεσμευτούμε από τα λιγότερο κερδοφόρα συμβόλαια. Επιπλέον, στοχεύουμε στην ενίσχυση των

εσόδων και των προσδοκώμενων ταμειακών ροών μας με τη υπογραφή μακροπρόθεσμων συμβολαίων τα

οποία θα εξασφαλίσουν σταθερότητα και επαναλαμβανόμενα έσοδα για την Εταιρία.

Για το έτος με λήξη στις 31 Δεκεμβρίου 2023, εκτιμούμε ότι περίπου το 35,0% (μη συμπεριλαμβανόμενης

της δυνατότητας για επεκτάσεις) των προσαρμοσμένων εσόδων της περιόδου προήλθε από μακροχρόνια

συμβόλαια ή ανανεώσιμες άδειες που διαθέτουμε μέχρι το 2028 (αν και τα πραγματικά έσοδα που μπορεί

να προκύψουν στο μέλλον από τα συμβόλαια αυτά ενδέχεται να αυξηθούν ή να μειωθούν). Αν λάβουμε

υπόψη μας και τη δυνατότητα επέκτασης των συμβολαίων μας, το ποσοστό προσδοκώμενων εσόδων

αυξάνεται σε περίπου 47,0% έως το

2028. Τα προσαρμοσμένα έσοδα για την εκτίμηση του ποσοστού

προσδοκώμενων ταμειακών ροών υπολογίζονται ως ο κύκλος εργασιών μας για το οικονομικό έτος 2023,

προσαρμοσμένος αναφορικά με τη συμβολή των διακοπέντων συμβολαίων μας και των εφάπαξ

αναγνωρίσεων εσόδων μέσα στη χρήση του 2023.

Προσεκτικός καταμερισμός κεφαλαίου με στόχο τη βελτιστοποίηση της κεφαλαιακής μας δομής

Παρατείνοντας τη διάρκεια των υφιστάμενων συμβολαίων μας σε στρατηγικές αγορές και επιδιώκοντας

την επέκταση και είσοδό μας σε νέες αγορές μέσω τοπικών συνεργασιών, στοχεύουμε στη μείωση των

κεφαλαιουχικών μας δαπανών, στην αύξηση των λειτουργικών μας περιθωρίων και στην απόκτηση

καλύτερης πρόσβασης σε τοπική χρηματοδότηση με ευνοϊκότερους όρους. Ακολουθώντας αυτήν την αρχή,

το 2023 επιτύχαμε να επεκτείνουμε τα λοταρικά μας συμβόλαια με τον ΟΠΑΠ στην Ελλάδα και με την

πολιτειακή λοταρία του Wyoming

στις ΗΠΑ

Επιπρόσθετα, σε συνέχεια των αυξημένων αναγκών των προηγούμενων ετών για κεφαλαιουχικές δαπάνες

με σκοπό την υλοποίηση νέων συμβάσεων, προσδοκούμε να διατηρήσουμε μια συνετή οικονομική και

επενδυτική πολιτική ανάπτυξης, εστιασμένη στην ισχυρή ρευστότητα. Επιπλέον, σκοπεύουμε να

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ακολουθήσουμε μια αυστηρή πολιτική όσον αφορά στις κεφαλαιουχικές δαπάνες και την ανάληψη έργων

τα οποία θα πρέπει να πληρούν συγκεκριμένα κριτήρια απόδοσης επενδύσεων.

Σταθερή δέσμευση στο Υπεύθυνο Παιχνίδι, την Κοινωνική Υπευθυνότητα και την Ακεραιότητα

Για εμάς το υπεύθυνο παιχνίδι, η κοινωνική υπευθυνότητα και η ακεραιότητα δεν αποτελούν μονάχα

στρατηγική. Αυτές οι αξίες είναι συνυφασμένες με την ίδια την εταιρία και τις προάγουμε σε όλες τις

δραστηριότητές μας ανά τον κόσμο και με κάθε δυνατή δέσμευση.

Η σταθερή μας αυτή δέσμευση, που

υιοθετήθηκε κιόλας από την πρώτη στιγμή ίδρυσης της εταιρίας, είναι καθοριστικής σημασίας για την

οικοδόμηση εμπιστοσύνης με τις Κρατικές Λοταρίες και τις αρμόδιες Αρχές για την ανανέωση των

υφιστάμενων συμβολαίων μας, αλλά και για την ανάληψη νέων συμβολαίων στον κλάδο των τυχερών

παιχνιδιών και των παιχνιδιών λοταρίας. Ως πελάτες μας, οι κρατικές λοταρίες και οι ρυθμιστικές αρχές

απαιτούν από εμάς να διεξάγουμε τις δραστηριότητές μας με τη δέουσα ακεραιότητα που απαιτείται και να

παρέχουμε τα παιχνίδια μας με ασφάλεια και υπευθυνότητα. Τις προσδοκίες τους αυτές τις εκπληρώνουμε

έχοντας ως γνώμονα το υπεύθυνο παιχνίδι και την προστασία του παίκτη σε κάθε μας δραστηριότητα.

Οικονομική Ανασκόπηση

Κύρια Οικονομικά Στοιχεία

Σε οργανικό επίπεδο, η επίδοση του Ομίλου ενισχύθηκε από τα βελτιωμένα οικονομικά αποτελέσματα στην

Τουρκία και στην Κροατία, σε συνδυασμό με την θετική επίδραση από το νέο Λοταριακό συμβόλαιο στην

Ταϊβάν. Η αύξηση του EBITDA επηρεάστηκε αρνητικά από τις πρόσφατες οικονομικές μεταρρυθμίσεις στην

Αργεντινή και την απόφαση της νέας κυβέρνησης να προβεί σε υποτίμηση του πέσο πάνω από 50% τον

τελευταίο μήνα του 2023, γεγονός που οδήγησε σε μείωση του EBITDA, προερχόμενο από τις θυγρατρικές

μας στην Αργεντινή,

κατά το μισό συγκριτικά με την περασμένη χρονιά, τον αντίκτυπο από τη λήξη της

άδειας στη Μάλτα στις αρχές Ιουλίου 2022 και την αρνητική επίδραση των συναλλαγματικών

διακυμάνσεων στις ΗΠΑ, με το EBITDA να σημειώνει ετήσια αύξηση κατά 5,4% φτάνοντας στα €129,5

εκατ., από €122,9 εκατ. το 2022.

Οικονομικά Στοιχεία

(σε εκατ. €)

Δωδεκ.

2023

Δωδεκ.

2022

Μεταβολή

Έσοδα (Κύκλος Εργασιών)

364,

392,8

7,3%

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

28,

89,3

68,2%

Συμβόλαια διαχείρισης

72,

43,2%

Υπηρεσίες τεχνολογίας και υποστήριξης

63,3

252

4,1%

Καθαρές Πωλήσεις Μετά Από Κέρδη Νικητών (GGR)

348,6

343,

1,4%

Μικτό Κέρδος

145,

127,7

13,7%

Περιθώριο Μικτού Κέρδους (%)

39,9

,5%

+ 7,4pps

Λειτουργικά Έξοδα

(114,1)

(99,8)

14,3%

EBITDA

129,5

122,9

5,4%

Για επιπρόσθετες πληροφορίες αναφορικά με την επίδοση του Ομίλου, μπορείτε να ανατρέξετε και στο Management

Discussion

and

Analysis

report

το οποίο δημοσιεύεται στην ιστοσελίδα μας (στην Αγγλική γλώσσα).

Οι δραστηριότητες του Ομίλου στην Ταϊβάν (Goreward)

παρουσιάζονται ως διακοπείσες δραστηριότητες κατ’ εφαρμογή

του

ΔΠΧΑ 5

(Σημείωση

2.31.A

VIII

Τα λειτουργικά έξοδα που παρουσιάζονται δεν συμπεριλαμβάνουν τα έξοδα αναδιοργάνωσης.

Ο Όμιλος λαμβάνοντας υπόψη την φύση των εργασιών του ορίζει το «EBITDA»

ως τα «Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων»

προσαρμοσμένα για τα κονδύλια «Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης», «Κέρδη / (ζημίες)

στη καθαρή χρηματική θέση», «Συναλλαγματικές Διαφορές», «Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα», «Χρεωστικοί τόκοι

και συναφή έξοδα», «Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων», «Ζημιές απομείωσης και διαγραφής παγίων»,

«Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων», «Έξοδα αναδιοργάνωσης»

και «Αποσβέσεις παγίων»

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Περιθώριο

EBITDA

(% επί του Κύκλου Εργασιών)

35,6%

+ 4,3pps

Περιθώριο

EBITDA

(% επί του

GGR

)

37,1%

35,7

+ 1,4pps

Αποσβέσεις

(67,9)

(70,1)

3,1%

EBT

(Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων από συνεχιζόμενες

δραστηριότητες)

33,6

12,8%

Περιθώριο EBT

(%)

9,2%

7,6

+ 1,6pps

NIATMI

(Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους που

κατανέμονται σε μετόχους της μητρικής Εταιρίας)

11,

-50

Κύκλος

Εργασιών, GGR, EBITDA, EBT και

NIATMI

Ο ενοποιημένος κύκλος εργασιών σημείωσε μείωση σε σύγκριση με το δωδεκάμηνο του 2022,

διαμορφώνοντας έτσι τα συνολικά έσοδα για τη δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου του

2023, στα €364,0 εκατ. (

7,3%).

•

Τα Παιχνίδια Λοταρίας είχαν τη μεγαλύτερη συνεισφορά στον κύκλο εργασιών μας, αποτελώντας

το 53,4% των εσόδων μας, με τον Αθλητικό Στοιχηματισμό να ακολουθεί και να συνεισφέρει κατά

20,

% στον κύκλο εργασιών του Ομίλου. Τα Συμβόλαια Τεχνολογίας αποτέλεσαν το 14,3% και τα

VLTs

το 11,8% των συνολικών εσόδων του Ομίλου.

Ο ενοποιημένος κύκλος εργασιών για το δωδεκάμηνο παρουσίασε μείωση κατά €28,8 εκατ. σε ετήσια βάση.

Οι κυριότεροι παράγοντες που οδήγησαν σε αυτή την επίδοση είναι οι εξής (κατά Τομέα Δραστηριότητάς

μας):

•

€

60,9 εκατ. (

68,2%) από τη Λειτουργία Τυχερών Παιχνιδιών (B2C), με την μείωση να προέρχεται

από τη λήξη της άδειας στη Μάλτα που πραγματοποιήθηκε στις αρχές Ιουλίου 2022 (€

43,9 εκατ.)

και από τα χαμηλότερα έσοδα στην Αργεντινή (€

17,0 εκατ. ή

37,5% σε ετήσια βάση ως

αποτέλεσμα της

υποτίμησης του τοπικού νομίσματος πάνω από 50% τον τελευταίο μήνα του

έτους).

•

€+21,8 εκατ. (+43,2%) από τη δραστηριότητα των Συμβολαίων Διαχείρισης (B2B / B2G), με την

αύξηση να αποδίδεται κυρίως στο πλεόνασμα που προέκυψε από τις δραστηριότητες της Bilyoner

στην Τουρκία (€+21,2 εκατ. ή +71,5% σε ετήσια βάση, λόγω της ανάπτυξη της διαδικτυακής

αγοράς), στο Μαρόκο (€+0,5 εκατ. ή +3,5% σε ετήσια βάση) και στην σταθερή επίδοση των

συμβολαίων Αθλητικού Στοιχηματισμού στις ΗΠΑ (€+0,1 εκατ. ή +2,4% σε ετήσια βάση).

•

€+10,3 εκατ. (+4,1%) από τις Συμβάσεις Τεχνολογίας και Υπηρεσιών Υποστήριξης (B2B / B2G)

με την αύξηση να προέρχεται από τα υψηλότερα έσοδα στην Κροατία (€+4,0 εκατ. ή +35,2%,

αποτέλεσμα της ανάπτυξης της τοπικής αγοράς), την ελαφρώς βελτιωμένη απόδοση των

δραστηριοτήτων μας στις ΗΠΑ (€+0,7 εκατ. ή +0,4% σε ετήσια βάση), παρά την αρνητική

διακύμανση του δολαρίου ΗΠΑ (USD) (2,7% ανατίμηση του Ευρώ συγκριτικά με πέρυσι

–

βάσει

των μέσων όρων), τη σημαντική αύξηση των εσόδων μας από τις υπόλοιπες περιοχές (€+6,1 εκατ.

ή +9,8% σε ετήσια βάση υποστηριζόμενα από το νέο Λοταριακό συμβόλαιο στην Ταϊβάν) και τα

χαμηλότερα έσοδα στην Αυστραλία (€

0,4 εκατ. ή

2,0% σε ετήσια βάση) επηρεαζόμενα από την

αρνητική διακύμανση του συναλλάγματος (7,4% ανατίμηση του Ευρώ συγκριτικά με πέρυσι

–

βάσει των μέσων όρων για τις αντίστοιχες περιόδους).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Οι

καθαρές πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (

GGR

)

διαμορφώθηκαν στα €348,6 εκατ. το 2023,

σημειώνοντας αύξηση κατά 1,4% (ή €+4,7 εκατ.) σε ετήσια βάση. Η αυξημένη συνεισφορά του κύκλου

εργασιών των δραστηριοτήτων μας στην Τουρκία και στην Κροατία, σε συνδυασμό με την πώληση στην

Ταϊβάν κατάφεραν να απορροφήσουν τη

λήξη της άδειας στη Μάλτα και την υποτίμηση του αργεντίνικου

πέσο άνω του 50% (

70,6% σε ετήσια βάση στον τζίρο τυχερών παιχνιδιώ

(wagers

)). Κατά το 2023, το

Μέσο Ποσοστό Απόδοσης Κερδών

(payout) σημείωσε αύξηση κατά 4,3pps

σε σύγκριση με πέρυσι (63,1%

έναντι 58,7%).

Επιστροφή Κερδών σε Παίκτες (

Payout

)

(σε εκατ. €)

Δωδεκ.

2023

Δωδεκ.

2022

Κύκλος Εργασιών Λειτουργίας Τυχερών Παιχνιδιών που σχετίζεται με

επιστροφή κερδών στους παίκτες (payout)

83,2

Επιστροφή Κερδών σε Παίκτες

15,

48,9

Επιστροφή Κερδών σε Παίκτες (%)

63,1%

58,7%

Τα συνολικά

Λειτουργικά έξοδα

αυξήθηκαν κατά €14,3 εκατ. (ή +14,3%) κατά το δωδεκάμηνο του 2023

(€114,1 εκατ. έναντι €99,8 εκατ.). Η μεταβολή οφείλεται κυρίως στα υψηλότερα έξοδα στην Τουρκία με

σκοπό να υποστηρίξουν την αύξηση των πωλήσεων, σε συνδυασμό με τα αυξανόμενα έξοδα στις ΗΠΑ

λόγω των χαμηλότερων κεφαλαιοποιήσεων κατά τη διάρκεια του τρέχοντος έτους.

Τα

Άλλα Έσοδα Εκμεταλλεύσεως

διαμορφώθηκαν στα €30,4 εκατ., παρουσιάζοντας αύξηση ύψους

22,2% σε ετήσια βάση (ή €+5,5 εκατ.).

Το

EBITDA

διαμορφώθηκε στα €129,5 εκατ., σημειώνοντας αύξηση 5,4% (ή €+6,6 εκατ.) σε σχέση με

το δωδεκάμηνο του 2022. Ο Όμιλος κατάφερε να αυξήσει τη λειτουργική κερδοφορία μέσω των

βελτιωμένων αποτελεσμάτων στην Τουρκία και στην Κροατία, σε συνδυασμό με

την πώληση υπηρεσιών

στην Ταϊβάν. Οι προαναφερθέντες παράγοντες έχουν απορροφήσει πλήρως την υποτίμηση του

Αργεντίνικου Πέσο που οδήγησε στην μείωση του EBITDA

κατά το μισό συγκριτικά με την περασμένη

χρονιά, τον αντίκτυπο από τη λήξη της άδειας στη Μάλτα και την αρνητική επίδραση του συναλλάγματος

στις ΗΠΑ.

Σε ετήσια βάση, το

περιθώριο EBITDΑ επί των πωλήσεων

αυξήθηκε σε 35,6%, σε σύγκριση με 31,3%

κατά το δωδεκάμηνο του 2022 (+4,3pps).

Κατά το δωδεκάμηνο του 2023, τα κέρδη

EBT

ανήλθαν στα €33,6

εκατ.

ενισχυμένα από την αύξηση του

EBITDA σε ετήσια βάση.

Το

NIATMI

κατά το δωδεκάμηνο του 2023 διαμορφώθηκε στα €

εκατ. σε σύγκριση με τα €11,9 εκατ.

της αντίστοιχης περσινής περιόδου.

Στα έσοδα από δραστηριότητες λειτουργίας τυχερών παιχνιδιών συμπεριλαμβάνεται επίσης και ένα μικρό ποσοστό

εσόδου μη σχετιζόμενου με payout, δηλ. υπηρεσίες προστιθέμενης αξίας, το οποίο κατά το δωδεκάμηνο του 2023

ανήλθε στα €3,

εκατ. (Δωδεκάμηνο του 20

: €6,1

εκατ.).

Ο υπολογισμός του ποσοστού απόδοσης κερδών εξαιρεί τον αντίκτυπο του ΔΠΧΑ 15 Έσοδα από Συμβάσεις με Πελάτες.

Η ανάλυση για το EBITDA

δεν συμπεριλαμβάνει τις Αποσβέσεις και τις δαπάνες που σχετίζονται με τη βελτιστοποίηση

της κεφαλαιακής διάρθρωσης

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Ταμειακές Ροές & Καθαρός Δανεισμός

Κατάσταση Οικονομικής Θέσης/

Ταμειακών Ροών

(σε εκατ. €)

Δωδεκ.

2023

Δωδεκ.

2022

Σύνολο Ενεργητικού

588,7

617,1

Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων

87,7

Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα

111,

102,

Σημαντικές Μερικώς Κατεχόμενες

Θυγατρικές

19,5

Λοιπές Εταιρίες με Συμβόλαια

Εσόδου & Headquarters

97,

82,8

Καθαρός Δανεισμός

333,

490

Δωδεκ.

2023

Δωδεκ.

2022

Λειτουργικές Ταμειακές Ροές

112,

96,3

Καθαρές Επενδύσεις

-29

26,5

Οι

Λειτουργικές Ταμειακές Ροές

για το δωδεκάμηνο του 2023 διαμορφώθηκαν στα €112,

εκατ.,

αυξημένες σημαντικά κατά €16,

εκατ. σε σύγκριση

με

€96,3 εκατ. το δωδεκάμηνο του 2022, ως

αποτέλεσμα της βελτίωσης του EBITDA, της θετικής μεταβολής στο κεφάλαιο κίνησης και στις χαμηλότερες

πληρωμές φόρων.

Οι

Καθαρές Επενδύσεις

παγίων στοιχείων (Net Capex) κατά το δωδεκάμηνο του 2023 ανήλθαν σε €29,7

εκατ., υψηλότερες κατά €3,2 εκατ. σε σχέση με το δωδεκάμηνο του 2022, με τα έργα του Ομίλου στις

ΗΠΑ να καλύπτουν το μεγαλύτερο μέρος των αναγκών για Καθαρές Επενδύσεις

Καθαρός Δανεισμός

στις 31 Δεκεμβρίου του 2023 διαμορφώθηκε στα €333,2 εκατ., παρουσιάζοντας

σημαντική μείωση κατά €157,2 εκατ. σε σύγκριση με την 31η Δεκεμβρίου 2022. Οι πρόσφατες ενέργειες

απομόχλευσης σε συνδυασμό με τη σημαντική αύξηση των ταμειακών ροών ενίσχυσαν την κεφαλαιακή

διάρθρωση της εταιρείας, με αποτέλεσμα ο δείκτης καθαρής μόχλευσης να διαμορφωθεί στα 2,6x στο τέλος

του 2023 έναντι 4,0x στο τέλος του 2022. Μετά την επιτυχή Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου κατά το ποσό

των €135 εκατ.

(εκ των οποίων ποσό €6

,2 εκατ. καταχωρήθηκε στο λογαριασμό «Διαφορά από την

έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο»), η εταιρεία προχώρησε σε μερική αποπληρωμή των ομολογιών λήξεως

Σεπτεμβρίου 2024 κατά συνολικού ποσού €126 εκατ. Σε συνδυασμό με την αποπληρωμή κεφαλαίου προς

το Δάνειο της Αμερικής, ο Συνολικός Δανεισμός μειώθηκε συνολικά κατά το ποσό των €147,7 εκατ.

Τα

Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα

στο τέλος του 2023 διαμορφώθηκαν στα €111,9 εκατ.,

αυξημένα κατά €9,5 εκατ. σε σχέση με πέρυσι.

Η χρηματοοικονομική ρήτρα του Ομίλου σε σχέση με την αναλογία καθαρού δανεισμού προς το EBITDA

(Δείκτης μόχλευσης

Leverage

ratio) είναι η εξής:

Χρηματοοικονομικές Ρήτρες

Δωδεκάμηνο 2023

Δείκτης Μόχλευσης

,57

Αναφέρεται σε ποσοστά συμμετοχής σε Τουρκία (Bilyoner) και

Αργεντινή.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Απόδοση των Βασικών Αγορών Τυχερών Παιχνιδιών

Ηνωμένες Πολιτείες και Καναδάς

Στις Ηνωμένες Πολιτείες, παρέχουμε τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης σε κρατικές λοταρίες μέσω της

θυγατρικής μας, Intralot

Inc., η οποία ιδρύθηκε τον Δεκέμβριο του 2001. Είμαστε ένας από τους μόλις

τρεις προμηθευτές που διατηρούν συμβάσεις με τις κρατικές λοταρίες για την προμήθεια συστημάτων

τυχερών παιχνιδιών, δικτύων επικοινωνίας λιανικής πώλησης καθώς και εξοπλισμού σημείων πώλησης,

όπως τερματικών και μηχανημάτων αυτόματης πώλησης. Το 2003 γίναμε η πρώτη μη

αμερικανική εταιρεία

που κερδίζει διαγωνισμό για την παροχή συστήματος στην κρατική Λοταρία της Νεμπράσκα. Το 2019

ιδρύθηκε η Intralot Tech, μία 100% θυγατρική εταιρεία της Intralot Inc., η οποία αποτελεί τον Κόμβο

Ανάπτυξης (Development Hub) της τελευταίας στην Ελλάδα, καθώς ενισχύει τις υπηρεσίες που παρέχονται

ήδη κεντρικά από την Ατλάντα και το Μέισον.

Αυτή τη στιγμή στις Ηνωμένες Πολιτείες και στον Καναδά, δραστηριοποιούμαστε μέσω 14 συμβάσεων σε

12 πολιτείες. Διατηρούμε συμβάσεις στις πολιτείες του Ιλινόι, του Οχάιο, της Λουϊζιάνα, του Αρκάνσας,

του Νιου Χάμσαϊρ, του Αϊντάχο, του Γουαϊόμινγκ, της Μοντάνα, του Νιου Μέξικο και της Ουάσιγκτον

(Περιφέρεια της Κολούμπια) για την προμήθεια και λειτουργία συστημάτων τυχερών παιχνιδιών. Στην

Τζόρτζια, διατηρούμε επίσης σύμβαση για την παροχή υπηρεσιών κεντρικής παρακολούθησης για

περισσότερες από 29.000 παιγνιομηχανές ψυχαγωγίας. Στο Οχάιο, εκτός από την παροχή κεντρικού

συστήματος, τερματικών, εξοπλισμού, μηχανημάτων αυτόματης πώλησης και επικοινωνιών δικτύου

λιανικής πώλησης, παρέχουμε επίσης υπηρεσίες κεντρικής παρακολούθησης για επτά racinos που

διαθέτουν παιγνιομηχανές βιντεολοταρίας (VLTs). Επιπλέον, τον Μάϊο του 2019, η Intralot Inc. σημείωσε

την είσοδο της στην Καναδική αγορά με την υπογραφή ενός νέου συμβολαίου με την Λοταρία της

Κυβέρνησης της British Columbia στον Καναδά, για την προμήθεια προϊόντων λογισμικού, τερματικών

καθώς και για σχετικές υπηρεσίες συντήρησης.

Το 2020 αποτέλεσε ορόσημο για την είσοδο της INTRALOT στην προσφάτως ρυθμιζόμενη και πολλά

υποσχόμενη αγορά Αθλητικού Στοιχηματισμού στις ΗΠΑ. Στις αρχές Μαΐου 2020, ολοκληρώθηκε η

εισαγωγή του «Sports Bet Montana» στην πολιτεία της Μοντάνα των ΗΠΑ, έπειτα

από τροποποίηση της

βασικής σύμβασης με σκοπό να περιλαμβάνει αθλητικό στοιχηματισμό μέσω τερματικών αυτόματης

εξυπηρέτησης και κινητών τηλεφώνων με την εγκατάσταση της νέας πλατφόρμας αθλητικού στοιχήματος

INTRALOT Orion. Επιπρόσθετα, στις αρχές Ιουνίου 2022, ξεκίνησε η λειτουργία του Ψηφιακού Αθλητικού

Στοιχήματος στην Ουάσιγκτον (Περιφέρεια της Κολούμπια). Η INTRALOT, στο πλαίσιο της υπάρχουσας

σύμβασης της με την DC Lottery, υλοποίησε τη νέα της πλατφόρμα αθλητικού στοιχήματος INTRALOT

Orion για να προσφέρει μέσω του GambetDC αθλητικό στοίχημα σε κινητά και υπολογιστές γραφείου.

Επιπλέον, στις 20 Δεκεμβρίου 2022, η INTRALOT

Inc. υπέγραψε ένα πενταετές συμβόλαιο με τη Λοταρία

του Οχάιο για την ανάπτυξη της πλατφόρμας αθλητικού στοιχήματος INTRALOT

Orion. Το έργο ξεκίνησε

τον Ιανουάριο του 2023. Επίσης, στις αρχές Απριλίου του 2023,

η ΙNTRALOT

ανακοίνωσε ότι η θυγατρική

της στις ΗΠΑ

INTRALOT,

Inc. υπέγραψε τριετές συμβόλαιο με δυνατότητα για τρείς ετήσιες επεκτάσεις με

την λοταρία της British

Columbia

Lottery

Corporation

(BCLC) για την παροχή της πλατφόρμας αθλητικού

στοιχήματος νέας γενιάς, INTRALOT

Orion

και σχετικών υπηρεσιών διαχείρισης του δικτύου της Λοταρίας.

Τα χρηματοοικονομικά στοιχεία αναφέρονται στην συνεισφορά των θυγατρικών εταιριών στον Όμιλο και εξαιρούνται

οι μη λειτουργικές εταιρείες στις χώρες που παρουσιάζονται.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Έχουμε ένα σημαντικό ιστορικό στην επιτυχή ανανέωση και επέκταση των συμβάσεων μας στις ΗΠΑ,

γεγονός που διασφαλίζει τη μακροπρόθεσμη παρουσία μας στη χώρα. Πιο συγκεκριμένα, τον Ιούλιο του

2018, η INTRALOT ανακοίνωσε την πενταετή ανανέωση της τρέχουσας σύμβασης συστημάτων τυχερών

παιχνιδιών με τη Λοταρία του Νιου Χάμσαϊρ, έως τον Ιούνιο του 2025. Επιπλέον, τον Νοέμβριο του 2018

ανανεώσαμε το συμβόλαιο μας με τη λοταρία του Νιου Μέξικο για 2 επιπλέον έτη, μέχρι τον Νοέμβριο του

2025. Τον Οκτώβριο του 2020, υπεγράφη επέκταση συμβολαίου έως το 2029 για να συνεχίσει την 6ετή

συνεργασία της με την Georgia Lottery Corporation, για την παροχή προηγμένων υπηρεσιών για την

παρακολούθηση των παιγνιομηχανών COAM. Επιπλέον, στα τέλη Μαρτίου του 2022, η Intralot

Inc.

προχώρησε σε επέκταση του τρέχοντος συμβολαίου της με τη λοταρία της Μοντάνα μέχρι τον Μάρτιο του

2026. Μια ακόμα εξέλιξη σχετικά με ανανεώσεις συμβολαίων πραγματοποιήθηκε στα μέσα Μαΐου του 2023

με την ανανέωση του τρέχοντος συμβολαίου με τη λοταρία του Οχάιο μέχρι τον Ιούνιο του 2025. Τελευταίο

αλλά εξίσου σημαντικό, στις 31 Ιουλίου 2023, η Intralot

ανακοίνωσε την επέκταση του συμβολαίου της

θυγατρικής της στις ΗΠΑ, Intralot

Inc., με τη Λοταρία του Γουαϊόμινγκ για 5 επιπλέον χρόνια έως τον

Αύγουστο του 2034.

Το 2023, οι πωλήσεις στις Ηνωμένες Πολιτείες ανήλθαν στα €164,2 εκατ., σημειώνοντας αύξηση της

τάξεως του 0,5% σε σχέση με το προηγούμενο έτος, κατά το οποίο τα έσοδά μας ανήλθαν σε €163,4 εκατ.

Οι ελαφρώς υψηλότερες πωλήσεις οφείλονται στην αρνητική διακύμανση του Δολαρίου ΗΠΑ (USD) (2,7%

ανατίμηση του Ευρώ συγκριτικά με πέρυσι

–

βάσει των μέσων όρων

). Σε τοπικό νόμισμα, τα αποτελέσματα

της τρέχουσας περιόδου παρουσίασαν αύξηση κατά 3,1% κυρίως λόγω των υψηλότερων πωλήσεων

υπηρεσιών. Τα έσοδα των Ηνωμένων Πολιτειών για το δωδεκάμηνο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023

αντιστοιχούσαν στο 45,1% των συνολικών εσόδων του Ομίλου.

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

164,2

163,4

0,5%

GGR

164,2

163,4

0,5%

EBITDA

69,7

73,9

5,6%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

15,3

18,0

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Intralot Inc

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

242,4

250,9

Υποχρεώσεις

237,

246,4

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

34,2

23,6

DC09 LLC

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

6,8

8,1

Υποχρεώσεις

17,1

16,8

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,0

1,5

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Intralot Tech

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

2,1

1,4

Υποχρεώσεις

1,0

0,7

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,4

0,1

Ελλάδα

Στην Ελλάδα, παρέχουμε υποστήριξη τεχνολογίας και υπηρεσίες υποστήριξης για τη διεξαγωγή τυχερών

παιχνιδιών σε ιδιώτες παρόχους και τη λοταρία μέσω της μητρικής εταιρείας μας, INTRALOT S.A. Με ίδρυση

στην Αθήνα το 1992, κερδίσαμε την πρώτη μας εγχώρια σύμβαση το 1993. Αυτή τη στιγμή έχουμε τρεις

ενεργές συμβάσεις στην Ελλάδα.

Ως το κέντρο των δραστηριοτήτων μας, η Ελλάδα φιλοξενεί επίσης το κέντρο στοιχημάτων μας, που

ελέγχει την παγκόσμια δραστηριότητα στοιχηματισμού με σταθερές αποδόσεις και σημαντικά προγράμματα

έρευνας και ανάπτυξης [Τεχνολογικός Κόμβος (Technology Hub)], καθώς και την εταιρική μας έδρα που

υποστηρίζει το ευρύτερο οικοσύστημα της INTRALOT και απασχολεί περίπου 400 εργαζόμενους κατά την

31η Δεκεμβρίου 2023. Ως εκ τούτου, οι δαπάνες των Headquarters διατίθενται για τα διάφορα έργα της

INTRALOT S.A, μεταξύ άλλων και για τα ελληνικά έργα, με το μεγαλύτερο μέρος των υπηρεσιών να

προσφέρονται για την εξυπηρέτηση και υποστήριξη του pipeline των υφιστάμενων και επερχόμενων

συμβολαίων μας, την υποστήριξη των θυγατρικών της INTRALOT, καθώς και τις δαπάνες έρευνας και

ανάπτυξης (R&D).

Η σχέση μας με τον Οργανισμό Προγνωστικών Αγώνων Ποδοσφαίρου (ΟΠΑΠ) ξεκίνησε το 1999. Στις 31

Ιουλίου 2018 έληξε το παλιό συμβόλαιο μεταξύ της INTRALOT και του ΟΠΑΠ και τα δύο μέρη συνεχίζουν

τη συνεργασία τους στο πλαίσιο ενός νέου συμβολαίου, συγκεκριμένα στον τομέα των αριθμολαχείων, με

αποτέλεσμα μια μικρότερη συμβατική αξία λόγω του περιορισμένου αντικειμένου (scope). Το νέο

συμβόλαιο έχει τριετή διάρκεια και παρέχει στον ΟΠΑΠ δυνατότητα ανανέωσης για δύο επιπλέον έτη. Στις

14 Ιανουαρίου 2021, η INTRALOT ανακοίνωσε την επέκταση της συνεργασίας της με τον ΟΠΑΠ.

Συγκεκριμένα, ο ΟΠΑΠ άσκησε το δικαίωμα επέκτασης για δυο επιπλέον έτη του συμβολαίου του με την

INTRALOT για τη συνέχιση της συνεργασίας των δυο εταιριών στον τομέα των αριθμολαχείων από τον

Αύγουστο του 2021 έως τον Ιούλιο του 2023. Επιπλέον, στις 2 Δεκεμβρίου 2021, προχωρήσαμε στην

επέκταση του υφιστάμενου συμβολαίου μας με τον ΟΠΑΠ για ένα επιπλέον έτος, έως την 31η Ιουλίου του

2024. Επίσης, τον Ιούλιο του 2022, το τρέχον συμβόλαιο με τον ΟΠΑΠ επεκτάθηκε περαιτέρω έως την

31η Ιουλίου του 2025 με δυνατότητα ανανέωσης για ένα επιπλέον έτος. Οι επεκτάσεις αυτές δίνουν τη

δυνατότητα στην INTRALOT να συνεχίσει να παρέχει στον ΟΠΑΠ την προηγμένη λοταριακή της λύση, στον

πυρήνα της οποίας βρίσκεται η καινοτόμος πλατφόρμα διαχείρισης παιχνιδιών «LotosX» που λανσαρίστηκε

με μεγάλη επιτυχία το 2019, καθώς και άλλες εφαρμογές και υπηρεσίες υψηλής ποιότητας. Στα τέλη

Οκτωβρίου του 2023, η INTRALOT

ανακοίνωσε την επέκταση συνεργασίας με την ΟΠΑΠ Α.Ε. για την

παροχή άδειας χρήσης του κεντρικού συστήματος λοταρίας LotosX της INTRALOT και την ανάπτυξη όλων

των συναφών λειτουργιών, καθώς ο ΟΠΑΠ άσκησε το δικαίωμα παράτασης του συμβολαίου κατά ένα έτος,

από 01.08.2025 έως 31.07.2026. Η INTRALOT και ο ΟΠΑΠ επιπρόσθετα συμφώνησαν να παραχωρηθεί

στην ΟΠΑΠ Α.Ε. η δυνατότητα επέκτασης της συνεργασίας υπό τους ίδιους όρους για ένα (1) συν ένα (1)

επιπλέον έτος, έως τις 31.07.2027 και 31.07.2028 αντίστοιχα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Κατά το Α’ εξάμηνο του 2021, η INTRALOT προχώρησε στην πώληση στον Όμιλο Nexus του συνόλου της

συμμετοχής της στην Intralot de Peru SAC, που ανέρχεται στο 20%, έναντι τιμήματος 21 εκατ. δολαρίων

ΗΠΑ σε μετρητά, παράλληλα με την επέκταση για τρία επιπλέον χρόνια, μέχρι το 2024, του ισχύοντος

συμβολαίου της με την Intralot de Peru SAC. Το συμβόλαιο αφορά την παροχή υπηρεσιών τεχνολογίας και

υποστήριξης. Το καθαρό τίμημα, μετά από φόρους και σχετικά έξοδα συναλλαγής, ανήλθε σε 16,2 εκατ.

δολάρια ΗΠΑ.

Τα έσοδα από τις Ελληνικές δραστηριότητες του Ομίλου για το 2023 διαμορφώθηκαν στα €27,4 εκατ.

έναντι €14,5 εκατ. το 2022, αντιπροσωπεύοντας το 7,5% των συνολικών εσόδων του Ομίλου για τη

δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023. Η αύξηση εσόδων κατά το 2023 οφείλεται στο

νέα Λοταριακό συμβόλαιο στην Ταϊβάν.

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

27,4

14,5

88,8%

GGR

27,4

14,5

88,8%

EBITDA

7,2

18,3

60,5%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

2,8

32,2%

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Intralot SA

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

470,0

Υποχρεώσεις

200

322,0

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

16,6

6,1

Intralot Services SA

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

0,0

Υποχρεώσεις

0,0

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,0

Εταιρεία Στοιχημάτων Α.Ε.

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

2,8

8,1

Υποχρεώσεις

2,1

3,9

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

1,2

0,7

Intralot Interactive

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

0,0

Υποχρεώσεις

0,0

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,0

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αργεντινή

Στην Αργεντινή παρέχουμε υποστήριξη τεχνολογίας και υπηρεσίες υποστήριξης κυρίως για τη διεξαγωγή

τυχερών παιχνιδιών και αθλητικών στοιχημάτων σε 10 από τις 23 ρυθμισμένες αγορές της χώρας και

είμαστε ο φορέας διαχείρισης λοταριών της επαρχίας Salta. Εισήλθαμε στην αγορά όταν αποκτήσαμε

πλειοψηφικό μερίδιο (50,01%) στη θυγατρική μας, Tecno Accion, το 2007. Υποστηρίζουμε περίπου 7.400

τερματικά σε ολόκληρη την Αργεντινή και λειτουργούμε περίπου 800 τερματικά στη Salta.

Μέσω της Tecno Accion προσφέρουμε ολοκληρωμένες λύσεις τεχνολογίας σε οργανισμούς λοταρίας, όπως

φορητά τερματικά, λογισμικό τυχερών παιχνιδιών και συστήματα διαχείρισης εμπορικών συναλλαγών,

καθώς και συμβουλευτικές υπηρεσίες επικοινωνίας. Στην Salta, ενεργούμε ως ο μοναδικός φορέας

διαχείρισης λοταριών στην επαρχία, με 12 αριθμοπαιχνίδια. Οι συνεργάτες μας στην Tecno Accion είναι η

HAPSA, ο φορέας διαχείρισης ιπποδρομιών (και η CASINO HAPSA) στο Μπουένος Άιρες, και η InverClub,

η οποία διαχειρίζεται καζίνο.

Τα έσοδά μας από την επιχειρηματική δραστηριότητα της τεχνολογικής υποστήριξης στην Αργεντινή το

2023 ανήλθαν στο ποσό των €10,7 εκατ. έναντι των €18,7 εκατ. το 2022. Η δραστηριότητα διαχείρισης

λοταρίας επέφερε πωλήσεις ύψους €28,4 εκατ. το 2023, σε σύγκριση με τα €45,4 εκατ. του 2022

παρουσιάζοντας μείωση 37,5%. Και οι δύο τύποι δραστηριότητας επηρεάστηκαν σημαντικά από τις αλλαγές

στο μακροοικονομικό περιβάλλον που συνέβησαν στα τέλη του 2023 και οδήγησαν στη υποτίμηση του

τοπικού νομίσματος πάνω από 50%. Τα συνολικά μας έσοδα στην Αργεντινή για το 2023 ήταν €39,1 εκατ.

έναντι €64,1 εκατ. κατά την ίδια περίοδο πέρυσι.

Σε τοπικό νόμισμα, τα αποτελέσματα της

τρέχουσας

περιόδου παρουσίασαν αύξηση 194,8%.

Τα έσοδα για τη δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε στις 31

Δεκεμβρίου 2023 αποτέλεσαν το 10,7% των συνολικών εσόδων του Ομίλου INTRALOT

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

39,1

64,1

39,1%

GGR

23,6

40,3

41,4%

EBITDA

7,4

14,

50,4%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

75,6%

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Tecno Accion SA

(σε

εκατ. €)

Ενεργητικό

6,1

13,1

Υποχρεώσεις

3,2

5,4

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,7

0,8

TecnoAccion Salta SA

(σε

εκατ. €)

Ενεργητικό

2,0

5,0

Υποχρεώσεις

1,3

2,3

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,8

Ωκεανία

Στην αγορά της Αυστραλίας εισήλθαμε αρχικά το 2006, όπου παρέχουμε υπηρεσίες τεχνολογίας και

υποστήριξης σε δύο περιοχές μέσω των καθ’ ολοκληρίαν θυγατρικών μας, της INTRALOT Australia Pty Ltd

και της INTRALOT Gaming Services Pty Ltd.

Στη Βικτώρια, η IGS προμηθεύει ένα σύστημα τηλεπαρακολούθησης για τον έλεγχο περισσότερων από

26.000 παιγνιομηχανών, βάσει μιας 15ετούς σύμβασης που υπογράφηκε τον Σεπτέμβριο του 2011 με την

Πολιτεία της Βικτώρια. Το σύστημα παρακολούθησης μας έχει σχεδιαστεί για τη διασφάλιση της ακριβούς

και αδιάλειπτης παρακολούθησης των συναλλαγών παιγνιομηχανών, τις ετοιμασίες τζάκποτ που

σχετίζονται με μεμονωμένα και πολλαπλά σημεία πώλησης, καθώς και τη συλλογή δεδομένων και

πληροφοριών που αφορούν παιγνιομηχανές για

ρυθμιστικούς, ερευνητικούς, φορολογικούς και

παρεμφερείς σκοπούς. Επιπλέον, από τον Δεκέμβριο του 2015 τηρείται το σύστημα Υπεύθυνου Παιχνιδιού

(PCS) της Πολιτείας, γεγονός που οδήγησε σε σημαντική αύξηση των εσόδων από την παρακολούθηση

των συσκευών. Η IGS θα εφαρμόσει το πρόγραμμα Υπεύθυνου Παιχνιδιού έως το τέλος της

προαναφερθείσας άδειας παρακολούθησης, η οποία λήγει τον Αύγουστο του 2027.

Στη Δυτική Αυστραλία παρέχουμε υποστήριξη πληροφορικής και συστημάτων για την Επιτροπή Λοταριών

της Δυτικής Αυστραλίας (Lotterywest), ούτως ώστε να καταστήσουμε δυνατές τις πωλήσεις λιανικής και

διαδικτυακών τυχερών παιχνιδιών της Lotterywest μέσω της κατά

100% θυγατρικής μας, INTRALOT

Australia Pty Ltd. Από το 2014, παρέχουμε υπηρεσίες υποστήριξης για τη Lotterywest στο Πρόγραμμα

Μετασχηματισμού Λιανικής (RTP) της, και έχουμε εξασφαλίσει την επέκταση της υφιστάμενης σύμβασής

μας έως το 2026.

Στη Νέα Ζηλανδία, παρέχουμε υπηρεσίες τεχνολογίας και υποστήριξης μέσω της θυγατρικής μας (σε

ποσοστό 100%), INTRALOT New Zealand Ltd Operations, στην οποία ανατέθηκε για πρώτη φορά η κρατική

σύμβαση το 2005. Στην κυβέρνηση παρέχουμε ένα ηλεκτρονικό σύστημα παρακολούθησης για τη

διασύνδεση περίπου 14.200 παιγνιομηχανών (EGMs) που βρίσκονται σε περισσότερες από 1.003

τοποθεσίες. Το ηλεκτρονικό σύστημα παρακολούθησης έχει σχεδιαστεί έτσι ώστε να εγγυάται την

ακεραιότητα των παιχνιδιών και να περιορίζει τη δυνατότητα για απάτη. Η σύμβασή μας επεκτάθηκε το

2016 έως το 2022, ενώ το 2020 επεκτάθηκε περαιτέρω έως το 2025 με δυνατότητα ανανέωσης για ένα

(1) επιπλέον έτος.

Τα έσοδα από τις δραστηριότητές μας στην Ωκεανία το 2023 μειώθηκαν ελαφρώς κατά 0,7% και ανήλθαν

σε €24,9 εκατ., έναντι των €25,1 εκατ. κατά την ίδια περίοδο του 2022. Αυτή η μείωση στα έσοδα της

Ωκεανίας επηρεάστηκε από την αρνητική διακύμανση του συναλλάγματος (7,4% και 6,3% ανατίμηση του

Ευρώ στην Αυστραλία και στη Νέα Ζηλανδία αντίστοιχα συγκριτικά με πέρυσι

–

βάσει των μέσων όρων για

τις αντίστοιχες περιόδους). Σε τοπικό νόμισμα, τα αποτελέσματα της τρέχουσας περιόδου παρουσίασαν

αύξηση κατά 5,2% σε σχέση με το 2022, ενώ τα έσοδα από τη Νέα Ζηλανδία αυξήθηκαν κατά 12,9% σε

ετήσια βάση. Τα έσοδα από τις δραστηριότητές μας στην Ωκεανία για τη δωδεκάμηνη περίοδο που έληξε

στις 31 Δεκεμβρίου 2023 αποτέλεσαν το 6,8% των συνολικών εσόδων του Ομίλου INTRALOT.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

24,9

25,1

0,7%

GGR

24,9

25,1

0,7%

EBITDA

17,9

18,1

1,1%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

1,4

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Intralot Gaming Services Pty Ltd (IGS)

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

14,2

14,5

Υποχρεώσεις

4,9

9,5

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

4,0

3,9

Intralot Australia PTY Ltd

(σε

εκατ. €)

Ενεργητικό

6,7

6,8

Υποχρεώσεις

1,0

1,1

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,4

0,8

Intralot New Zealand Ltd

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

2,6

2,7

Υποχρεώσεις

1,4

0,8

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

1,7

1,5

Τουρκία

Στην Τουρκία, σήμερα κατέχουμε περίπου το 50,01% της Bilyoner, ενός εκ των κορυφαίων διαδικτυακών

διανομέων τυχερών παιχνιδιών αθλητικών στοιχημάτων στη Τουρκία. Η Bilyoner, μαζί με άλλους πέντε

διαδικτυακούς παρόχους, διανέμει τα παιχνίδια της SporToto. Η Bilyoner ιδρύθηκε το 2003 και την 31

Δεκεμβρίου του 2023 απαριθμούσε περίπου 5,1 εκατομμύρια εγγεγραμμένους παίκτες. Η κύρια σύμβαση

της Bilyoner έχει επεκταθεί μέχρι τον Δεκέμβριο

του 2029.

Οι πωλήσεις της Bilyoner αυξήθηκαν σε €50,8 εκατ. το 2023, από €29,6 εκατ. κατά την αντίστοιχη περίοδο

του προηγούμενου έτους, αύξηση που ευνοήθηκε από την συνεχόμενη ανάπτυξη της online αγοράς. Κατά

το δωδεκάμηνο του 2023, η αγορά Αθλητικού Στοιχηματισμού

επεκτάθηκε σχεδόν κατά 1,9 φορές σε

ετήσια βάση, με τον Αθλητικό Στοιχηματισμό μέσω online καναλιών να καταλαμβάνει μερίδιο περίπου

87,0% επί της συνολικής αγοράς στο τέλος του 2023. Οι δραστηριότητες της Bilyoner επηρεάστηκαν

αρνητικά από την υποτίμηση του τοπικού νομίσματος (63,6% ανατίμηση του Ευρώ σε σχέση με την

περασμένη χρονιά). Σε όρους Τούρκικης Λίρας, τα έσοδα της Bilyoner παρουσίασαν αύξηση κατά 180,

σε σχέση με το 2022 (σε όρους Ευρώ η αντίστοιχη αύξηση ήταν περίπου +71,5%). Τα έσοδα της Bilyoner

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

αντιπροσωπεύαν το 13,9% των συνολικών εσόδων του Ομίλου INTRALOT για τη δωδεκάμηνη περίοδο που

έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023.

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

50,8

29,6

71,5%

GGR

50,8

29,6

71,5%

EBITDA

20,6

14,0

47,2%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Bilyoner AS

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

65,8

71,9

Υποχρεώσεις

30,3

43,4

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

12,9

17,9

Κροατία

Στην αγορά της Κροατίας εισήλθαμε το 2009, όταν η INTRALOT

και η Κρατική Λοταρία HRVATSKA

LUTRIJA

υπέγραψαν μία σύμβαση για την προμήθεια και συντήρηση της πλατφόρμας διαδραστικών

τυχερών παιχνιδιών i

System, αλλά και διαδικτυακών τυχερών παιχνιδιών, καθώς και μια ακόμη σύμβαση

για την προμήθεια και συντήρηση ηλεκτρονικών στιγμιαίων λαχείων (e

Instants

games).

Τον Ιανουάριο του 2016, η INTRALOT

πέρασε την σύμβαση στην Intralot

Adriatic, με την INTRALOT

να κατέχει το 100% των μετοχών. Έκτοτε, η Intralot

Adriatic

έχει συνάψει συνεργασία με την Κρατική

Λοταρία HRVATSKA

LUTRIJA

O, για την από κοινού διαχείριση των διαδραστικών παιχνιδιών Καζίνο

με τη μέθοδο του μερισμού κερδών στην Κροατία.

Τον Σεπτέμβριο του 2018, κατόπιν διαγωνιστικής διαδικασίας, ανατέθηκε στην Intralot Adriatic δεκαετές

συμβόλαιο για την προμήθεια του νέου οικοσυστήματος LOTOS 10 με δυνατότητες για όλα τα κανάλια

διανομής (ψηφιακό, δίκτυο λιανικής κ.α.) και τερματικών τυχερών παιχνιδιών καθώς και την παροχή

συναφών υπηρεσιών όπως η υλοποίηση, οι λειτουργίες συστήματος, η επιλογή και ο προγραμματισμός

παιχνιδιών, η υποστήριξη πρακτόρων και των παικτών, το κέντρο επισκευών και οι υπηρεσίες συντήρησης

και υποστήριξης.

Επί του παρόντος δραστηριοποιούμαστε στον τομέα των αριθμοπαιχνιδιών, των στιγμιαίων λαχείων, του

αθλητικού στοιχήματος και του διαδικτυακού Καζίνο. Το τρέχον συμβόλαιο είναι σε ισχύ από τα τέλη

Απριλίου 2021 και θα έχει διάρκεια 10 ετών με δυνατότητα επέκτασης για 2 επιπλέον έτη.

Το 2023 η Intralot Adriatic

σημείωσε έσοδα ύψους €15,3 εκατ., ενώ το 2022 τα αντίστοιχα έσοδα ανήλθαν

σε €11,3 εκατ. Η βελτιωμένη επίδοση οφείλεται στην ανάπτυξη της τοπικής αγοράς. Τα έσοδα από το

Κροατία για το δωδεκάμηνο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 αντιστοιχούν στο 4,2% των

συνολικών

εσόδων του Ομίλου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Σημαντικά ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Δ%

(σε εκατ. €)

Έσοδα

15,3

11,3

35,2%

GGR

15,3

11,3

35,2%

EBITDA

10,9

7,0

55,6%

Αγορά Ενσώματων και Άυλων Παγίων Στοιχείων

(Καταβεβλημένη) (CAPEX)

1,5

0,5

-200

Βασικά μεγέθη μη ενοποιημένου ισολογισμού

Οικονομικό

Έτος 2023

Οικονομικό

Έτος 2022

Intralot Adriatic d.o.o

(σε εκατ. €)

Ενεργητικό

23,5

22,2

Υποχρεώσεις

18,8

19,9

Ταμειακά Διαθέσιμα Και Ισοδύναμα

0,6

2,4

Προοπτικές

Οι κλάδοι των Τυχερών Παιχνιδιών Λοταρίας, του Αθλητικού Στοιχηματισμού και τα συστήματα εποπτείας

δικτύων βιντεολόττο που δραστηριοποιείται η Intralot,

έχουν επιστρέψει στις προ της πανδημίας επιδόσεις

και ρυθμούς ανάπτυξης τους. Οι κλάδοι αυτοί παρουσιάζουν σήμερα σημαντικές ευκαιρίες ανάπτυξης, που

δημιουργούνται κυρίως από την αξία που έχει απελευθερωθεί από τις νέες τεχνολογίες και την ευρεία

αποδοχή ψηφιακών υπηρεσιών με διασφάλιση του κεντρικού ελέγχου και την προώθηση του υπεύθυνου

παιχνιδιού, της διαφάνειας, της ασφάλειας και της ακεραιότητας της παικτικής εμπειρίας. Η

εξέλιξη της

ψηφιακής τεχνολογίας, σε συνδυασμό με πρωτοβουλίες προς την απελευθέρωση αγορών και την ρύθμιση

προηγουμένως περιορισμένων μορφών τυχερών παιχνιδιών, καθώς και οι αλλαγές στα δημογραφικά

χαρακτηριστικά, στις καταναλωτικές συνήθειες και στην ψηφιακή αποδοχή των παικτών, όπως

διαμορφώνονται από τις νέες τεχνολογίες, οδηγούν ταχύτατα στην εξέλιξη της αγοράς.

Η INTRALOT έχει όλα τα εφόδια και τις βάσεις για μια επιτυχημένη πορεία, ενώ αναμένονται τα οφέλη από

την στρατηγική της στην επένδυση τεχνολογιών ψηφιακού μετασχηματισμού. Βασιζόμενοι στην κορυφαία

θέση στην παροχή τεχνολογίας και υπηρεσιών Λοταριακών Παιχνιδιών, που κατέχει η INTRALOT εδώ και

δύο δεκαετίες εντείνει την στρατηγική της στόχευση με σκοπό να κεφαλαιοποιήσει την νέα αξία που έχουν

δημιουργηθεί κατά τα προηγούμενα χρόνια ενισχύοντας το χαρτοφυλάκιο των προϊόντων στο διαδικτυακό

κανάλι και την αύξηση ζήτησης στον τομέα του i

Lottery από τις κρατικές Λοταρίες στις ΗΠΑ και τον

υπόλοιπο κόσμο. Η τεχνολογία θα αποτελέσει τον κύριο καταλύτη για την επιχειρηματική καινοτομία. Η

τεχνολογία μας, εκτός από εξαιρετικά καινοτόμα, είναι επίσης εύκολα κλιμακούμενη, διαλειτουργική και

επεκτάσιμη. Οι ομοιόμορφες παικτικές εμπειρίες σε όλα τα κανάλια, η βελτιστοποίηση κόστους, η άμεση

διάθεση προϊόντων στην αγορά, η δυνατότητα αντίδρασης στις αλλαγές της αγοράς, καθώς και όλοι οι

άλλοι μοχλοί αύξησης των πωλήσεων

και της κερδοφορίας μπορούν να ενισχυθούν από την αξιοποίηση

της τεχνολογίας μας.

Στο πλαίσιο αυτό, η οργανωτική δομή της INTRALOT εξελίσσεται με γνώμονα

της ενίσχυση

της

δυνατότητας υλοποίησης έργων και έναν πελατοκεντρικό σχεδιασμό παροχής υψηλής ποιότητας

υπηρεσιών, υποστηριζόμενα από μια δυνατή οικονομική διεύθυνση και μια εξωστρεφή ομάδα εμπορικών

δραστηριοτήτων.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Μέσα στο 2024 προσβλέπουμε σε επιπλέον συμφωνίες για την υλοποίηση έργων με τις νέες πλατφόρμες

μας Lotos X και των συστημάτων εποπτείας συνοδευόμενες από τα κορυφαία της αγοράς τερματικά μας,

και τον ψηφιακό μετασχηματισμό των λοταριών και του χαρτοφυλακίου προϊόντων και υπηρεσιών μέσα

από το διαδικτυακό κανάλι.

Στην λοταριακή αγορά των ΗΠΑ, η οποία έχει καταστεί κύριο μέρος της στρατηγικής για τη μελλοντική

μας ανάπτυξη, προσβλέπουμε στην αξιοποίηση της θέσης και της ισχύος της στρατηγικής θυγατρικής μας

INTRALOT Inc. Σημαντικές προοπτικές για ανάπτυξη παρουσιάζονται και στην αγορά των συστημάτων

εποπτείας δικτύων βιντεολόττο στις ΗΠΑ, τις οποίες η INTRALOT θα εξετάσει προσεκτικά στο μέλλον

αξιοποιώντας την εμπειρία στην επιτυχή διαχείριση δύο τέτοιων σημαντικών έργων στη Τζώρτζια και στο

Οχάιο των ΗΠΑ. Τέλος, η Διοίκηση του Ομίλου, επιλεκτικά, θα αξιολογεί έργα που μπορεί να προσφέρουν

ευκαιρίες ανάπτυξης και σε άλλες αγορές εκτός των ΗΠΑ στους τομείς δραστηριοποίησης του, καθώς έχει

ήδη αποδείξει την ικανότητα του να ανταποκρίνεται με επιτυχία στην υλοποίηση τέτοιων έργων

αξιοποιώντας το δίκτυο συνεργασιών που διαθέτει και αναπτύσσει ανά τον κόσμο.

Πρωταρχικός παράγοντας της βιώσιμης ανάπτυξης της εταιρίας είναι η περαιτέρω βελτίωση της

κεφαλαιακής μας διάρθρωσης σύμφωνα με τη στρατηγική μας για τη δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας

για όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη. Ισχυρή μας προτεραιότητα παραμένει η αποστολή μας να

εξυπηρετήσουμε

τις ανάγκες των πελατών μας με προϊόντα και υπηρεσίες υψηλών προδιαγραφών και να δημιουργήσουμε

νέες ελεύθερες ταμειακές ροές που θα ενισχύσουν περαιτέρω τη θέση της INTRALOT και θα θέσουν τις

βάσεις για την ενεργή και δυναμική παρουσία της

στο μέλλον με βάση τα νέα δεδομένα που έχουν

διαμορφωθεί και στους κλάδους δραστηριότητάς μας.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΜΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

Η μη χρηματοοικονομική έκθεση παρέχει μια επισκόπηση των επιδόσεων της INTRALOT για τη χρήση που

έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023. Η παρούσα έκθεση περιλαμβάνει τόσο ποιοτικές όσο και ποσοτικές

πληροφορίες για την INTRALOT S.A. και τις θυγατρικές της, INTRALOT, Inc. και INTRALOT Australia,

σύμφωνα με την εγκύκλιο 62784/2017 «Έκθεση Μη

Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης» και τις

απαιτήσεις που ορίζονται από τον Ν. 4403/2016, τον Ν. 4308/2014 και τον Κανονισμό 2020/852 της ΕΕ

για την Ταξινομία. Οι θυγατρικές αυτές έχουν επιλεγεί λόγω της σημαντικής συνεισφοράς τους στην

συνολική απόδοση της εταιρείας. Για τους σκοπούς της μη χρηματοοικονομικής έκθεσης, οι εταιρίες αυτές

θα αναφέρονται ως INTRALOT (ή άλλως ως η «Εταιρία»). Η σύνθεση της Εταιρίας έχει μεταβληθεί σε

σύγκριση με πέρυσι περιλαμβάνοντας στοιχεία της INTRALOT Australia και της κατά 100% θυγατρικής της,

INTRALOT Gaming Services Pty Ltd (IGS). Στην περίπτωση όπου δεν υπάρχουν διαθέσιμα στοιχεία αυτό

θα αναφέρεται ρητά στην παρούσα έκθεση.

Το περιεχόμενο της έκθεσης καλύπτει σημαντικά ζητήματα που αφορούν το περιβάλλον, την κοινωνία και

την διακυβέρνηση, συμπεριλαμβανομένων των παρακάτω:

•

Περιβαλλοντικά ζητήματα

•

Κοινωνικά θέματα και ζητήματα εργαζομένων

•

Σεβασμός των ανθρωπίνων δικαιωμάτων

•

Ζητήματα καταπολέμησης της διαφθοράς και της δωροδοκίας

•

Ζητήματα που αφορούν την εφοδιαστική αλυσίδα

Στόχος της INTRALOT είναι τα ενδιαφερόμενα μέρη της να κατανοήσουν σαφώς τις μη

χρηματοοικονομικές

επιδόσεις της Εταιρίας, καθώς και τον κοινωνικό και περιβαλλοντικό αντίκτυπο των δραστηριοτήτων της.

Επιπλέον, η Εταιρία παραθέτει μια σύντομη περιγραφή του επιχειρηματικού της μοντέλου, εναρμονίζοντας

τις δραστηριότητες και τους πόρους της με τους στρατηγικούς της στόχους. Η Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης

της INTRALOT για το 2023 θα προσφέρει επιπλέον πληροφορίες για τις σχετικές με τη βιώσιμη ανάπτυξη

επιδόσεις και δράσεις της Εταιρίας.

ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟ ΜΟΝΤΕΛΟ

Όραμα & Αποστολή

Ως ηγέτιδα δύναμη στον κλάδο, η INTRALOT είναι τοποθετημένη στρατηγικά ώστε να προσφέρει ευέλικτα,

αξιόπιστα και ασφαλή προϊόντα και υπηρεσίες τυχερών παιχνιδιών σε οργανισμούς διοργάνωσης τυχερών

παιχνιδιών και αθλητικού στοιχήματος παγκοσμίως.

Όραμα

Η διαμόρφωση του μέλλοντος των τυχερών παιχνιδιών

Οραματιζόμαστε να μετατρέψουμε την εμπειρία μας από τη λειτουργία τυχερών παιχνιδιών σε έξυπνες

λύσεις που ανταποκρίνονται στις ανάγκες των πελατών στην ψηφιακή εποχή και δημιουργούν αξία για όλα

τα ενδιαφερόμενα μέρη με βιώσιμο τρόπο.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αποστολή

Η INTRALOT

έχει ως στόχο:

•

Την προσφορά καινοτόμων προϊόντων με γνώμονα την εμπειρία της.

•

Τον εκσυγχρονισμό των αδειοδοτημένων οργανισμών διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών και τη

μετάβασή τους στην ψηφιακή εποχή, καθώς και την παροχή πολλαπλών επιλογών ψυχαγωγίας,

συναρπαστικού περιεχομένου σε όλα τα κανάλια, ολοκληρωμένων τεχνολογικών λύσεων,

ευέλικτων και μακρόπνοων επιλογών πλατφόρμας και υπηρεσιών προστιθέμενης αξίας.

•

Τη διαχείριση οργανισμών διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών με ασφαλή, αξιόπιστο και διαφανή

τρόπο και τη σταθερή παροχή συναρπαστικών επιλογών στους παίκτες.

Η INTRALOT αποτελεί σημαντικό παράγοντα στον κλάδο των αδειοδοτημένων τυχερών παιχνιδιών, καθώς

παρέχει ολοκληρωμένα συστήματα και υπηρεσίες τυχερών παιχνιδιών σε πελάτες σε όλο τον κόσμο. Η

Εταιρία κατέχει ισχυρή θέση στις αυστηρά ρυθμιζόμενες αγορές στις

οποίες δραστηριοποιείται ενώ διαθέτει

παρουσία σε 39 χώρες σε όλο τον κόσμο. Τα προϊόντα και οι υπηρεσίες της Εταιρίας προτιμώνται από

πληθώρα εταιριών διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών και αθλητικού στοιχήματος παγκοσμίως. Η INTRALOT

δημιουργεί καινοτόμες και εξατομικευμένες λύσεις hardware και software, ενώ ταυτόχρονα παρέχει

υπηρεσίες για την υποστήριξη παιχνιδιών λοταρίας, ψηφιακών λοταριακών παιχνιδιών, αθλητικού

στοιχήματος, τερματικών βιντεολοταρίας (Video Lottery Terminals) και ιπποδρομιών.

Στρατηγική & πλεονεκτήματα



Παροχή βέλτιστων τεχνολογικών λύσεων και διατήρηση της ηγετικής μας θέσης

αναφορικά με την τεχνολογική καινοτομία.

Επενδύουμε διαρκώς σε δραστηριότητες Ε&Α για την ανάπτυξη κορυφαίων τεχνολογικών λύσεων

και τη βελτιστοποίηση της ανάπτυξης τεχνολογίας μέσω μέτρων που ενισχύουν την αποδοτικότητα

και προωθούν την ευελιξία.



Επέκταση της παρουσίας μας σε στρατηγικές αγορές & διατήρηση της διαφοροποίησης

του χαρτοφυλακίου μας.

Επέκταση των συμβολαίων μας με κύριο άξονα την αγορά των ΗΠΑ, η οποία αυτή τη στιγμή

αποτελεί το επίκεντρο των εξελίξεων στον κλάδο, με την αγορά του Αθλητικού Στοιχήματος και

του iLottery να αποτελεί αντικείμενο ρύθμισης σε ολοένα και περισσότερες πολιτείες, ενώ οι

προσπάθειές μας για επιχειρηματική ανάπτυξη υποστηρίζονται από τη στρατηγική μετατόπιση του

ενδιαφέροντός μας από αναδυόμενες σε ανεπτυγμένες αγορές, όπως η Βόρεια Αμερική και η

Ευρώπη. Διατήρηση ενός χαρτοφυλακίου προϊόντων και υπηρεσιών που διαφοροποιείται

σημαντικά και επικεντρώνεται σε τρεις βασικές επιχειρηματικές δραστηριότητες: τις συμβάσεις

τεχνολογίας και υπηρεσιών υποστήριξης, τις συμβάσεις διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών και την

αδειοδοτημένη λειτουργία τυχερών παιχνιδιών.



Δημιουργία αξίας χάρη στην αυξημένη παραγωγή ταμειακών ροών, τη διεύρυνση του

περιθωρίου κέρδους και τη βελτίωση της διατηρησιμότητας των μακροπρόθεσμων

εσόδων μας.

Εξασφαλίζουμε εξοικονόμηση κόστους και λειτουργική αποτελεσματικότητα μέσω πρωτοβουλιών

βελτιστοποίησης του κόστους, της αποτελεσματικής διαχείρισης μακροπρόθεσμων συμβολαίων και

στρατηγικών συνεργασιών.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202



Προσεκτικός καταμερισμός κεφαλαίου με στόχο τη βελτιστοποίηση της κεφαλαιακής μας

διάρθρωσης.

Σταθερή μείωση του δανεισμού της εταιρίας μέσω επιπρόσθετων ταμειακών ροών, προερχόμενων

από αναμενόμενες επιχειρησιακές και οικονομικές συνέργειες και αποδόσεις, καθώς και από θετικές

ταμειακές ροές, οφειλόμενες στη στρατηγική «asset

light».



Σταθερή δέσμευση για υπεύθυνο παιχνίδι, κοινωνική ευθύνη και ακεραιότητα.

Προώθηση του υπεύθυνου παιχνιδιού, της κοινωνικής ευθύνης και της ακεραιότητας σε όλες τις

δραστηριότητές μας ανά τον κόσμο.

Αλυσίδα Αξίας

Αναλύοντας και βελτιστοποιώντας κάθε μία από τις δραστηριότητές της, η INTRALOT στοχεύει στον

εντοπισμό των δυνατών και αδύναμων σημείων στην αλυσίδα αξίας της και στην ανάπτυξη στρατηγικών

για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας, τη μείωση του κόστους και

τη διαφοροποίησή της από την

αγορά.

Ανοδική Ροή (

Upstream

)

Η αλυσίδα αξίας της INTRALOT αποτελείται από δραστηριότητες ανοδικής ροής (upstream), στις οποίες

περιλαμβάνονται οι συνεργασίες με προμηθευτές υλικού και λογισμικού, επιχειρηματικούς εταίρους και

ομάδες εφοδιαστικής αλυσίδας. Τα εν λόγω ενδιαφερόμενα μέρη

είναι ζωτικής σημασίας για την παροχή

της υποδομής και της τεχνολογίας τυχερών παιχνιδιών της INTRALOT. Ως εταιρία διαχείρισης τυχερών

παιχνιδιών σε επίπεδο B2B/B2G, η INTRALOT εστιάζει σε βιώσιμες πρακτικές, όπως η μείωση των

περιβαλλοντικών επιπτώσεων του υλικού, η βιώσιμη προμήθεια και οι δίκαιες συνθήκες εργασίας στην

εφοδιαστική της αλυσίδα.

Ενδιάμεση Ροή (

Midstream

)

Στο στάδιο της ενδιάμεσης ροής (midstream), ως εταιρία διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών σε επίπεδο B2B,

η INTRALOT επικεντρώνεται σε δραστηριότητες πρώτης γραμμής με πελάτες, ενώ διαχειρίζεται λειτουργίες

βοηθητικής υποστήριξης (back

office) για λογαριασμό άλλων εταιριών διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

σε επίπεδο B2C, συμπεριλαμβανομένων των κρατικών φορέων. Η Εταιρία παρέχει υλικό, λογισμικό και

λειτουργική υποστήριξη, συνεργαζόμενη στενά με τους επιχειρηματικούς εταίρους και τηρώντας τα

κανονιστικά πρότυπα. Η προάσπιση των ανθρωπίνων δικαιωμάτων, η προώθηση ενός ασφαλούς χώρου

εργασίας και η διατήρηση της διαφάνειας και των δεοντολογικών πρακτικών είναι ουσιώδους σημασίας σε

αυτό το στάδιο.

Καθοδική Ροή (

Downstream

)

Στο στάδιο της καθοδικής ροής (downstream) της αλυσίδας αξίας, η INTRALOT παρέχει προϊόντα τυχερών

παιχνιδιών και λοταρίας σε εταιρίες διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών, πρακτορεία (B2B) και κυβερνητικές

αρχές (B2G). Δίνεται έμφαση στις υπεύθυνες και βιώσιμες

πρακτικές, με επίκεντρο το υπεύθυνο παιχνίδι

και την ευημερία της κοινότητας. Ο διπλός ρόλος της INTRALOT ως προμηθευτή B2B και B2G επιτρέπει τη

διάδοση των υπεύθυνων πρακτικών τυχερού παιχνιδιού και των περιβαλλοντικών πρακτικών σε ολόκληρη

την αλυσίδα αξίας της.

Ανάλυση Ουσιαστικότητας

Η Εταιρία έχει πραγματοποίησε ανάλυση ουσιαστικότητας το 2023, σύμφωνα με το Global Reporting

Initiative (GRI Standards 2021), σε συνεργασία με τα ενδιαφερόμενα μέρη της εντός και εκτός εταιρίας.

Σκοπός της ανάλυσης αυτής ήταν ο προσδιορισμός των βασικών ζητημάτων που αφορούν τη βιώσιμη

ανάπτυξη και είναι σημαντικά για την INTRALOT όσον αφορά τον οικονομικό, περιβαλλοντικό ή κοινωνικό

τους αντίκτυπο ή που επηρεάζουν τις πεποιθήσεις και τις αποφάσεις των ενδιαφερόμενων μερών

αναφορικά με τις σχετικές με τη βιώσιμη ανάπτυξη επιδόσεις της Εταιρίας. Τα θέματα αυτά, τα οποία

προσδιορίστηκαν με βάση δεδομένα του έτους αναφοράς 2022, αναφέρονται ως «θέματα ουσιαστικής

σημασίας».

Θέματα ουσιαστικής

σημασίας

Κατηγορίες

Στόχοι βιώσιμης

ανάπτυξης (ΣΒΑ)

Σημασία για τα

ενδιαφερόμενα

μέρη

1. Ενέργεια και

εκπομπές αερίων

Ενέργεια

Εκπομπές αερίων

Στρατηγικές μετριασμού της

κλιματικής αλλαγής

Μεγάλη

2. Διαχείριση

αποβλήτων και

υλικών

Κυκλική οικονομία

Υλικά

Μεγάλη

3. Δίκαιη

απασχόληση,

διαφορετικότητα

και ένταξη

Προσέλκυση και διατήρηση

ταλέντων

Ανθρώπινα δικαιώματα

Διαφορετικότητα και ίσες

ευκαιρίες

Εκπαίδευση και ανάπτυξη

δεξιοτήτων των εργαζομένων

Μηχανισμοί υποβολής

καταγγελιών

Εξαιρετικά

μεγάλη

4. Υγεία, ασφάλεια

και ευημερία των

εργαζομένων

Υγεία, ασφάλεια και ευημερία των

εργαζομένων

Εξαιρετικά

μεγάλη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

5. Υπεύθυνο

παιχνίδι

Ασφαλής εμπειρία παιχνιδιού

Ευαισθητοποίηση ως προς το

υπεύθυνο παιχνίδι

Σχεδιασμός προϊόντων με

γνώμονα το Υπεύθυνο παιχνίδι

Εξαιρετικά

μεγάλη

6. Καινοτομία και

τεχνολογία

Βιώσιμα προϊόντα και υπηρεσίες

Ψηφιοποίηση

Εξαιρετικά

μεγάλη

7. Προστασία και

ασφάλεια

δεδομένων

προσωπικού

χαρακτήρα

Ασφάλεια δεδομένων πελατών

Προστασία δεδομένων

προσωπικού χαρακτήρα

Εξαιρετικά

μεγάλη

8. Τοπικές

κοινότητες

Δέσμευση της κοινότητας

Οικονομικός αντίκτυπος

Μεγάλη

9. Εταιρική

διακυβέρνηση και

επιχειρηματική

ηθική

Επιχειρηματική δεοντολογία

Καταπολέμηση της διαφθοράς

Εξαιρετικά

μεγάλη

10. Υπεύθυνη

προμήθεια

Πρακτικές προμηθειών

Πολύ μεγάλη

Διαχείριση Κινδύνων

Η Εταιρία έχει εφαρμόσει ένα Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων (ΣΔΚ) στο πλαίσιο του Συστήματος

Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ), σύμφωνα με τους κανονισμούς εταιρικής διακυβέρνησης για τις εισηγμένες

εταιρίες. Το ΣΕΕ περιλαμβάνει μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης

κινδύνων και της κανονιστικής συμμόρφωσης, διασφαλίζοντας την ασφαλή και αποτελεσματική λειτουργία

όλων των δραστηριοτήτων της Εταιρίας. Λειτουργεί

ως πλαίσιο για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη

διαχείριση πιθανών απειλών, με στόχο την παροχή εύλογης διασφάλισης για την επίτευξη των στόχων της

Εταιρίας. Το ΣΔΚ διευκολύνει τη συλλογή πληροφοριών παρακολούθησης των κινδύνων από τη Διοίκηση

της Εταιρίας, διευκολύνοντας τη διαδικασία λήψης αποφάσεων για τη βέλτιστη διαχείριση των κινδύνων.

Η αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων υποστηρίζει τους στρατηγικούς στόχους της Εταιρίας εν μέσω

επιρροών σε εθνικό και διεθνές επίπεδο.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Το Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων (ΣΔΚ) λειτουργεί βάσει των ακόλουθων τεσσάρων βασικών πυλώνων:

•

Αναγνώριση του Κινδύνου

•

Ανταπόκριση στον Κίνδυνο,

•

Παρακολούθηση του Κινδύνου, και

•

Αναφορά.

Οι κίνδυνοι είναι συνυφασμένοι με τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Εταιρίας και μπορούν να

επηρεάσουν

τη Στρατηγική και τη Φήμη, τη Λειτουργία και την Τεχνολογία, την Οικονομική Θέση

και τη Συμμόρφωση της Εταιρίας.

Κατά τη διάρκεια του 2023, η Εταιρία επανεξέτασε το Σύστημα Διαχείρισης Κινδύνων με βάση το

εγκεκριμένο πλαίσιο Διαχείρισης Κινδύνων. Στο πλαίσιο του εντοπισμού και της αξιολόγησης των

κινδύνων, πραγματοποιήθηκαν συναντήσεις με τα αρμόδια στελέχη διαφόρων τμημάτων και Διευθύνσεων

της Εταιρίας, με σκοπό την αξιολόγηση των κινδύνων με βάση την πιθανότητα εμφάνισης τους και τις

επιπτώσεις τους, με αποτέλεσμα να καταγραφούν 139 κίνδυνοι. Κανένας κίνδυνος δεν θεωρήθηκε Υψηλός,

ενώ 25 χαρακτηρίστηκαν ως Μέτριοι, γεγονός που οδήγησε στην εφαρμογή μέτρων για την αντιμετώπισή

τους. Από την αξιολόγηση προέκυψε ότι το 82% των κινδύνων χαρακτηρίζονται ως Χαμηλοί, ενώ το

υπόλοιπο 18% ως Μέτριοι.

Πλαίσιο Διακυβέρνησης Κινδύνων

Το πλαίσιο Διακυβέρνησης Κινδύνων της Εταιρίας περιλαμβάνει διάφορα βασικά όργανα, κάθε ένα από τα

οποία έχει καθορισμένο ρόλο και σκοπό. Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει την τελική ευθύνη για τη διαχείριση

των κινδύνων και τον καθορισμό της διάθεσης ανάληψης κινδύνου της Εταιρίας, ενώ παράλληλα εγκρίνει

το Πλαίσιο Διαχείρισης Επιχειρηματικών Κινδύνων. Υποστηρίζοντας το Διοικητικό Συμβούλιο, η Επιτροπή

Διαχείρισης Κινδύνων συμμετέχει ενεργά στη διαδικασία διαχείρισης κινδύνων, αξιολογεί το Πλαίσιο

Διαχείρισης Κινδύνων και παρακολουθεί την εφαρμογή του. Ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων ενεργεί

ως σύνδεσμος μεταξύ του Διοικητικού Συμβουλίου και της επιχειρησιακής διαχείρισης, συντονίζοντας την

εφαρμογή των διαδικασιών διαχείρισης κινδύνων και υποβάλλοντας τακτικά εκθέσεις στο Διοικητικό

Συμβούλιο. Τέλος, τα τμήματα και οι Διευθύνσεις λειτουργούν ως μονάδες πρώτης γραμμής που είναι

υπεύθυνες για τον εντοπισμό, τη διαχείριση και την παρακολούθηση των κινδύνων στους τομείς

λειτουργίας τους, αναφέροντας τους σημαντικούς κινδύνους στην Επιτροπή Διαχείρισης Κινδύνων και το

Διοικητικό Συμβούλιο μέσω του Υπεύθυνου Διαχείρισης Κινδύνων.

Εκπαίδευση αναφορικά με την Διαχείριση Κινδύνων

Η Εταιρία έχει αναλάβει να αναπτύξει και να εφαρμόσει ένα πρόγραμμα εκπαίδευσης για τη

διαχείριση

κινδύνων, το οποίο εναρμονίζεται τόσο με τους θεσμικούς κανονισμούς όσο και με τις εσωτερικές πολιτικές

της. Συγκεκριμένα, θα καταρτίσει εισαγωγικό υλικό για την εκπαίδευση των διάφορων ενδιαφερόμενων

μερών, συμπεριλαμβανομένων των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, της Διοίκησης και των αρμόδιων

στελεχών των τμημάτων. Το υλικό αυτό αποσκοπεί στην εκπαίδευση των συμμετεχόντων αναφορικά με

τις θεμελιώδεις αρχές, τη διακυβέρνηση, την ταξινόμηση και τις μεθοδολογίες διαχείρισης κινδύνων. Τα

μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου θα υποβάλλονται σε εκπαίδευση κατά την ανάληψη των καθηκόντων

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

τους και περιοδικά κατά τη διάρκεια της θητείας τους, διασφαλίζοντας την τήρηση της Πολιτικής

Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.

ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΗ ΒΙΩΣΙΜΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

Πλαίσιο Βιώσιμης Ανάπτυξης

Η στρατηγική βιώσιμης ανάπτυξης της INTRALOT επικεντρώνεται σε πέντε βασικούς τομείς που

διαμορφώνονται στο Πλαίσιο Βιώσιμης Ανάπτυξης της Εταιρίας. Εστιάζοντας σε αυτούς τους βασικούς

τομείς, η Εταιρία στοχεύει στη δημιουργία βιώσιμης μακροπρόθεσμης αξίας

για όλα τα ενδιαφερόμενα μέρη

της, ενώ παράλληλα εκπληρώνει τη δέσμευσή της για κοινωνική και περιβαλλοντική ευθύνη.

Οικονομική Βιωσιμότητα:

Η INTRALOT επικεντρώνεται στη δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας για τους

μετόχους, τους εργαζόμενους και τα ενδιαφερόμενα μέρη βελτιώνοντας τις δραστηριότητες, τα προϊόντα

και τις υπηρεσίες της. Η Εταιρία προωθεί την καινοτομία και επιδιώκει να προσφέρει προϊόντα υψηλής

ποιότητας, σε ανταγωνιστικές τιμές, με στόχο τα βιώσιμα κέρδη και την οικονομική σταθερότητα.

Διακυβέρνηση:

Στο πλαίσιο της τήρησης των αρχών Εταιρικής Διακυβέρνησης, οι πρακτικές της

INTRALOT εναρμονίζονται με την ελληνική νομοθεσία και τα διεθνή πρότυπα, δίνοντας έμφαση στα

δικαιώματα των μετόχων και των ενδιαφερόμενων μερών, τη διαφάνεια και την υπευθυνότητα. Η Εταιρία

εφαρμόζει σαφείς διαδικασίες στις επιχειρηματικές της δραστηριότητες και δίνει προτεραιότητα σε

διαφανείς πρακτικές, συμπεριλαμβανομένης της πρόληψης της απάτης και της εκπαίδευσης των

εργαζομένων.

Υπεύθυνο παιχνίδι:

Σύμφωνα με το πλαίσιο υπεύθυνου παιχνιδιού της WLA, η INTRALOT δεσμεύεται να

εφαρμόζει τις βέλτιστες πρακτικές στα τυχερά παιχνίδια και να προσφέρει προσαρμοσμένα προϊόντα με

βάση το Υπεύθυνο Παιχνίδι. Η Εταιρία εκπαιδεύει τους εργαζομένους και τους παίκτες αναφορικά με τους

κανονισμούς για το τυχερό παιχνίδι και προωθεί την υπεύθυνη συμμετοχή στα τυχερά παιχνίδια.

Κλίμα και περιβάλλον:

Η INTRALOT έχει δεσμευτεί στην προστασία του περιβάλλοντος, τηρώντας τη

σχετική νομοθεσία και ελαχιστοποιώντας την περιβαλλοντική ζημία. Η Εταιρία προωθεί την ανακύκλωση,

τη χρήση φιλικών προς το περιβάλλον υλικών, την εξοικονόμηση πόρων, τη μείωση της χρήσης πλαστικών

και την αντιμετώπιση της ρύπανσης από τις μεταφορές.

Εργαζόμενοι και δέσμευση της κοινότητας:

Η Εταιρία υποστηρίζει την κοινωνική μέριμνα και την

τοπική κοινότητα, εστιάζοντας στη διατήρηση της πολιτισμικής κληρονομιάς και τη βελτίωση της ποιότητας

ζωής. Οι πρωτοβουλίες της INTRALOT σε επίπεδο κοινότητας περιλαμβάνουν την παροχή στήριξης σε μη

προνομιούχα παιδιά και τα προγράμματα εθελοντισμού. Η Εταιρία διασφαλίζει έναν ασφαλή χώρο εργασίας

χωρίς διακρίσεις, με ίσες ευκαιρίες, σεβόμενη τα συνδικαλιστικά δικαιώματα και τηρώντας τους

κανονισμούς για την υγεία και την ασφάλεια. Δίνοντας έμφαση στην ποιότητα του ανθρώπινου δυναμικού,

η INTRALOT δίνει προτεραιότητα στην επιμόρφωση των εργαζομένων και στις δίκαιες πρακτικές αναφορικά

με αυτούς.

Το πλαίσιο αυτό καθοδηγεί τις προσπάθειες βιώσιμης ανάπτυξης της INTRALOT και διασφαλίζει ότι η Εταιρία

λειτουργεί με έναν κοινωνικά υπεύθυνο και περιβαλλοντικά βιώσιμο τρόπο. Περιλαμβάνει πολιτικές και

διαδικασίες που σχετίζονται με την περιβαλλοντική διαχείριση, την κοινωνική ευθύνη και τη διακυβέρνηση.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Διακυβέρνηση Βιώσιμης Ανάπτυξης

Στην INTRALOT, ενσωματώνουμε συστήματα και διαδικασίες για να διασφαλίσουμε ότι οι βιώσιμες

πρακτικές ενσωματώνονται στη λήψη αποφάσεων, τις δραστηριότητές μας και τη συνολική μας

στρατηγική. Αυτό περιλαμβάνει την ανάπτυξη και την εφαρμογή πολιτικών και διαδικασιών που αφορούν

περιβαλλοντικά, κοινωνικά ζητήματα και ζητήματα διακυβέρνησης (ΠΚΔ), καθώς και την καθιέρωση

μηχανισμών ανάληψης ευθύνης και την παρακολούθηση και υποβολή εκθέσεων αναφορικά με τις επιδόσεις

της Εταιρίας στον τομέα της βιώσιμης ανάπτυξης. Η αποτελεσματική διακυβέρνηση της βιώσιμης ανάπτυξης

είναι ζωτικής σημασίας για να επιτύχουμε τους στόχους μας για τη βιώσιμη ανάπτυξη και να συμβάλουμε

σε ένα πιο βιώσιμο μέλλον.

•

Σε

επίπεδο Διοικητικού Συμβουλίου

, τη συνολική ευθύνη έχει ο Διευθύνων Σύμβουλος του

Ομίλου που είναι Πρόεδρος της Επιτροπής Διαχείρισης και ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος

του Ομίλου που είναι Εκτελεστικό Μέλος αυτής. Από κοινού και οι δύο συντονίζουν το Σχέδιο

Εταιρικής Ευθύνης.

•

Σε

επίπεδο Διευθυντή

, ο/η Διευθυντής/τρια Εταιρικών Υποθέσεων του Ομίλου είναι υπεύθυνος/η

για την οργάνωση των σχετικών δραστηριοτήτων και την αναθεώρηση του προγράμματος

Υπεύθυνου Παιχνιδιού του Ομίλου, καθώς και για την καθοδήγηση, τον σχεδιασμό, την εφαρμογή

και την αξιολόγηση του προγράμματος βιώσιμης ανάπτυξης και τη συνεργασία με άλλα τμήματα.

Η Διεύθυνση Εταιρικών Υποθέσεων διαχειρίζεται θέματα βιώσιμης ανάπτυξης, με σκοπό τη

βελτιστοποίηση των δραστηριοτήτων και τη διευκόλυνση της υπεύθυνης λειτουργίας της Εταιρίας,

σε στρατηγικό, οργανωτικό και λειτουργικό επίπεδο.

•

Διεύθυνση Εταιρικών Υποθέσεων

αλληλεπιδρά με τους Γενικούς Διευθυντές Επιχειρήσεων

και τις λοιπές διευθύνσεις της Εταιρίας, σε τοπικό και παγκόσμιο επίπεδο, με σκοπό τη διευκόλυνση

της εφαρμογής των αντίστοιχων πρακτικών.

Συμμετοχή των Ενδιαφερόμενων μερών

Η Εταιρία έχει αναγνωρίσει ως ενδιαφερόμενα μέρη τα φυσικά ή/και νομικά πρόσωπα που συνδέονται

άμεσα ή έμμεσα με τις αποφάσεις και τις δραστηριότητές της και τα οποία επηρεάζουν ή επηρεάζονται

άμεσα ή έμμεσα από τις αποφάσεις και τις δραστηριότητές της. Στο πλαίσιο της δέσμευσής μας για καλή

συνεργασία, ερχόμαστε τακτικά σε επικοινωνία με τα κύρια ενδιαφερόμενα μέρη μας. Η διαδικασία αυτή

μας βοηθά να κατανοήσουμε, να θέσουμε προτεραιότητες και να διαχειριστούμε τον αντίκτυπο των

δραστηριοτήτων μας αναφορικά με τη βιώσιμη ανάπτυξη, καθώς και να αξιοποιήσουμε τις βιώσιμες

επιχειρηματικές πρακτικές μας, βελτιώνοντας τις επιδόσεις μας.

Επιδιώκουμε τον ουσιαστικό διάλογο και τη στενή συνεργασία με τα ενδιαφερόμενα μέρη μας,

προσδιορίζοντας τις θέσεις και τις πολιτικές μας και κατανοώντας ταυτόχρονα άλλες προοπτικές.

Οι

κύριες ομάδες ενδιαφερόμενων μερών που εντοπίσαμε

είναι οι ακόλουθες:

•

Πελάτες

•

Επιχειρηματικοί Εταίροι

•

Προμηθευτές

•

Πράκτορες

•

Παίκτες

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

•

ΜΚΟ

•

Κλαδικές Ενώσεις

•

Εργαζόμενοι

•

Μέτοχοι

•

Επενδυτές

•

ΜΜΕ

•

Κοινότητα

•

Ρυθμιστικοί Φορείς

•

Κράτη

ΘΕΜΑΤΑ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

Διακυβέρνηση

Η INTRALOT S.A. δεσμεύεται να τηρεί τις πιο επικαιροποιημένες αρχές Εταιρικής Διακυβέρνησης, σύμφωνα

με την ισχύουσα ελληνική νομοθεσία και τις βέλτιστες διεθνείς πρακτικές. Η Εταιρία έχει υιοθετήσει

οικειοθελώς τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης του 2021 και έχει ενσωματώσει τις αρχές του

στον δικό της Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης. Η πολιτική μας για την Εταιρική Διακυβέρνηση

αντικατοπτρίζει τη δέσμευσή μας για ηθική και υπεύθυνη λήψη αποφάσεων από την ανώτατη διοίκηση και

τα διευθυντικά στελέχη, ώστε να διασφαλίζεται η βιώσιμη ανάπτυξη του οργανισμού μας και η

μακροπρόθεσμη ευημερία των μετόχων και των ενδιαφερόμενων μερών. Το Διοικητικό Συμβούλιο και οι

θεσμοθετημένες επιτροπές του ακολουθούν αυτές τις αρχές για την εποπτεία των δραστηριοτήτων της

Εταιρίας, των θυγατρικών και των κοινοπραξιών της σε όλες τις περιοχές δραστηριοποίησής του. Το

Διοικητικό Συμβούλιο έχει επίσης συστήσει επιτροπές με εποπτικές και συμβουλευτικές αρμοδιότητες.

Περισσότερες λεπτομέρειες μπορείτε να βρείτε στη Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης που παρουσιάζεται

στα επόμενα κεφάλαια της Ετήσιας Έκθεσης. Η INTRALOT Australia έχει υιοθετήσει έναν Κώδικα

Δεοντολογίας Εργαζομένων και συμμορφώνεται με την αυστραλιανή νομοθεσία, όπως τον Νόμο περί

Εταιριών, καθώς και τους ρυθμιστικούς κυβερνητικούς φορείς με τους οποίους η Εταιρία διατηρεί άδειες.

Όσον αφορά την INTRALOT, Inc., στις 30 Ιουνίου 2022 η εταιρία υιοθέτησε σχετικό Εσωτερικό Κανονισμό

Λειτουργίας.

Κώδικας εταιρικής διακυβέρνησης

Η INTRALOT S.A. πιστεύει ότι η ορθή εταιρική διακυβέρνηση δημιουργεί το πλαίσιο για την ενίσχυση της

διαφάνειας και τη μείωση των περιπτώσεων διαφθοράς ή δωροδοκίας.

Η INTRALOT S.A. ακολουθεί ένα

σύνολο κανονισμών που περιλαμβάνουν ελέγχους, κανόνες και διαδικασίες, οι οποίοι διαρθρώνονται σε

τρία επίπεδα. Ταυτόχρονα, μεγάλη σημασία δίνεται στην ελληνική νομοθεσία, στη δημοσίευση του 2004

για την εταιρική διακυβέρνηση του Οργανισμού Οικονομικής Συνεργασίας και Ανάπτυξης (ΟΟΣΑ) και στον

Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης για τις Εισηγμένες Εταιρείες του Συνδέσμου Επιχειρήσεων και

Βιομηχανιών (ΣΕΒ). Επίσης, η INTRALOT S.A. ακολουθεί τις ευρέως αποδεκτές αρχές εταιρικής

διακυβέρνησης, όπως αυτές εφαρμόζονται από τις χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Συνολικά, η τήρηση

αυτών των κανόνων παρέχει μεγαλύτερη διαφάνεια και σαφήνεια ως προς τις δραστηριότητες της

INTRALOT S.A. για τα ενδιαφερόμενα μέρη αλλά και μια πιο ξεκάθαρη εικόνα της INTRALOT S.A. για τους

μετόχους.

Προστασία των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Η INTRALOT θέτει ως προτεραιότητα την προστασία των προσωπικών δεδομένων την οποία θεωρεί κρίσιμο

ζήτημα για την υπεύθυνη λειτουργία της. Για να διασφαλιστεί η προστασία των δεδομένων προσωπικού

χαρακτήρα, η INTRALOT S.A., η INTRALOT, Inc

και η INTRALOT Australia έχουν θεσπίσει μια ειδική

Πολιτική Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα, η οποία καθορίζει διάφορες αρχές, κανόνες,

διαδικαστικούς και τεχνικούς ελέγχους. Η Πολιτική αποτελεί θεμέλιο λίθο για το Πλαίσιο Προστασίας

Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα της Εταιρίας, το οποίο περιλαμβάνει Ορθές Πρακτικές σχετικά με την

Προστασία των Δεδομένων, το Πλαίσιο Διαχείρισης Επιχειρηματικών Κινδύνων, την Εκτίμηση του

Αντικτύπου σχετικά με την Προστασία των Δεδομένων, καθώς και το Πλαίσιο Κυβερνοασφάλειας και το

Πλαίσιο Ασφάλειας Πληροφοριών. Το πλαίσιο αυτό βοηθά στον προσδιορισμό των αναγκών που σχετίζονται

με την Ασφάλεια Πληροφοριών, στην προάσπιση της Προστασίας των Δεδομένων και στον καθορισμό

διαδικασιών για τον εντοπισμό, την αντιμετώπιση και την αποκατάσταση περιστατικών, προκειμένου να

γίνονται σεβαστά και να προστατεύονται τα δικαιώματα των υποκειμένων των δεδομένων με κάθε δυνατό

τρόπο. Το Πλαίσιο Προστασίας Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα συμμορφώνεται με τον Γενικό

Κανονισμό της ΕΕ για την Προστασία των Δεδομένων (GDPR), ο οποίος έχει υιοθετηθεί ως ελάχιστη

προδιαγραφή για την Προστασία των Δεδομένων από τον Όμιλο INTRALOT. Η INTRALOT S.A. εφάρμοσε

ένα Σύστημα Διαχείρισης Ασφάλειας Πληροφοριών το οποίο είναι πιστοποιημένο σύμφωνα με το διεθνές

πρότυπο ISO/IEC 27001. Αυτό αποδεικνύει τη δέσμευση της Εταιρίας για τη διασφάλιση των προσωπικών

δεδομένων και την εφαρμογή των απαραίτητων δικλείδων ασφαλείας και διαδικασιών για τη διατήρηση

της εμπιστευτικότητας, της ακεραιότητας και της διαθεσιμότητας των πληροφοριακών αγαθών. Όλα τα

προϊόντα και τα έργα της INTRALOT υπόκεινται σε αυστηρούς ελέγχους προστασίας των δεδομένων, καθώς

και ελέγχους ασφαλείας ήδη από το στάδιο του σχεδιασμού τους (Privacy by Design). Επιπλέον, η Εταιρία

εφαρμόζει συγκεκριμένη διαδικασία ώστε οι εργαζόμενοι να μπορούν να αναφέρουν άμεσα οποιαδήποτε

παραβίαση δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα στη Διοίκηση της Εταιρίας (C

level).

Καταπολέμηση της Διαφθοράς και της Δωροδοκίας

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Σε επίπεδο Ομίλου, η INTRALOT επιδεικνύει τη δέουσα επιμέλεια για τον εντοπισμό κάθε πιθανού κινδύνου

διαφθοράς ή δωροδοκίας στο πλαίσιο των δραστηριοτήτων της. Η Εταιρία έχει επίσης ενσωματώσει

υπεύθυνες εσωτερικές επιχειρησιακές αρχές και εφαρμόζει εσωτερικές πολιτικές, κανόνες και κανονισμούς

που διέπουν τις καθημερινές της λειτουργίες.

Η INTRALOT συμμορφώνεται με τους κανονισμούς σε όλες τις χώρες δραστηριοποίησής της, ενώ

ταυτόχρονα μεριμνά για τον εντοπισμό υποκείμενων και δυνητικών κινδύνων που σχετίζονται με τη

διαφθορά.

Εσωτερικός

Κανονισμός της

Εταιρίας

Κώδικας

Δεοντολογίας

Πολιτική

Καταπολέμησης της

Νομιμοποίησης Εσόδων

από Παράνομες

Δραστηριότητες

Πολιτική κατά της

Διαφθοράς

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Εσωτερικός Κανονισμός της Εταιρίας

Ο Εσωτερικός Κανονισμός της Εταιρίας καταρτίστηκε σύμφωνα με την ελληνική νομοθεσία και είναι

σύμφωνος με τις διατάξεις του άρθρου 14 του Ν.4706/2020 για την εταιρική διακυβέρνηση. Σκοπός του

είναι να θεσπίσει ένα πλαίσιο λειτουργίας της INTRALOT S.A. που να διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις

νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις, τη διαφάνεια και την αποτελεσματικότητα στη λήψη αποφάσεων από

τα όργανα της εταιρίας. Ο Εσωτερικός Κανονισμός κοινοποιείται στους εργαζόμενους μέσω ανάρτησης στο

intranet της INTRALOT S.A., ενώ υπεύθυνοι για την τήρηση του είναι το Διοικητικό Συμβούλιο, τα

Διοικητικά Στελέχη (ο Διευθύνων Σύμβουλος, ο Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, ο Εκτελεστικός

Αντιπρόεδρος, οι Group Chiefs, οι Vice Presidents, οι Group Directors, οι Directors και οι Επικεφαλής

Τμημάτων), οι εργαζόμενοι με σύμβαση εργασίας και οι συνεργάτες της Εταιρίας που παρέχουν τις

υπηρεσίες τους με σύμβαση παροχής υπηρεσιών, έμμισθης εντολής ή έργου.

Ο Εσωτερικός Κανονισμός καθορίζει τις κατευθυντήριες γραμμές για την οργανωτική δομή της INTRALOT

S.A., τις λειτουργίες των μονάδων και των επιτροπών, καθώς και τα καθήκοντα των διευθυντικών

στελεχών και των εργαζομένων που αναφέρονται σε εκείνους. Καλύπτει επίσης τις διαδικασίες υποβολής

εκθέσεων του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου, τη διαδικασία πρόσληψης ανώτατων στελεχών και τις

διαδικασίες αξιολόγησης της απόδοσης. Επιπλέον, ο Εσωτερικός Κανονισμός ρυθμίζει:

•

Τη διαδικασία συμμόρφωσης που εφαρμόζεται στα άτομα που ασκούν διευθυντικά καθήκοντα,

όπως αυτά ορίζονται στην παρ. 1 (25) του άρθρου 3 του Κανονισμού (ΕΕ) 596/2014, και στα

άτομα που έχουν στενούς δεσμούς με αυτά, σύμφωνα με τον ορισμό της παρ. 14 του άρθρου 2

του Ν. 4706/2020 και τα οποία περιλαμβάνουν τις υποχρεώσεις που απορρέουν από τις διατάξεις

του άρθρου 19 του Κανονισμού (ΕΕ) 596/2014.

•

Τη διαδικασία γνωστοποίησης της ύπαρξης σχέσεων εξάρτησης, σύμφωνα με το άρθρο 9 του Ν.

4706/2020, των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των

προσώπων που έχουν στενούς δεσμούς με αυτά.

•

Τη διαδικασία συμμόρφωσης με τις υποχρεώσεις που απορρέουν από τα άρθρα 99 έως 101 του N.

4548/2018, σχετικά με τις συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη.

•

Τις πολιτικές και τις διαδικασίες που προλαμβάνουν και επιλύουν περιπτώσεις σύγκρουσης

συμφερόντων.

•

Τις πολιτικές και τις διαδικασίες που σχετίζονται με τη συμμόρφωση της Εταιρίας με τις νομοθετικές

και κανονιστικές διατάξεις που διέπουν την οργάνωση και τη λειτουργία της, καθώς και τις

δραστηριότητές της.

•

Την καθιερωμένη διαδικασία για τη διαχείριση των προνομιακών πληροφοριών και τη

δημοσιοποίηση έγκυρων πληροφοριών στο κοινό, σύμφωνα με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ)

596/2014.

•

Την πολιτική και τη διαδικασία που σχετίζονται με τη διενέργεια περιοδικών αξιολογήσεων του

Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου,

όσον αφορά την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα των

παρεχόμενων χρηματοοικονομικών πληροφοριών, ενοποιημένων και μη. Επίσης, ο Εσωτερικός

Κανονισμός διασφαλίζει τη διαχείριση των κινδύνων και την κανονιστική συμμόρφωση, σύμφωνα

με τα αναγνωρισμένα πρότυπα αξιολόγησης και εσωτερικού ελέγχου, καθώς και την εφαρμογή

των διατάξεων περί εταιρικής διακυβέρνησης του παρόντος νόμου. Η αξιολόγηση αυτή διενεργείται

από άτομα που διαθέτουν επαρκή επαγγελματική εμπειρία και δεν έχουν σχέσεις εξάρτησης

σύμφωνα με την παρ. 1 του άρθρου 9 του Ν. 4706/2020.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

•

Την πολιτική κατάρτισης των μελών του διοικητικού συμβουλίου, των ανώτατων στελεχών, καθώς

και των λοιπών στελεχών της Εταιρίας, ιδίως εκείνων που εμπλέκονται σε λειτουργίες ελέγχου,

διαχείρισης κινδύνων, κανονιστικής συμμόρφωσης και πληροφοριακών συστημάτων.

Η INTRALOT Australia έχει επίσης υιοθετήσει έναν Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας, σύμφωνα με την

αυστραλιανή νομοθεσία για να διέπει τις εσωτερικές λειτουργίες, τις διαδικασίες και τη συμπεριφορά των

εργαζομένων της, καθώς και για να διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις νομικές απαιτήσεις, να διατηρεί

οργανωτικά πρότυπα, να μετριάζει τους κινδύνους και να προάγει την αποτελεσματικότητα και τη συνοχή

σε όλον τον οργανισμό.

Κώδικας Δεοντολογίας

Ο Κώδικας Δεοντολογίας της Εταιρίας λειτουργεί ως σημείο αναφοράς για όλους τους εργαζόμενους, τους

συνεργάτες και τρίτους. Καθορίζει ένα πλαίσιο αρχών και αξιών που πρέπει να διέπουν την επαγγελματική

τους συμπεριφορά, αντικατοπτρίζοντας τις θεμελιώδεις αρχές, την εταιρική κουλτούρα, την επιχειρηματική

ηθική και τις ηθικές δεσμεύσεις της Εταιρίας. Ο Κώδικας δίνει έμφαση στα ζητήματα καταπολέμησης της

διαφθοράς και της δωροδοκίας. Η INTRALOT S.A. διασφαλίζει ότι όλοι οι εργαζόμενοί της λαμβάνουν

ολοκληρωμένη εκπαίδευση σχετικά με τον Κώδικα Δεοντολογίας μέσω διαύλων, όπως τα προγράμματα

Learning, η επικοινωνία μέσω e

mail και τα προγράμματα ένταξης στην Εταιρία. Ο Κώδικας ενισχύεται

τακτικά μέσω ενημερώσεων προς τους εργαζομένους και παραμένει αναπόσπαστο μέρος των συμβάσεων

όλων των εργαζομένων, ανεξαρτήτως του τίτλου ή του επιπέδου τους στην Εταιρία.

Η Εταιρία τονίζει τη σημασία της τήρησης του Κώδικα και επιβάλλει σε όλους ανεξαιρέτως τους

εργαζομένους και τα διευθυντικά στελέχη να τον ακολουθούν. Επιπλέον, όλοι οι εργαζόμενοι υποχρεούνται

να αναφέρουν κάθε περίπτωση παραβίασης του Κώδικα, κάθε περίπτωση σύγκρουσης συμφερόντων και

κάθε νομική παράβαση, είτε ανώνυμα είτε επώνυμα στο Τμήμα Ανθρώπινου Δυναμικού μέσω e

mail ή

τηλεφώνου. Η INTRALOT S.A. λαμβάνει σοβαρά υπόψη κάθε αναφορά παραβίασης του Κώδικα και

διασφαλίζει την προστασία της ταυτότητας του

καταγγέλλοντος προσώπου. Η Εταιρία ερευνά διεξοδικά

όλες τις πιθανές παραβιάσεις του Κώδικα. Κάθε εργαζόμενος θα πρέπει να αναφέρει την περίπτωση

σύγκρουσης συμφερόντων στον Προϊστάμενο ή τον Διευθυντή του, ο οποίος θα συζητάει μαζί του και θα

λαμβάνει τα

κατάλληλα μέτρα.

Πολιτική κατά της διαφθοράς

Η Εταιρία αποδίδει αξία στην εντιμότητα και την ακεραιότητα στις πρακτικές διαχείρισης και τις

επιχειρηματικές συναλλαγές της, επιδιώκει δε να διατηρήσει την καλή φήμη της. Ως εκ τούτου, η Εταιρία

δεσμεύεται να προλαμβάνει και να καταπολεμά τη διαφθορά, σε

όλες τις μορφές της, τηρώντας τη

νομοθεσία για την καταπολέμηση της διαφοράς σε κάθε περιοχή στην οποία δραστηριοποιείται. Αυτό

περιλαμβάνει τη συμμόρφωση με το Εθνικό Στρατηγικό Σχέδιο Καταπολέμησης της Διαφθοράς (ΕΣΣΚΔ)

της Ελλάδας, καθώς και με τον νόμο των Ηνωμένων Πολιτειών για τις Πρακτικές Διαφθοράς στο Εξωτερικό

(FCPA), τον νόμο περί δωροδοκίας του Ηνωμένου Βασιλείου (UKBA) και άλλες νομοθεσίες για την

καταπολέμηση της δωροδοκίας με σκοπό την αποφυγή παραβιάσεων και τον έγκαιρο εντοπισμό και

αντιμετώπιση ενδεχόμενων ζητημάτων διαφθοράς και δωροδοκίας.

Η INTRALOT S.A. και οι

θυγατρικές της INTRALOT, Inc. και INTRALOT Australia έχουν καταρτίσει και

θεσπίσει πολιτική για την καταπολέμηση της διαφθοράς, η οποία είναι υποχρεωτική για όλους τους

εργαζομένους και στην οποία αναδεικνύονται οι αρχές της Εταιρίας αναφορικά με τη διαφθορά, τις

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

προμήθειες και την υποβολή προσφορών, τις συναλλαγές συγχώνευσης και εξαγοράς, τα δώρα και την

ψυχαγωγία και τις συνεισφορές πολιτικού χαρακτήρα. Οι εργαζόμενοι ενθαρρύνονται να αναφέρουν κάθε

υπόνοια δωροδοκίας ή διαφθοράς στη Νομική Υπηρεσία ή στον επικεφαλής της Επιχειρηματικής Μονάδας,

επώνυμα ή ανώνυμα. Οι σχετικές αναφορές μπορούν να υποβάλλονται στη Διεύθυνση Ανθρώπινου

Δυναμικού και στη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου. Επιπλέον, η INTRALOT S.A.

και η INTRALOT, Inc. έχουν

έχει λάβει πιστοποίηση ISO 37001 για το Σύστημα Διαχείρισης για την Καταπολέμηση της Δωροδοκίας που

ακολουθεί, το οποίο περιλαμβάνει μέτρα για την πρόληψη, τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση της

δωροδοκίας καθώς και για τη διασφάλιση της διαφάνειας στις συναλλαγές. Η πιστοποίηση ISO 37001

παρέχει στα ενδιαφερόμενα μέρη της Εταιρίας την εμπιστοσύνη ότι ο οργανισμός εφαρμόζει

αποτελεσματικά μέτρα για τη συνεχή βελτίωση της καταπολέμησης των ζητημάτων δωροδοκίας. Επιπλέον,

η INTRALOT S.A. υπέγραψε μνημόνιο συνεννόησης και προσχώρησε στο Business Integrity Forum,

πρωτοβουλία την οποία ανέπτυξε το δίκτυο της Διεθνούς Διαφάνειας Ελλάδας.

Επιπλέον της πολιτικής της, εφαρμόζοντας τη βέλτιστη πρακτική κατά της διαφθοράς, η INTRALOT S.A.

ενσωμάτωσε σε όλες τις συμφωνίες με προμηθευτές συμβατικές ρήτρες κατά της διαφθοράς προκειμένου

να διασφαλίζεται η συμμόρφωση με τη σχετική νομοθεσία. Ωστόσο, τέτοιες ρήτρες δεν περιλαμβάνονται

σε συμβάσεις με πελάτες, καθώς πρόκειται είτε για κρατικές λοταρίες είτε για ιδιωτικές εταιρίες που

απέκτησαν σχετική άδεια. Στο πλαίσιο αυτό, η INTRALOT S.A. επιδιώκει συστηματικά να συλλέγει τα

αναγκαία στοιχεία, πριν από τη σύναψη οποιαδήποτε επιχειρηματικής σχέσης, σύμφωνα με το νομοθετικό

πλαίσιο, ώστε να είναι σε θέση να εξακριβώσει αν ο μελλοντικός εταίρος της ανταποκρίνεται στη φιλοσοφία

της

και λειτουργεί βάσει δεοντολογικών αρχών και σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς. Ως εκ

τούτου, η INTRALOT S.A. διενεργεί διεξοδική αξιολόγηση του κινδύνου διαφθοράς μέσω διαδικασίας

δέουσας επιμέλειας σε σχέση με τους επιχειρηματικούς εταίρους της, συμπεριλαμβανομένων των

αντιπροσώπων, των συμβούλων, των προμηθευτών, των διαμεσολαβητών, των εταίρων κοινοπραξιών ή

κοινών επιχειρήσεων, των αναδόχων ή των σημαντικών υπεργολάβων και διανομέων, πριν από την έναρξη

οποιασδήποτε επιχειρηματικής σχέσης. Εάν τα αποτελέσματα της διαδικασίας δέουσας επιμέλειας δεν είναι

ικανοποιητικά, η Εταιρία απέχει από κάθε επιχειρηματική δραστηριότητα με τον συγκεκριμένο συνεργάτη.

Διαδικασίες δέουσας επιμέλειας πραγματοποιούνται επίσης κατά τη διάρκεια συγχωνεύσεων και εξαγορών

πριν από την ολοκλήρωση σχετικών συναλλαγών. Συνεπής με τις αρχές της για την καταπολέμηση της

διαφθοράς, η INTRALOT S.A. ακολουθεί σε ετήσια βάση μια τυποποιημένη διαδικασία εσωτερικού ελέγχου

για την αξιολόγηση των επιχειρηματικών μονάδων της όσον αφορά σχετικούς κινδύνους και την

παρακολούθηση τομέων υψηλού κινδύνου.

Οδηγίες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες

Προκειμένου να διασφαλίζεται ότι οι δραστηριότητες της Εταιρίας σε παγκόσμιο επίπεδο δεν σχετίζονται

με σκοπούς νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, η INTRALOT S.A. κατάρτισε ένα

σύνολο οδηγιών οι οποίες ενσωματώνουν τα βασικά στοιχεία του

πλαισίου για την καταπολέμηση της

νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Το πλαίσιο περιλαμβάνει ένα σύνολο μέτρων

και οδηγιών που παρέχουν συμβουλές για την αποτελεσματική εφαρμογή των σχετικών αρχών.

Συμμορφούμενη με τις εν λόγω οδηγίες, η INTRALOT S.A. μπορεί να ελαχιστοποιήσει τον κίνδυνο ακούσιας

χρήσης των προϊόντων της για σκοπούς νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και να

διατηρήσει τη φήμη, την αξιοπιστία και τη σταθερότητα της στον κλάδο των τυχερών παιχνιδιών ανά τον

κόσμο. Όσον αφορά την INTRALOT, Inc., η εταιρία έχει υιοθετήσει ξεχωριστή πολιτική για την

καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες που υιοθετεί όλες αυτές τις

κατευθυντήριες γραμμές.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

2022

2023

Μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ (%)|

INTRALOT S.A.

55,6

Ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ (%)|

INTRALOT S.A.

44,4

Μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ (%)

| INTRALOT, Inc.

Ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ (%)

| INTRALOT, Inc.

Μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ (%)

| INTRALOT Australia

Ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη ΔΣ (%)

| INTRALOT Australia

Εργαζόμενοι που ενημερώθηκαν σχετικά με τον Κώδικα Δεοντολογίας

(%)

100

Νεοπροσληφθέντες εργαζόμενοι που εκπαιδεύτηκαν σύμφωνα με τον

Κώδικα Δεοντολογίας (αριθμός)

Εργαζόμενοι που ενημερώθηκαν για θέματα καταπολέμησης της

διαφθοράς και της δωροδοκίας (%)

100

Νεοπροσληφθέντες

εργαζόμενοι

που

εκπαιδεύτηκαν

σε

θέματα

καταπολέμησης της διαφθοράς και της δωροδοκίας (%) |

INTRALOT

S.A.

Νεοπροσληφθέντες

εργαζόμενοι

που

εκπαιδεύτηκαν

σε

θέματα

καταπολέμησης της διαφθοράς και της δωροδοκίας (%) |

INTRALOT

Australia

100

Νεοπροσληφθέντες

εργαζόμενοι

που

εκπαιδεύτηκαν

σε

θέματα

καταπολέμησης της διαφθοράς και της δωροδοκίας (%) |

INTRALOT,

Inc.

100

Υπάλληλοι

οι

οποίοι

συμμετείχαν

στο

ετήσιο

πρόγραμμα

ευαισθητοποίησης για την ασφάλεια των πληροφοριών (αριθμός)

224

Περιστατικά διαφθοράς (αριθμός)

Περιστατικά δωροδοκίας που αφορούν εργαζόμενους (αριθμός)

Συνεισφορές σε πολιτικούς και πολιτικές παρατάξεις (€)

600

Περιπτώσεις παραβίασης του Κώδικα Δεοντολογίας (αριθμός)

Αλυσίδες Εφοδιασμού

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Η υπεύθυνη προμήθεια είναι ένας τομέας στον οποίο η INTRALOT αποδίδει μεγάλη σημασία. Η Εταιρία

εξαρτάται από διάφορους φορείς για τις δραστηριότητές της, συμπεριλαμβανομένων των προμηθευτών

που παρέχουν στην Εταιρία τα υλικά, τον εξοπλισμό, τις υπηρεσίες και την εμπειρογνωμοσύνη που

απαιτούνται για τη λειτουργία της. Επιπλέον, η Εταιρία στηρίζεται σε πληροφορίες από κανονιστικές αρχές

και δικαιοδοσίες που καταρτίζουν πολιτικές και κανονισμούς για την τοπική αγορά τυχερών παιχνιδιών. Ως

αδειοδοτημένη εταιρία διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών, η INTRALOT δραστηριοποιείται σε πολλές χώρες

παγκοσμίως και διανέμει τα προϊόντα της απευθείας στους καταναλωτές μέσω των δικτύων πωλήσεων που

διαθέτει. Μέσω της καθιερωμένης πολιτικής προμηθειών τους, η INTRALOT S.A. και η INTRALOT Australia

διασφαλίζουν τη συνεργασία τους με υπεύθυνους προμηθευτές οι οποίοι εφαρμόζουν αρχές δεοντολογίας

και συμμορφώνονται με νομοθετικές και κανονιστικές διατάξεις. Η συγκεκριμένη πολιτική αποτελεί

υποχρεωτικό πλαίσιο για όλες τις δραστηριότητες προμηθειών παγκοσμίως. Σύμφωνα με τις σχετικές

διατάξεις του Κώδικα Δεοντολογίας, όλες οι συμβάσεις αγοράς πρέπει να καταρτίζονται εγγράφως και να

αναφέρουν σαφώς τις υπηρεσίες ή τα προϊόντα που παρέχονται, την τιμή μονάδας, τη μέθοδο και τους

όρους πληρωμής καθώς και την τιμή ή την αμοιβή που εφαρμόζεται, το δε ποσό της πληρωμής πρέπει να

Τα στοιχεία

αφορούν την INTRALOT S.A., την INTRALOT

Australia

και την INTRALOT

Inc.

εκτός εάν αναφέρεται

κάτι διαφορετικό.

Τα στοιχεία αφορούν την INTRALOT

και την INTRALOT

Australia

Τα στοιχεία αφορούν την INTRALOT

και την INTRALOT

Australia

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

είναι ανάλογο των προϊόντων ή των υπηρεσιών. Παρά τον παγκόσμιο χαρακτήρα των δραστηριοτήτων

της, η Εταιρία εξακολουθεί να στηρίζει και να δίνει προτεραιότητα σε τοπικούς προμηθευτές, όπου είναι

εφικτό. Η INTRALOT αξιολογεί τις οικονομικές και τεχνικές επιδόσεις των προμηθευτών της και

παρακολουθεί τους παρόχους προϊόντων και υπηρεσιών, με βάση τα ακόλουθα κριτήρια:

Ποιότητα παραδοτέων

Ανάπτυξη υποδομών σύμφωνα με το σχέδιο του έργου

Δοκιμές

Επιδόσεις συστήματος

Περιστατικά που έχουν καταγραφεί από το Global Service Desk

Επιπλέον, η Εταιρία εφαρμόζει διαδικασία δέουσας επιμέλειας όσον αφορά τα οικονομικά στοιχεία των

προμηθευτών της, μολονότι δεν υπάρχει ξεχωριστή διαδικασία για τον εντοπισμό προμηθευτών που

ακολουθούν αρνητικές ή δυνητικά αρνητικές περιβαλλοντικές και εργασιακές πρακτικές, καθώς και

πρακτικές που έχουν επιπτώσεις στα ανθρώπινα δικαιώματα ή στην κοινωνία.

Η Εταιρία δεσμεύεται

να υποστηρίζει τους τοπικούς προμηθευτές και επιχειρήσεις στις περιοχές στις οποίες

δραστηριοποιείται. Η Εταιρία αναγνωρίζει ότι η συνεργασία με τοπικούς προμηθευτές μπορεί να

εξασφαλίσει μια σειρά από οφέλη, όπως ενίσχυση της τοπικής οικονομίας,

δημιουργία θέσεων εργασίας

και οικοδόμηση ισχυρότερων σχέσεων με τις τοπικές κοινότητες. Η INTRALOT S.A. προμηθεύεται προϊόντα

και υπηρεσίες από ένα ευρύ δίκτυο 565 προμηθευτών, εκ των οποίων περίπου το 79% αποτελούν τοπικούς

προμηθευτές. Ενώ οι πρακτικές προμηθειών έχουν αποκτήσει έναν πιο παγκόσμιο χαρακτήρα, η Εταιρία

συνεχίζει να δεσμεύεται ότι θα προμηθεύεται σημαντικό μέρος προϊόντων και υπηρεσιών από τοπικούς

προμηθευτές, όποτε αυτό είναι εφικτό. Το 2023, η INTRALOT S.A. πραγματοποίησε πληρωμές συνολικού

ύψους περίπου 28,6 εκατ. ευρώ στους προμηθευτές της, με το 51% των δαπανών να αποτελεί δαπάνες

προς τοπικούς προμηθευτές. Αυτό αποδεικνύει την ισχυρή δέσμευση της Εταιρίας για την υποστήριξη των

τοπικών επιχειρήσεων και οικονομιών. Το 2023, η INTRALOT Australia συνεργάστηκε με 133 προμηθευτές,

εκ των οποίων το 94% προήλθε από τοπικές κοινότητες. Οι συνολικές πληρωμές για το έτος αναφοράς

ανήλθαν σε 16 εκατ. ευρώ, με το 58% να αποδίδεται σε τοπικούς προμηθευτές. Όσον αφορά την

INTRALOT, Inc., η εταιρία προμηθεύεται προϊόντα και υπηρεσίες από ένα ευρύ δίκτυο 562 προμηθευτών,

εκ των οποίων περίπου το 90% είναι τοπικοί προμηθευτές. Ενώ οι πρακτικές προμηθειών έχουν αποκτήσει

έναν πιο παγκόσμιο χαρακτήρα, η Εταιρία συνεχίζει να δεσμεύεται ότι θα

προμηθεύεται σημαντικό μέρος

προϊόντων και υπηρεσιών από τοπικούς προμηθευτές, όποτε αυτό είναι εφικτό. Το 2023, η INTRALOT, Inc.

πραγματοποίησε πληρωμές συνολικού ύψους περίπου 77 εκατ. ευρώ (82,3 εκατ. δολάρια) στους

προμηθευτές της, με το 90% των δαπανών να αποτελεί δαπάνες προς τοπικούς προμηθευτές.

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

2022

2023

Τοπικοί προμηθευτές

772

1.103

Συνολικοί προμηθευτές

866

1.190

Τα στοιχεία

αφορούν την INTRALOT S.A., την INTRALOT

Inc

και την INTRALOT

Australia

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝΤΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Περιβαλλοντική διαχείριση

Η INTRALOT αναγνωρίζει τη σημασία της προστασίας του περιβάλλοντος και παρακολουθεί ενεργά τις

περιβαλλοντικές της επιδόσεις. Αποδεικνύοντας την αφοσίωσή της στη διαχείριση και τη διατήρηση του

περιβάλλοντος, η Εταιρία έχει εφαρμόσει διάφορα μέτρα για τον μετριασμό των επιπτώσεων των

δραστηριοτήτων της. Η INTRALOT S.A., εμμένοντας στις δεσμεύσεις της για ελαχιστοποίηση του

περιβαλλοντικού της αποτυπώματος και προάσπιση της υπεύθυνης διαχείρισης των πόρων, περιγράφει τις

περιβαλλοντικές πρακτικές της στον Κώδικα Δεοντολογίας της. Οι εργαζόμενοι αναμένεται να συμβάλλουν

σε αυτές τις προσπάθειες εξοικονομώντας πόρους, μειώνοντας τα απόβλητα και τις εκπομπές μέσω της

ανακύκλωσης και άλλων μεθόδων εξοικονόμησης ενέργειας σύμφωνα με εσωτερικές διαδικασίες.

Επιπλέον, η INTRALOT S.A. βελτιώνει τις περιβαλλοντικές της επιδόσεις και μειώνει το ενεργειακό της

αποτύπωμα μέσω της εφαρμογής ενός ολοκληρωμένου Συστήματος Περιβαλλοντικής Διαχείρισης,

σύμφωνα με το πρότυπο ISO 14001:2015. Μέσω αυτού του συστήματος παρακολουθεί σχολαστικά τις

επιπτώσεις των δραστηριοτήτων της, γεγονός που διευκολύνει τις έγκαιρες παρεμβάσεις για την

αντιμετώπιση των περιβαλλοντικών ζητημάτων που ανακύπτουν.

Έχει θεσπιστεί διαδικασία για την παρακολούθηση της περιβαλλοντικής νομοθεσίας, προκειμένου να

διασφαλίζεται η συμμόρφωση με την εφαρμοστέα εθνική και διεθνή νομοθετική και κανονιστική ρύθμιση.

Στο πλαίσιο της αξιολόγησης διαχείρισης κινδύνων της Εταιρίας,

διενεργούνται τακτικά αξιολογήσεις των

περιβαλλοντικών επιπτώσεων για τον προσδιορισμό και την αξιολόγηση, με μεθοδικό τρόπο, των

περιβαλλοντικών επιπτώσεων των δραστηριοτήτων της Εταιρίας, λαμβάνοντας υπόψη τόσο τη σοβαρότητα

όσο και την πιθανότητα τέτοιων επιπτώσεων. Συναφώς, η Εταιρία έχει ορίσει Υπεύθυνο Περιβαλλοντικού

Κινδύνου, ο οποίος εποπτεύει τους περιβαλλοντικούς κινδύνους, συνιστά αλλαγές στο Σύστημα

Περιβαλλοντικής Διαχείρισης και διασφαλίζει την ορθή κατανόηση και υλοποίησή του.

Ενέργεια και εκπομπές αερίων

Μολονότι η INTRALOT δεν έχει θεσπίσει μακροχρόνια στρατηγική για τη μείωση των εκπομπών,

πραγματοποιεί διάφορες δραστηριότητες για τη μείωση της κατανάλωσης ενέργειας και των εκπομπών CO

στην ατμόσφαιρα. Η INTRALOT S.A. παρακολουθεί τη χρήση καυσίμου από τα μισθωμένα οχήματα με τη

χρήση καρτών καυσίμου και χρησιμοποιεί ενεργειακά αποδοτικούς λαμπτήρες LED και φωτοηλεκτρικά

κύτταρα για την ελαχιστοποίηση της χρήσης ενέργειας. Επιπλέον, έχει εγκαταστήσει ένα Σύστημα

Διαχείρισης Κτιρίων (ΣΔΚ), το οποίο καθιστά δυνατή την έγκαιρη λήψη μέτρων για την αυτόματη διακοπή

των λειτουργιών, όταν κρίνεται απαραίτητο. Τόσο η INTRALOT S.A. όσο και η INTRALOT Inc. υπολογίζουν

και καταγράφουν σε τακτική βάση τις εκπομπές αερίων του θερμοκηπίου που παράγουν και αναζητούν πιο

φιλικές προς το περιβάλλον τεχνολογικές λύσεις, ενώ καταφεύγουν όλο και περισσότερο στη χρήση

εικονικών περιβαλλόντων και λύσεων cloud αναφορικά με τις υπηρεσίες τεχνολογίας και ανάπτυξης. Η

προσέγγιση αυτή αντικαθιστά τους αυτόνομους και φυσικούς εξυπηρετητές (servers), με αποτέλεσμα την

εξοικονόμηση ενέργειας και τη μείωση των εκπομπών διοξειδίου του άνθρακα.

Το 2023, η INTRALOT S.A. παρουσίασε αξιοσημείωτη μείωση της κατανάλωσης ενέργειας σε σύγκριση με

το 2022. Η μείωση αυτή οφείλεται κυρίως σε διάφορες βασικές πρωτοβουλίες. Πρώτον, η ευρεία υιοθέτηση

υβριδικών και ηλεκτρικών αυτοκινήτων αντικατέστησε τον προηγούμενο στόλο βενζινοκίνητων και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

πετρελαιοκίνητων οχημάτων, οδηγώντας σε χαμηλότερες ενεργειακές απαιτήσεις για τις μεταφορές.

Επιπλέον, η αντικατάσταση των παραδοσιακών λαμπτήρων με ενεργειακά αποδοτικούς λαμπτήρες LED,

70x4 μονάδες σε σύνολο, συνέβαλε σημαντικά στη συνολική μείωση της κατανάλωσης ενέργειας.

Επιπλέον,

οι

προσπάθειες

για

την

ελαχιστοποίηση

της

χρήσης

των

συστημάτων

κλιματισμού

βελτιστοποίησαν περαιτέρω την κατανάλωση ενέργειας. Οι εν λόγω προσπάθειες οδήγησαν στην

ουσιαστική μείωση της κατανάλωσης ενέργειας το 2023, αποτελώντας ένα σημαντικό βήμα προς την

βιώσιμη ανάπτυξη και την αποδοτικότητα των πόρων.

Απόβλητα και υλικά

Η INTRALOT υλοποιεί διάφορα μέτρα βιώσιμης ανάπτυξης για τη μείωση του περιβαλλοντικού αντικτύπου

της. Συγκεκριμένα, η INTRALOT S.A. συμμορφώνεται με την οδηγία για τον περιορισμό επικίνδυνων

ουσιών και την οδηγία για τα απόβλητα ηλεκτρικού και ηλεκτρονικού εξοπλισμού, χρησιμοποιεί κεντρικούς

εκτυπωτές και ελέγχει τον όγκο των εκτυπώσεων με σκοπό τη μείωση της χρήσης χαρτιού. Επιπλέον των

πρωτοβουλιών για την υπεύθυνη διαχείριση των πόρων, η INTRALOT αντικατέστησε τα πλαστικά ποτήρια

με γυάλινα ποτήρια για τη μείωση των αποβλήτων. Κάδοι ανακύκλωσης είναι διαθέσιμοι για διάφορα

υλικά,

δηλ. χαρτί, αλουμίνιο, πλαστικά δοχεία και φιάλες, μπαταρίες και λαμπτήρες, το δε σύνολο των υγρών

αποβλήτων διοχετεύεται στα δημόσια δίκτυα αποβλήτων. Η INTRALOT S.A. χρησιμοποιεί φιλικά προς το

περιβάλλον ψυκτικά μέσα και δεν χρησιμοποιεί επικίνδυνα καθαριστικά προϊόντα ούτε κρίσιμες πρώτες

ύλες. Επιπλέον, η Εταιρία ευαισθητοποιεί τους εργαζομένους με μέσα εσωτερικής επικοινωνίας, δηλ. e

mail, intranet, αφίσες, και υλοποιεί εσωτερικές εκστρατείες ευαισθητοποίησης για τη μείωση της

κατανάλωσης ενέργειας και των αποβλήτων.

Διαχείριση των υδάτων

Η INTRALOT αναγνωρίζει το ζήτημα της λειψυδρίας και των αυξημένων αναγκών για νερό και

παρακολουθεί στενά την κατανάλωση του νερού στις εγκαταστάσεις της. Η παροχή νερού πραγματοποιείται

αποκλειστικά μέσω του δημόσιου δικτύου ύδρευσης και από τις εταιρίες παροχής ύδρευσης με σκοπό να

ελαχιστοποιούνται τυχόν αρνητικές επιπτώσεις σε άλλες πηγές ύδατος. Όλα τα υγρά απόβλητα

διοχετεύονται με ασφάλεια στο δημόσιο δίκτυο αποχέτευσης, ενώ ταυτόχρονα αποφεύγεται η χρήση

επικίνδυνων υλικών καθαρισμού. Παρόλο που προς το παρόν δεν έχουν ληφθεί πρωτοβουλίες

ανακύκλωσης ή επαναχρησιμοποίησης του νερού,

προληπτικά μέτρα έχουν τεθεί σε εφαρμογή για τον

μετριασμό πιθανών διακοπών στην υδροδότηση και τυχόν διαρροών. Επιπλέον, δεν έχουν σημειωθεί

περιστατικά παροχέτευσης λυμάτων και σημαντική διαφυγή χημικών ή καυσίμων ή οποιουδήποτε άλλου

υλικού.

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

Κατανάλωση ενέργειας ανά είδος χρήσης

2022

2023

Συνολική κατανάλωση ηλεκτρικής ενέργειας

(GJ)

5.480,00

5.344,41

Συνολική κατανάλωση καυσίμου θέρμανσης (GJ)

3.139,00

1.157,00

Τα στοιχεία

αφορούν

την INTRALOT S.A.

και την Intralot

Australia, καθώς δεν υπήρχαν διαθέσιμα στοιχεία για την

INTRALOT Inc. κατά το χρόνο αναφοράς.

Για τον υπολογισμό της κατανάλωσης ενέργειας ανά είδος καυσίμου χρησιμοποιήθηκαν οι συντελεστές μετατροπής

(Καθαρή Θερμογόνος Δύναμη

Net Calorific Value) του εργαλείου υπολογισμού εκπομπών του Εθνικού Μετσόβιου

Πολυτεχνείου

Για τον υπολογισμό της ηλεκτρικής ενέργειας σε GJ

χρησιμοποιήθηκαν οι συντελεστές μετατροπής (Καθαρή

Θερμογόνος Δύναμη

Net

Calorific

Value) του Υπουργείου Περιβάλλοντος, Τροφίμων και Αγροτικών Υποθέσεων

(DEFRA) του Ηνωμένου Βασιλείου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Κατανάλωση καυσίμου ντίζελ (GJ)

1.613,09

595,78

Κατανάλωση βενζίνης (GJ)

1.113,96

324,66

Συνολική κατανάλωση ενέργειας (GJ)

11.346,05

7.421,85

Εκπομπές αερίων

2022

2023

Εκπομπές

αερίων

πεδίου

INTRALOT S.A.

Εκπομπές αερίων από καύσιμο ντίζελ (t CO

352,486

130,085

Εκπομπές αερίων από βενζίνη (t CO

82,725

24,104

Συνολικές άμεσες εκπομπές αερίων (t CO

435,21

154,19

Εκπομπές

αερίων

πεδίου

2 | INTRALOT S.A.

Εκπομπές αερίων από κατανάλωση ηλεκτρικής ενέργειας (t CO

813,168

708,134

Εκπομπές

αερίων

πεδίου

3 | INTRALOT S.A.

Εκπομπές αερίων από εταιρικά ταξίδια (t CO

75,16

107,76

Εκπομπές

αερίων

πεδίου

2 | INTRALOT Australia

Εκπομπές αερίων από κατανάλωση ηλεκτρικής ενέργειας (t CO

267,48

250,83

Παραχθέντα

απόβλητα

2022

2023

Είδος

Αποβλήτου

Παραχθέντα

απόβλητα

Απόβλητα

των οποίων η

απόρριψη

αποφεύχθηκε

Απόβλητα

που

οδηγήθηκαν

σε

απόρριψη

Παραχθέντα

απόβλητα

Απόβλητα

των οποίων η

απόρριψη

αποφεύχθηκε

Απόβλητα

που

οδηγήθηκαν

σε

απόρριψη

Χαρτί (t)

,67

6,78

Πλαστικό (t)

,30

,35

Ξύλο (t)

10,

Σταθεροί

φορητοί

υπολογιστές

(t)

,30

Άχρηστα

υλικά (t)

,56

,26

Αλουμίνιο (t)

,03

Λαμπτήρες

(t)

,06

,03

Τόνερ (t)

,08

,60

Μπαταρίες (t)

Συνολικά

απόβλητα (t)

15,

Κατανάλωση Νερού

2022

2023

Άντληση νερού (ML)

6.219

6.078

Τα στοιχεία αφορούν μόνο την INTRALOT

Μέση εκτίμηση.

Τα στοιχεία αφορούν μόνο την INTRALOT

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΕΡΓΑΣΙΑ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ

Εργασιακά Θέματα

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Κώδικας Δεοντολογίας Εργαζομένων

Η INTRALOT δεσμεύεται να συμμορφώνεται με την αντίστοιχη περιβαλλοντική νομοθεσία η οποία

περιλαμβάνεται στον Κώδικα Δεοντολογίας της. Κάθε νέος υπάλληλος που προσλαμβάνεται ενημερώνεται

για τους όρους της σύμβασής του, η οποία διέπεται από το ιδιωτικό δίκαιο και καταρτίζεται με την

πρόσληψή του.

Εργασιακά δικαιώματα

Η INTRALOT συμμορφώνεται με τις συλλογικές συμβάσεις εργασίας και διασφαλίζει το δικαίωμα των

εργαζομένων να συμμετέχουν σε συνδικαλιστικές οργανώσεις. Η Εταιρία δεσμεύεται να διασφαλίζει την

ελευθερία του συνεταιρίζεσθαι των εργαζομένων της και να σέβεται

την επιθυμία τους να συμμετέχουν σε

εργασιακές κινητοποιήσεις, π.χ. Διαδηλώσεις.

Οι υπάλληλοι αντιμετωπίζονται πάντοτε με σεβασμό, ανεξαρτήτως του αν είναι μέλη συνδικαλιστικών

οργανώσεων. Επισημαίνεται ότι όλοι οι εργαζόμενοι της INTRALOT S.A. καλύπτονται από την εθνική

συλλογική σύμβαση εργασίας επίσης, όλοι ανεξαιρέτως ενημερώνονται

για τυχόν μεταβολές στη λειτουργία

της Εταιρίας, καθώς η INTRALOT S.A. συμμορφώνεται με τη σχετική νομοθεσία σχετικά με τις ελάχιστες

περιόδους προειδοποίησης για τις μεταβολές στη λειτουργία της.

Η INTRALOT S.A. δεσμεύεται να συμμορφώνεται με την αντίστοιχη εργατική νομοθεσία η οποία έχει

περιληφθεί στον Κώδικα Δεοντολογίας της. Κάθε νέος υπάλληλος που προσλαμβάνεται ενημερώνεται για

τους βασικούς όρους της σύμβασής του, σύμφωνα με τις διατάξεις του Π.Δ. 156/1994, η οποία διέπεται

από το ιδιωτικό δίκαιο και καταρτίζεται με την πρόσληψή του. Επιπλέον, η Εταιρία επιλύει άμεσα τα

ζητήματα που αφορούν τους εργαζομένους με αμοιβαίως επωφελή τρόπο, ανεξαρτήτως του αν είναι μέλη

συνδικαλιστικών οργανώσεων.

Η INTRALOT Australia έχει θεσπίσει διάφορες πολιτικές που αφορούν διάφορες πτυχές της διαχείρισης της

εργασίας, τηρώντας αυστηρά τους τοπικούς νόμους περί απασχόλησης (όπως ο νόμος περί δίκαιης

εργασίας).

Ευημερία

Η INTRALOT καταβάλλει συνεχώς προσπάθειες για την προώθηση ενός υγιούς εργασιακού περιβάλλοντος,

ζωτικής σημασίας στοιχείο του οποίου είναι η ισορροπία της επαγγελματικής και της προσωπικής ζωής.

Επομένως, η Εταιρία εφαρμόζει ωράριο εργασίας σύμφωνο με τη νομοθεσία, τόσο σε ημερήσια όσο και σε

εβδομαδιαία βάση, αλλά και σύμφωνο με τη σύμβαση απασχόλησης των εργαζομένων. Η INTRALOT

συμμορφώνεται επίσης με την τυποποιημένη υπερωριακή εργασία και την πρόσθετη αμοιβή για την

υπερωριακή εργασία, όπως προβλέπεται

με βάση τη νομοθεσία. Το ΔΣ εποπτεύει την υπερωριακή εργασία

και είναι υπεύθυνο για την έγκριση ή την απόρριψή της. Η Εταιρία συμμορφώνεται με τη νομοθεσία όσον

αφορά τις άδειες μετ’ αποδοχών και άνευ αποδοχών, οι οποίες μπορεί να περιλαμβάνουν συνήθη άδεια,

άδεια μητρότητας και άλλους λόγους απουσίας από την εργασία. Οι εν λόγω απουσίες μπορεί επίσης να

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

περιλαμβάνουν περιπτώσεις τηλεργασίας στις οποίες ο υπάλληλος μπορεί να εργάζεται εξ αποστάσεως κατά

μέγιστο τέσσερις φορές τον μήνα.

Αμοιβές και παροχές

Σύμφωνα με την πολιτική αμοιβών και παροχών, όλοι οι εργαζόμενοι, συμπεριλαμβανομένων των

εργαζομένων με καθεστώς μερικής απασχόλησης και των έκτακτων υπαλλήλων, έχουν καθορισμένο

επίπεδου μισθού και παροχές. Η εν λόγω πολιτική ρυθμίζει τις αμοιβές και προβλέπει επίσης αμοιβή

σχετιζόμενη με τις επιδόσεις για τα στελέχη της Εταιρίας, βάσει της θέσης και του ρόλου τους, της ευθύνης

που συναρτάται με τη θέση τους, των τυπικών και ουσιαστικών προσόντων τους, της επαγγελματικής τους

πείρας και των επιδόσεών τους. Οι παροχές σχετίζονται σε μεγάλο βαθμό με την εταιρική στρατηγική και

την επίτευξη εταιρικών στόχων.

Διαφορετικότητα και ίσες ευκαιρίες

Λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων της Εταιρίας, το προσωπικό αποτελείται κατά κύριο λόγο από

άνδρες. Παρ’ όλα αυτά, πάγια πολιτική της Εταιρίας είναι η αύξηση της συμμετοχής γυναικών υπαλλήλων

σε όλα τα επίπεδα απασχόλησης. Για την επίτευξη του συγκεκριμένου στόχου η Εταιρία καταγράφει και

παρακολουθεί την κατανομή των γυναικών ανά γεωγραφική περιοχή δραστηριότητας, ηλικία και θέση

εργασίας. Στόχος είναι η αύξηση του αριθμού γυναικών υπαλλήλων ως ποσοστού του συνολικού εργατικού

δυναμικού.

Εκπαίδευση και επιμόρφωση

Η Εταιρία επιδιώκει την ενσωμάτωση της εκπαίδευσης των εργαζομένων σε όλα τα επίπεδα. Κατά την

πρόσληψή τους, οι εργαζόμενοι λαμβάνουν ενημέρωση για τον κλάδο των τυχερών παιχνιδιών και την

INTRALOT. Σημαντική είναι επίσης για την Εταιρία η εκπαίδευση των εργαζομένων όσον αφορά στις αρχές

του υπεύθυνου παιχνιδιού, οι οποίες αποτελούν ακρογωνιαίο λίθο της φιλοσοφίας της Εταιρίας. Στο ίδιο

πνεύμα, η INTRALOT έχει καθιερώσει ένα πρόγραμμα ένταξης στην Εταιρία, το οποίο εφαρμόζεται

συνδυαστικά με το εγχειρίδιο ένταξης στην Εταιρία (Induction handbook) που είναι διαθέσιμο στην εταιρική

πύλη intranet. Σε επίπεδο ανώτερων στελεχών, η Εταιρία προτίθεται να παράσχει εξειδικευμένη

εκπαίδευση με σκοπό την εξοικείωση των στελεχών της με τις διαδικασίες και τις λειτουργίες που

λαμβάνουν χώρα στα διάφορα τμήματα και διευθύνσεις της Εταιρίας.

Η πολιτική εκπαίδευσης εφαρμόζεται παράλληλα με το ετήσιο πρόγραμμα εκπαίδευσης και στο πλαίσιο της

ετήσιας αξιολόγησης επιδόσεων. Αυτό σημαίνει ουσιαστικά ότι τα διευθυντικά στελέχη είναι υπεύθυνα να

εντοπίζουν τις ανάγκες για επιμόρφωση του κάθε εργαζομένου, να καθορίζουν νέους στόχους για την

επιμόρφωσή τους και να καταρτίζουν ένα ατομικό σχέδιο επιμόρφωσης για κάθε εργαζόμενο. Το εν λόγω

πρόγραμμα επικαιροποιείται συνεχώς και οι επιδόσεις των εργαζομένων καταγράφονται. Αυτό καθιστά

δυνατή την κατάρτιση ατομικών σχεδίων επιμόρφωσης για όλους τους εργαζομένους και προφανή την

ανάγκη για προγράμματα κατάρτισης βάσει ρόλου και θέσης, τα οποία περιλαμβάνουν εκπαίδευση για

διευθυντικές θέσεις ή εκπαίδευση πάνω σε συγκεκριμένες δεξιότητες για τις τεχνικές θέσεις. Όλα τα

προαναφερθέντα συνδέονται στενά με τον στρατηγικό προσανατολισμό της INTRALOT, τις προηγούμενες

ανάγκες εκπαίδευσης καθώς και τις τάσεις της αγοράς και τις βέλτιστες πρακτικές.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Υγεία και ασφάλεια

Η INTRALOT δεσμεύεται να συμμορφώνεται με κάθε σχετική νομοθεσία για την υγεία και την ασφάλεια.

Συναφώς, η Εταιρία έχει θεσπίσει αρχές για την υγεία και την ασφάλεια σύμφωνα με τις διατάξεις του

Κώδικα Δεοντολογίας, ώστε να δύναται να προστατεύει τους εργαζομένους της και να εξασφαλίζει ένα

ασφαλές εργασιακό περιβάλλον. Όλοι οι υπάλληλοι υποχρεούνται να συμμορφώνονται με την πολιτική και

τις σχετικές υποχρεώσεις της θέσης εργασίας τους.

Η INTRALOT διενεργεί συστηματικά αξιολογήσεις του κινδύνου στο εργασιακό περιβάλλον με σκοπό τον

εντοπισμό, τη διαχείριση, τον έλεγχο και την ελαχιστοποίηση ή την εξάλειψη δυνητικών κινδύνων για την

υγεία και την ασφάλεια. Για τον λόγο αυτό, η Εταιρία έχει

ορίσει έναν συντονιστή κτιρίου σε κάθε

εγκατάσταση, ο οποίος αξιολογεί τακτικά τις συνθήκες στον χώρο εργασίας, συνήθως σε σχέση με τις

υποδομές. Η INTRALOT συνεργάζεται επίσης με εξωτερική εταιρία για την αξιολόγηση των χώρων εργασίας

η οποία παρέχει συμβουλές για τη λήψη προληπτικών ή διορθωτικών μέτρων.

Το 2023 η INTRALOT πέτυχε τα εξής:

•

Δεν υπήρξαν εργαζόμενοι με υψηλή συχνότητα ή υψηλό κίνδυνο εμφάνισης ασθένειας που

σχετίζεται με την εργασία τους εντός της Εταιρίας.

•

Δεν σημειώθηκε καμία περίπτωση επαγγελματικής ασθένειας εντός της Εταιρίας.

•

Δεν υπήρξε καμία απώλεια ζωής εργαζομένου.

•

Δεν σημειώθηκε καμία επιβολή σχετικών προστίμων ή κυρώσεων από τις αρμόδιες αρχές.

Σύστημα διαχείρισης επιδόσεων

Η INTRALOT έχει θεσπίσει μια διεξοδική διαδικασία παρακολούθησης για την καταγραφή των επιδόσεων

των εργαζομένων. Αυτό περιλαμβάνει μια συστηματική προσέγγιση για τον εντοπισμό των δυνατών

σημείων των εργαζομένων, των τομέων που χρήζουν βελτίωσης και, ως αποτέλεσμα, τη βελτίωση της

συνολικής απόδοσης της Εταιρίας. Το σύστημα διαχείρισης επιδόσεων συνδέεται άμεσα με τη διαχείριση

των εργαζομένων, την εκπαίδευση, την υγεία στην εργασία και την ασφάλεια των εργαζομένων. Στο

πλαίσιο της διαχείρισης κινδύνων, το σύστημα ελαχιστοποιεί την έκθεση της Εταιρίας σε κινδύνους

σχετικούς με τις επιδόσεις, οι οποίοι περιλαμβάνουν τη μη πλήρη ανάπτυξη των δυνατοτήτων των

εργαζομένων ή τη μη βέλτιστη διαχείρισή τους από τον προϊστάμενό τους. Η INTRALOT έχει καθιερώσει

συστηματικό διάλογο με τους εργαζομένους της

για την ελαχιστοποίηση αυτού του κινδύνου, μέσω της

πύλης intranet, ανακοινώσεων ηλεκτρονικού ταχυδρομείου, πολιτικών ανοικτών θυρών ή της επικοινωνίας

της Διεύθυνσης Ανθρώπινου Δυναμικού με τους εργαζομένους. Το συγκεκριμένο μοντέλο ολοκληρωμένης

επικοινωνίας δημιουργεί ένα καλύτερο πλαίσιο για ανατροφοδότηση και σχόλια, μεγαλύτερες ευκαιρίες

εξέτασης και, κατ’ επέκταση, έναν πιο ολοκληρωμένο τρόπο μείωσης του κινδύνου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

Νέες προσλήψεις

2022

2023

Αριθμός (#)

Ποσοστό

(%)

Αριθμός (#)

Ποσοστό (%)

Νέες προσλήψεις ανά ηλικία

Νέες προσλήψεις ατόμων ηλικίας <30

0,06

0,07

Νέες προσλήψεις ατόμων ηλικίας 30

-50

124

0,11

113

0,10

Νέες προσλήψεις ατόμων ηλικίας >50

0,03

0,02

Νέες προσλήψεις ανά φύλο

Άντρες

168

0,14

172

0,15

Γυναίκες

0,06

0,04

Σύνολο νέων προσλήψεων

234

0,20

217

0,19

Οικειοθελείς

και μη αποχωρήσεις

2022

2023

Αριθμός (#)

Ποσοστό (%)

Αριθμός (#)

Ποσοστό (%)

Οικειοθελείς και μη αποχωρήσεις

ανά ηλικία

Εναλλαγή προσωπικού ηλικίας <30

0,04

0,05

Εναλλαγή προσωπικού ηλικίας 30

-50

184

0,16

109

0,09

Εναλλαγή προσωπικού ηλικίας >50

0,04

0,05

Οικειοθελείς και μη αποχωρήσεις

ανά φύλο

Εναλλαγή αντρών

196

0,17

151

0,13

Εναλλαγή γυναικών

0,08

0,07

Σύνολο οικειοθελών αποχωρήσεων

εργαζομένων

286

0,25

227

0,20

Τα στοιχεία

αφορούν την INTRALOT S.A., την INTRALOT

Australia

και την INTRALOT Inc. εκτός εάν αναφέρεται κάτι διαφορετικό.

Το ποσοστό υπολογίζεται λαμβάνοντας υπόψη το συνολικό αριθμό των εργαζομένων στο τέλος του έτους.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Εκπαίδευση

προσωπικού

2022

2023

Άνδρες

Γυναίκες

Ανώτερο

10% των

εργαζομένων

βάσει

αποδοχών

Κατώτερο 90%

των

εργαζομένων

βάσει

αποδοχών

Άνδρες

Γυναίκες

Ανώτερο 10%

των

εργαζομένων

βάσει αποδοχών

Κατώτερο 90%

των εργαζομένων

βάσει αποδοχών

Σύνολο

ωρών

εκπαίδευσης

4.183

1.847

394

5.287

4.795

1.268

4.183

1.847

Μέσος

όρος

ωρών

εκπαίδευσης

ανά

εργαζόμενο

11,56

10,80

12,62

7,37

Αριθμός

εργαζομένων

που

εκπαιδεύτηκαν

322

156

431

226

273

Υγεία και ασφάλεια

2022

2023

Αριθμός θανάτων ως αποτέλεσμα τραυματισμού σχετικού με την εργασία

Ποσοστό θανάτων ως αποτέλεσμα τραυματισμού σχετικού με την εργασία (%)

Αριθμός τραυματισμών σχετικών με την εργασία με σοβαρές συνέπειες (πλην θανάτων)

Ποσοστό τραυματισμών σχετικών με την εργασία με σοβαρές συνέπειες (IR) (πλην θανάτων) (%)

Αριθμός τραυματισμών σχετικών με την εργασία οι οποίοι πρέπει να καταγράφονται (recordable

work

related injury)

Ποσοστό τραυματισμών σχετικών με την εργασία οι οποίοι πρέπει να καταγράφονται (recordable

work

related injuries)

(%)

0,01

Αριθμός θανάτων ως αποτέλεσμα ασθένειας σχετικής με την εργασία

Αριθμός περιπτώσεων ασθένειας σχετικής με την εργασία οι οποίες πρέπει να καταγράφονται

(recordable work

related ill health)

Τα στοιχεία αφορούν μόνο την INTRALOT

A. και την INTRALOT

Australia

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Σεβασμός των Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Η INTRALOT έχει αναπτύξει μια υπεύθυνη προσέγγιση όσον αφορά την προστασία των ανθρωπίνων

δικαιωμάτων. Σεβόμενη τις αρχές του Οργανισμού Ηνωμένων Εθνών και τη νομοθεσία της Διεθνούς

Οργάνωσης Εργασίας (ΔΟΕ), η Εταιρία ανταποκρίνεται στην ανάγκη αυξημένης προσοχής σε θέματα

ανθρωπίνων δικαιωμάτων. Βάσει των αρχών που έχουν θέσει οι δύο προαναφερθέντες οργανισμοί, η

INTRALOT κατάρτισε τον Κώδικα Δεοντολογίας της καθώς και τον οδηγό απασχόλησής της με σκοπό την

πλήρη ενσωμάτωση της προστασίας των ανθρωπίνων δικαιωμάτων στις δραστηριότητές της. Επιπλέον, ο

Εσωτερικός Κανονισμός και η πολιτική πρόσληψης εργαζομένων διασφαλίζουν την εφαρμογή τέτοιων

βασικών αξιών, τις οποίες οι εργαζόμενοι οφείλουν να τηρούν αυστηρά. Εξίσου σημαντική είναι η

υπογραφή από το 2009, εκ μέρους της Εταιρίας, του Οικουμενικού Συμφώνου των Ηνωμένων Εθνών, στο

οποίο

περιγράφονται οι δεσμεύσεις της να απέχει από δραστηριότητες που συνιστούν προσβολή των

ανθρωπίνων δικαιωμάτων, όπως οι διακρίσεις, η παρενόχληση και κάθε είδους βία. Η INTRALOT Australia

ακολουθεί αυστηρά τους αυστραλιανούς νόμους περί απασχόλησης και εκπαιδεύει τους εργαζομένους της

σε ετήσια βάση, μέσω προγραμμάτων που καλύπτουν θεματικές ενότητες, όπως οι ίσες ευκαιρίες

απασχόλησης, η σεξουαλική παρενόχληση, η διαφορετικότητα και η ένταξη.

Η INTRALOT αναγνωρίζει ότι τα ανθρώπινα δικαιώματα πρέπει να προστατεύονται σθεναρά. Ωστόσο, είναι

αληθές ότι ζητήματα ανθρωπίνων δικαιωμάτων ανακύπτουν σε πολλούς τομείς στο πλαίσιο των

δραστηριοτήτων της Εταιρίας και πρέπει να λαμβάνονται υπόψη σε κάθε περίπτωση. Αυτό σημαίνει ότι η

διαχείριση κινδύνου όσον αφορά τα ανθρώπινα δικαιώματα πρέπει να ενσωματώνεται σε κάθε διαδικασία

διαχείρισης κινδύνου και σε κάθε πηγή κινδύνου.

Έχουν θεσπιστεί μηχανισμοί υποβολής καταγγελιών, οι οποίοι παρέχουν στους εργαζομένους τη

δυνατότητα να ζητήσουν επανόρθωση για κάθε παρενόχληση την οποία έχουν υποστεί ή για τυχόν

περιπτώσεις διάκρισης στις οποίες υπήρξαν θύματα. Αξίζει να σημειωθεί ότι η

Εταιρία ακολουθεί

αξιοκρατική προσέγγιση και αυτό σημαίνει ότι πιστεύει ακράδαντα ότι κάθε εργαζόμενος πρέπει να

αξιολογείται βάσει της αξίας του στην εργασία. Επισημαίνεται ότι η Εταιρία δεν ανέχεται οποιαδήποτε

μορφή αντιποίνων από εργαζομένους και αυτό

σημαίνει ότι οι δυσαρεστημένοι εργαζόμενοι μπορούν να

χρησιμοποιούν ελεύθερα τον μηχανισμό υποβολής καταγγελιών χωρίς φόβο αντιποίνων.

Ισότητα στην απασχόληση

Μολονότι η INTRALOT δεν εφαρμόζει επίσημα πολιτική σχετικά με την διαφορετικότητα, επισημαίνεται ότι

η Εταιρία δεσμεύεται απολύτως να λειτουργεί ως ασφαλής χώρος, στον οποίο απαγορεύονται οι διακρίσεις

και προωθείται η διαφορετικότητα και η ίση μεταχείριση. Σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας, οι

εργαζόμενοι υποχρεούνται να τηρούν τις κατευθυντήριες αρχές της Εταιρίας, οι οποίες δημιουργούν ένα

περιβάλλον αμοιβαίου σεβασμού χωρίς αποκλεισμούς. Οι εργαζόμενοι αξιολογούνται βάσει των

προσόντων, των δεξιοτήτων και των επιδόσεών τους και σε καμία περίπτωση βάσει οποιωνδήποτε άλλων

χαρακτηριστικών. Η INTRALOT πιστεύει ότι τα εγγενή χαρακτηριστικά κάθε ατόμου είναι απαραβίαστα και

σε καμία περίπτωση δε σχετίζονται με τις επιδόσεις του στην εργασία. Ως εκ τούτου, η Εταιρία προστατεύει

όλους τους εργαζομένους όσον αφορά τα χαρακτηριστικά τους που σχετίζονται με τον γενετήσιο

προσανατολισμό, το φύλο, τη θρησκεία, την εθνικότητα ή την ιθαγένεια και δεσμεύεται να έχει θετικό

αντίκτυπο στον συγκεκριμένο τομέα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

Διαφορετικότητα

2022

2023

Αριθμός (#)

Ποσοστό (%)

Αριθμός (#)

Ποσοστό (%)

Ανά φύλο

Άνδρες

808

70,3

817

71,0

Γυναίκες

356

31,0

333

29,0

Ανά ηλικία

<30

120

10,3

153

13,3

659

56,6

644

56,0

>50

385

33,1

353

30,7

Διαφορετικότητα και ίσες ευκαιρίες

2022

2023

Διαφορά

μεταξύ

του

μέσου

μισθού

των

πλήρως απασχολούμενων ανδρών και του

μέσου μισθού των πλήρως απασχολούμενων

γυναικών (%) |

INTRALOT S.A.

12,32

11,48

Διαφορά

μεταξύ

του

μέσου

μισθού

των

πλήρως απασχολούμενων ανδρών και του

μέσου μισθού των πλήρως απασχολούμενων

γυναικών (%) |

INTRALOT Australia

Περιστατικά διακρίσεων και ληφθείσες διορθωτικές ενέργειες

2022

2023

Περιστατικά διακρίσεων

Τα στοιχεία αφορούν την INTRALOT S.A., την INTRALOT Inc.

και την Intralot

Australia

εκτός αν αναφέρεται κάτι

διαφορετικό

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Κοινωνία

Πολιτικές & Δέουσα Επιμέλεια

Τοπικές κοινότητες και κοινή αξία

Για την INTRALOT, οι τοπικές κοινότητες αποτελούν συνεχή πρόκληση όσον αφορά τη στρατηγική και το

επιχειρηματικό μοντέλο της Εταιρίας. Οι τοπικές κοινότητες λαμβάνονται πάντοτε υπόψη κατά τον

σχεδιασμό πολιτικών και στρατηγικών. Η Εταιρία στοχεύει να στηρίξει τις κοινότητες που την περιβάλλουν

εφαρμόζοντας μια σειρά από πρωτοβουλίες και διαδίδοντας την αξία που λαμβάνει συνεισφέροντας η ίδια

στην κοινωνία. Ως διεθνής οργανισμός, η INTRALOT λαμβάνει υπόψη τις κοινότητες που την περιβάλλουν

τόσο σε τοπικό όσο και σε εθνικό επίπεδο και, επομένως, υλοποιεί διάφορες πρωτοβουλίες για τη στήριξή

τους. Το πρόγραμμα «INTRALOT

–

We Care a Lot» της INTRALOT S.A. περιλαμβάνει πλήθος

δραστηριοτήτων και επενδύσεων που παρέχουν οφέλη στην κοινότητα. Συγχρόνως, η INTRALOT S.A.

λαμβάνει υπόψη τα μειονεκτούντα άτομα στις ομάδες αυτές και παρέχει στήριξη σε μη προνομιούχα παιδιά

σε ολόκληρη τη χώρα μέσω πρωτοβουλιών, στο πλαίσιο συνεργασίας με ΜΚΟ και ιδρύματα.

Πέραν τούτου, η INTRALOT S.A. μεριμνά επίσης ώστε να παρέχει ευκαιρίες εθελοντισμού και προγράμματα

απασχόλησης στις κοινότητες τόσο σε τοπικό όσο και σε εθνικό επίπεδο. Η Εταιρία υποστηρίζει την τοπική

επιχειρηματικότητα παρέχοντας σε νέους ευκαιρίες δικτύωσης με πανεπιστήμια και εταιρίες. Η INTRALOT

S.A. έχει εντάξει στο επιχειρηματικό της μοντέλο ευκαιρίες εθελοντισμού και αθλητικές εκδηλώσεις.

Ασφάλεια προϊόντων και υπηρεσιών

Η INTRALOT δίνει μεγάλη έμφαση στη διασφάλιση της ασφάλειας των προϊόντων και των υπηρεσιών της

γεγονός που αξιολογεί ως καίριας σημασίας για τη διαδικασία δέουσας επιμέλειας που ακολουθεί. Το 2021,

η Εταιρία υποβλήθηκε σε ενδελεχή ανεξάρτητη αξιολόγηση αναφορικά με τα προϊόντα της και τις πρακτικές

της για το Υπεύθυνο Παιχνίδι από εγκεκριμένο αξιολογητή της WLA, γεγονός που είχε ως αποτέλεσμα την

ανανέωση της Πιστοποίησης Συμμόρφωσής της με το Πλαίσιο Υπεύθυνου Παιχνιδιού για τα συνεργαζόμενα

μέλη της World Lottery Association (WLA) έως το 2024. Η αξιολόγηση αυτή καλύπτει όλες τις εταιρικές

λειτουργίες που σχετίζονται με την ακεραιότητα των παιχνιδιών και την εταιρική διακυβέρνηση και αποτελεί

αναγνώριση της αφοσίωσης και της προσπάθειας της INTRALOT να δημιουργήσει ένα ασφαλές και

υποστηρικτικό περιβάλλον τυχερών παιχνιδιών που να αποτρέπει τη συμμετοχή ανηλίκων σε τυχερά

παιχνίδια, να προλαμβάνει το παράνομο ή προβληματικό παιχνίδι και να ελαχιστοποιεί κάθε άλλο πιθανό

κίνδυνο προς την κοινωνία.

Η Εταιρία ως συνεργαζόμενο μέλος της WLA συμφωνεί με τις 7 αρχές του Υπεύθυνου Παιχνιδιού. Η

INTRALOT αξιοποιεί επίσης τον μηχανισμό δέουσας επιμέλειας που διαθέτει προκειμένου να κατανοήσει

πλήρως την ευθύνη της απέναντι στους ανθρώπους σε συνδυασμό με τις υπηρεσίες που παρέχει. Η εταιρία

αναγνωρίζει τη σημασία της διασφάλισης ότι τα

προϊόντα στοιχηματισμού της δεν είναι μόνο ασφαλη και

υπεύθυνα, αλλά αποτελούν και αναπόσπαστο μέρος της διαδικασίας δέουσας επιμέλειας. Ταυτόχρονα, θέτει

ως πρωταρχικό μέλημα την προστασία των τυχερών παιχνιδιών μέσω διαδικτύου.

Ως εκ τούτου, η INTRALOT επιδιώκει να αναπτύσσει και να διανέμει προϊόντα τα οποία εφαρμόζουν τις

αρχές του Υπεύθυνου Παιχνιδιού. Τα προϊόντα και οι υπηρεσίες δεν πρέπει να δημιουργούν οποιαδήποτε

εξάρτηση, οι δε πλατφόρμες στις οποίες χρησιμοποιούνται πρέπει να είναι ασφαλείς και να προστατεύουν

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

τους παίκτες. Οι παίκτες έχουν την επιλογή να λάβουν περαιτέρω στήριξη όσον αφορά το Υπεύθυνο

Παιχνίδι μέσω:

•

Διαφόρων επιλογών αυτοαποκλεισμού σε περίπτωση υπέρμετρου στοιχηματισμού.

•

Αυστηρής ρύθμισης του προϋπολογισμού τους.

•

Υπενθυμίσεων ως προς τον υπερβολικό χρόνο χρήσης της πλατφόρμας παιχνιδιών.

Επισημαίνεται επίσης ότι η INTRALOT μεταδίδει με διαφορετικά μέσα προτάσεις και μηνύματα για την

ουσιαστική προώθηση του Υπεύθυνου Παιχνιδιού. Η INTRALOT θεωρεί την ασφάλεια των προϊόντων

προτεραιότητα στη διαδικασία διαχείρισης του κινδύνου που εφαρμόζει.

INTRALOT S.A. χρησιμοποιεί

επίσης

το

εργαλείο

INTRALOT Responsible Gaming Designer (iRGD). Το εν λόγω εργαλείο δημιουργήθηκε

σε συνεργασία με το (AIT) Athens Information Technology και ορισμένους ανεξάρτητους επιστήμονες.

Στόχος του είναι η διενέργεια αξιολογήσεων των κοινωνικών επιπτώσεων ανά παιχνίδι, κανάλι ή περιοχή

και, όπως προκύπτει από το όνομά του, η αξιολόγηση των κοινωνικών επιπτώσεων των παιχνιδιών βάσει

των ακόλουθων στοιχείων:

•

Δομικά χαρακτηριστικά:

περιλαμβάνουν χαρακτηριστικά που διασφαλίζουν την έναρξη, την

επέκταση και τη διατήρηση του παιχνιδιού με την πάροδο του χρόνου.

•

Περιστασιακά

χαρακτηριστικά:

περιλαμβάνουν χαρακτηριστικά που

σχετίζονται με

το

περιβάλλον του παιχνιδιού (π.χ. πρακτορείο, διαδίκτυο ή φορητό μέσο).

•

Χαρακτηριστικά υπεύθυνου παιχνιδιού:

περιλαμβάνουν χαρακτηριστικά που μπορούν να

επηρεάσουν τις παικτικές συνήθειες (δηλ. οικονομικά ή χρονικά όρια).

Χάρη στις πρακτικές που εφαρμόζει η INTRALOT S.A., το 2023 δεν υπήρξαν καταγγελίες όσον αφορά την

ασφάλεια και την αξιοπιστία των παιχνιδιών της.

Αποτελέσματα Πολιτικών και Δείκτες Επιδόσεων

Κοινωνική αξία που δημιουργήθηκε

2022

2023

Δραστηριότητες κοινωνικής υποστήριξης

(πλήθος)

Αξία από δραστηριότητες κοινωνικής υποστήριξης (€)

10.118

39.960

Φιάλες αίματος που συλλέχθηκαν (αριθμός)

Δημιουργηθείσα κοινή αξία

(Ελλάδα και ΗΠΑ) (€'000))

215,551

221,960

Επενδύσεις της Εταιρίας σε Ε&Α (εκατομμύρια €)

2,5

2,6

Εγκεκριμένα

σχέδια

και

διπλώματα

ευρεσιτεχνίας

παγκοσμίως (αριθμός)

191

186

Τα στοιχεία αναφορικά με την κοινωνική υποστήριξη αφορούν την INTRALOT

Τα δεδομένα που αφορούν την Κοινή Αξία αφορούν

την INTRALOT S.A. και την INTRALOT Inc.

Οι επενδύσεις της Εταιρίας σε Ε&Α και εγκεκριμένα διπλώματα ευρεσιτεχνίας και σχέδια αφορούν μόνο την

INTRALOT S.A.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Υπεύθυνο παιχνίδι

2022

2023

Συμμετοχή σε δραστηριότητες και εκδηλώσεις με στόχο τη

δέσμευση των ενδιαφερόμενων μερών και την ενημέρωσή τους

αναφορικά με ζητήματα που αφορούν το υπεύθυνο παιχνίδι

(αριθμός)

Εργαζόμενοι που εκπαιδεύτηκαν σε πρακτικές που αφορούν το

υπεύθυνο παιχνίδι (%)|

INTRALOT S.A.

Εργαζόμενοι

που

εκπαιδεύτηκαν

σε

πρακτικές

υπεύθυνου

παιχνιδιού (%)|

INTRALOT Australia

100

Διάρκεια των εκπαιδεύσεων των εργαζομένων σε ζητήματα που

αφορούν το υπεύθυνο παιχνίδι (ώρες)

811

956

Συμμόρφωση

Ανάκληση προϊόντων (αριθμός)

Χρήστες των οποίων οι πληροφορίες χρησιμοποιήθηκαν για

δευτερεύοντες σκοπούς (δηλ. σκοπούς εκτός του αρχικού σκοπού

για τον οποίο συλλέχθηκαν) (αριθμός)

Μοναδικά

αιτήματα

για

πληροφορίες

χρήστη

(συμπεριλαμβανομένου

του

περιεχομένου

του

χρήστη

και

δεδομένων που δεν αφορούν το περιεχόμενο) από κυβερνητικές

αρχές ή αρχές επιβολής του νόμου (αριθμός)

Μοναδικοί χρήστες των οποίων οι πληροφορίες ζητήθηκαν από

κυβερνητικές αρχές ή αρχές επιβολής του νόμου (αριθμός)

Αιτήματα που υποβλήθηκαν από κυβερνητικές αρχές ή αρχές

επιβολής του νόμου και κατέληξαν σε κοινοποίηση στην αρχή που

υπέβαλε την αίτηση (%)

Καταγγελίες ή παράπονα σχετικά με παραβιάσεις της ιδιωτικότητας

των πελατών και απώλειες δεδομένων των πελατών (αριθμός)

Πρόστιμα

που

επιβλήθηκαν

σχετικά

με

παραβιάσεις

της

ιδιωτικότητας των πελατών ή απώλειες δεδομένων των πελατών

(αριθμός)

Μη χρηματικές κυρώσεις που επιβλήθηκαν σχετικά με παραβιάσεις

της ιδιωτικότητας των πελατών ή απώλειες δεδομένων των

πελατών (αριθμός)

Πρόστιμα

που

επιβλήθηκαν

και

αφορούσαν

δραστηριότητες

μάρκετινγκ, διαφήμισης και προώθησης, καθώς και πληροφορίες

σχετικά με προϊόντα ή υπηρεσίες (π.χ. σήμανση προϊόντων)

(αριθμός)

Μη

χρηματικές

κυρώσεις

που

επιβλήθηκαν

και

αφορούσαν

δραστηριότητες μάρκετινγκ, διαφήμισης και προώθησης, καθώς

και πληροφορίες σχετικά με προϊόντα ή υπηρεσίες (π.χ. σήμανση

προϊόντων) (αριθμός)

Τα στοιχεία αφορούν την INTRALOT

A. και την INTRALOT

Australia

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Δημοσιοποιήσεις αναφορικά με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ

Εισαγωγή στον Κανονισμό (ΕΕ) 2020/852

Σύμφωνα με το στρατηγικό όραμα της Ευρωπαϊκής Ένωσης για την προώθηση μιας ανθεκτικής και

βιώσιμης οικονομίας, εναρμονισμένης με τους κλιματικούς και ενεργειακούς στόχους για το 2030 και τους

στόχους της Ευρωπαϊκής Πράσινης Συμφωνίας, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή εισήγαγε ένα σύστημα ταξινόμησης

των βιώσιμων δραστηριοτήτων στο πλαίσιο του Κανονισμού για την Ταξινομία

Ο Κανονισμός της ΕΕ για την Ταξινομία τέθηκε σε ισχύ τον Ιούλιο του 2021 και καθόρισε ένα ισχυρό

πλαίσιο για τον προσδιορισμό του κατά πόσον μια οικονομική δραστηριότητα είναι περιβαλλοντικά βιώσιμη

και αποσκοπεί στην προώθηση μιας κοινής γλώσσας για τις επιχειρήσεις, τους επενδυτές και τους

υπεύθυνους χάραξης πολιτικής, ενισχύοντας την απρόσκοπτη επικοινωνία σε θέματα που αφορούν την

περιβαλλοντική βιωσιμότητα των οικονομικών δραστηριοτήτων.

Ο Κανονισμός για την ταξινομία της ΕΕ προσδιορίζει τους ακόλουθους έξι περιβαλλοντικούς στόχους:

•

Μετριασμός της Κλιματικής Αλλαγής

•

Προσαρμογή στην Κλιματική Αλλαγή

•

Βιώσιμη χρήση και προστασία των υδάτινων και θαλάσσιων πόρων

•

Πρόληψη και έλεγχος της ρύπανσης

•

Μετάβαση σε μια κυκλική οικονομία

•

Προστασία και αποκατάσταση της βιοποικιλότητας και των οικοσυστημάτων.

Οι αρχικοί στόχοι του μετριασμού της κλιματικής αλλαγής και της προσαρμογής στην κλιματική αλλαγή

περιγράφηκαν στην Κατ' Εξουσιοδότηση Πράξη για το Κλίμα «Climate Delegated Act»

και αποτέλεσαν

τους μοναδικούς δύο στόχους του πεδίου εφαρμογής του Κανονισμού της ΕΕ για την Ταξινομία κατά τη

διάρκεια των δύο πρώτων περιόδων αναφοράς. Οι υπόλοιποι τέσσερις στόχοι που περιγράφονται στην Κατ'

Εξουσιοδότηση Πράξη «Environmental Delegated Act»

τέθηκαν σε εφαρμογή τον Ιούνιο του 2023 και

ισχύουν από το τρέχον έτος αναφοράς.

Η επιλεξιμότητα ή/και η ευθυγράμμιση των οικονομικών δραστηριοτήτων για κάθε έναν από τους

προαναφερθέντες στόχους καθορίζεται από τις Κατ' Εξουσιοδότηση Πράξεις. Εάν μια οικονομική

δραστηριότητα περιγράφεται στις Κατ' Εξουσιοδότηση Πράξεις, τότε είναι επιλέξιμη. Από την άλλη πλευρά,

μια οικονομική δραστηριότητα για να θεωρηθεί ότι έχει ευθυγραμμιστεί, είναι απαραίτητο να συμβάλλει

ουσιαστικά σε έναν ή περισσότερους από τους περιβαλλοντικούς στόχους, πράγμα που σημαίνει ότι η

δραστηριότητα πληροί τα καθορισμένα τεχνικά κριτήρια ελέγχου, δεν βλάπτει σημαντικά οποιονδήποτε

από τους άλλους περιβαλλοντικούς στόχους και συμμορφώνεται με τις ελάχιστες κοινωνικές διασφαλίσεις.

Ο Κανονισμός για την Ταξινομία βελτιώνεται συνεχώς. Η INTRALOT αξιολόγησε τις δραστηριότητές της

όσον αφορά την επιλεξιμότητα και η ευθυγράμμισή τους για την περίοδο αναφοράς 2023 ως προς τα

κριτήρια του Κανονισμού για την Ταξινομία, καθοδηγούμενη από τη γνώση και την κατανόηση που διαθέτει

αυτή τη στιγμή για την αγορά.

Κανονισμός (ΕΕ) 2020/852

Κατ' εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2021/2139 της Ευρωπαϊκής Επιτροπής

Κατ' εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2023/2486 της Ευρωπαϊκής Επιτροπής

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Εφαρμογή του Κανονισμού για την Ταξινομία στην INTRALOT

Ο Όμιλος INTRALOT έχει αναδειχθεί σε ηγέτιδα δύναμη του κλάδου ως πάροχος μακρόπνοων λύσεων

τυχερών παιχνιδιών και ως εταιρία διαχείρισης τυχερών παιχνιδιών για λογαριασμό αδειοδοτημένων από

το κράτος οργανισμών διοργάνωσης τυχερών παιχνιδιών σε όλο τον κόσμο. Στο πλαίσιο του

επιχειρηματικού του μοντέλου, ο Όμιλος προσφέρει προϊόντα και υπηρεσίες προηγμένης τεχνολογίας,

υπηρεσίες ανάπτυξης, λειτουργίας και συντήρησης λογισμικού, συμβουλευτικές υπηρεσίες και υπηρεσίες

υποστήριξης σε όλες τις πτυχές των καθημερινών λειτουργιών του κλάδου των τυχερών παιχνιδιών και

του αθλητικού στοιχήματος.

Η έκθεση Δημοσιοποιήσεων αναφορικά με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ για τη χρήση 2023

περιλαμβάνει στοιχεία των εταιριών INTRALOT SA, Intralot Inc. και Intralot Australia PTY Ltd

, εφεξής

αναφερόμενες ως INTRALOT για τους σκοπούς της παρούσας δημοσιοποίησης. Η παρούσα έκθεση

παρουσιάζει τόσο τις επιλέξιμες όσο και τις μη επιλέξιμες δραστηριότητες, καθώς και τις ευθυγραμμισμένες

και τις μη ευθυγραμμισμένες δραστηριότητες, για την περίοδο αναφοράς με λήξη την 31η Δεκεμβρίου του

2023.

Η κύρια δυνητικά επιλέξιμη δραστηριότητα της INTRALOT σύμφωνα με τον Κανονισμό της ΕΕ για την

Ταξινομία είναι η 8.2. «Προγραμματισμός Η/Υ, συμβουλευτικές υπηρεσίες και συναφείς δραστηριότητες»,

όπως περιγράφονται κατωτέρω, η οποία μπορεί να συμβάλλει σημαντικά μόνο στην Προσαρμογή στην

Κλιματική Αλλαγή:

Περιγραφή Δραστηριότητας 8.2:

Παροχή τεχνογνωσίας στον τομέα των τεχνολογιών της πληροφορικής: ανάπτυξη, τροποποίηση, δοκιμή

και υποστήριξη λογισμικού· μελέτη και σχεδιασμός συστημάτων πληροφορικής που ενσωματώνουν υλικό,

λογισμικό και τεχνολογίες επικοινωνίας· διαχείριση στο πεδίο και λειτουργία των συστημάτων

πληροφορικής ή των εγκαταστάσεων επεξεργασίας δεδομένων των πελατών· και άλλες επαγγελματικές

και τεχνικές δραστηριότητες που σχετίζονται με την πληροφορική.

Σύμφωνα με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ μια οικονομική δραστηριότητα για να θεωρείται ότι

συμβάλει στην προσαρμογή στην κλιματική αλλαγή, θα πρέπει να στοχεύει στον μετριασμό των δυσμενών

επιπτώσεων των υφιστάμενων ή των αναμενόμενων μελλοντικά κλιματικών κινδύνων είτε στην ίδια τη

δραστηριότητα, είτε στους ανθρώπους, τη φύση ή τα περιουσιακά στοιχεία. Αυτό σημαίνει ότι η

δραστηριότητα θα πρέπει να έχει άμεσο και πραγματικό αντίκτυπο στην προσαρμογή.

Οι Συχνές Ερωτήσεις (FAQ

) της Ευρωπαϊκής Επιτροπής σχετικά με την Κατ' Εξουσιοδότηση Πράξη για τις

Δημοσιοποιήσεις, που δημοσιεύθηκε τον Δεκέμβριο του 2022,

προσφέρουν πρόσθετη καθοδήγηση σχετικά

με τον τρόπο επίτευξης του στόχου για την Προσαρμογή στην Κλιματική Αλλαγή. Οι Συχνές Ερωτήσεις

περιγράφουν δύο είδη δραστηριοτήτων, που μπορούν εξίσου να έχουν ουσιαστικό αντίκτυπο.

Δραστηριότητες προσαρμογής:

Οι οικονομικές δραστηριότητες που έχουν γίνει ανθεκτικές στην κλιματική αλλαγή αφού προσαρμόζονται

σε όλους τους ουσιαστικούς κινδύνους που σχετίζονται με το κλίμα

Η Intralot Australia PTY Ltd κατέχει το 100% της Intralot Gaming Services Pty

Συχνές Ερωτήσεις (

FAQ

) της Ευρωπαϊκής Επιτροπής

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Ευνοϊκές δραστηριότητες:

Οι οικονομικές δραστηριότητες που μπορούν να επιτρέψουν σε άλλες να συμβάλουν σημαντικά στην

επίτευξη ενός από τους έξι περιβαλλοντικούς στόχους που αναφέρονται στο άρθρο 9 του Κανονισμού για

την Ταξινομία, παρέχοντας λύσεις προσαρμογής. Είναι σημαντικό να

σημειωθεί ότι μια δραστηριότητα

μπορεί να θεωρηθεί ως ευνοϊκή δραστηριότητα μόνο αν αυτό αναφέρεται ρητά στην περιγραφή της

δραστηριότητας.

Η δραστηριότητα της INTRALOT ανήκει στις «δραστηριότητες προσαρμογής» και στο πλαίσιο της

προσαρμογής στην κλιματική αλλαγή, ο κύκλος εργασιών από μόνος του δεν μπορεί να θεωρηθεί ως

επιλέξιμος Βασικός Δείκτης Επιδόσεων (KPI) για τις δραστηριότητες προσαρμογής. Αντίθετα, οι

κεφαλαιουχικές δαπάνες (CapEx) και οι λειτουργικές δαπάνες (OpEx) που σχετίζονται με τη δραστηριότητα

8.2 υποστηρίζουν άμεσα τη λειτουργία της δραστηριότητας και συμβάλλουν στον στόχο προσαρμογής.

Κατά συνέπεια, ο Κανονισμός για την Ταξινομία της ΕΕ επικεντρώνεται σε συγκεκριμένες δραστηριότητες

και επενδύσεις που συμβάλλουν στην αντιμετώπιση των προκλήσεων της κλιματικής αλλαγής.

Οι κίνδυνοι που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή είναι πολύ σημαντικοί για την INTRALOT, επομένως,

έχουμε διενεργήσει μια αρχική άσκηση εντοπισμού των κινδύνων που σχετίζονται με το κλίμα με σκοπό

τον εντοπισμό των πιο κρίσιμων από αυτούς. Πράγματι, ο Κανονισμός για την Ταξινομία της ΕΕ περιγράφει

μια απαιτητική διαδικασία που εξηγεί το τρόπο με τον οποίο μια οικονομική δραστηριότητα μπορεί να γίνει

πραγματικά ανθεκτική. Με βάση αυτά τα κριτήρια έχουμε θέσει μελλοντικούς στόχους και δεσμεύσεις και

σκοπεύουμε να συμμορφωθούμε πλήρως με τις κατευθυντήριες γραμμές του Κανονισμού ώστε να

αναδείξουμε τις προσπάθειές μας για προσαρμογή.

Ωστόσο, για τη δεδομένη περίοδο αναφοράς, δεν είμαστε σε θέση να αποδείξουμε ότι οι κεφαλαιουχικές

και οι λειτουργικές δαπάνες που σχετίζονται με την κύρια οικονομική μας δραστηριότητα μπορούν να

καταστούν επιλέξιμες για την Ταξινομία. Αντίθετα, επικεντρώσαμε την αξιολόγησή μας στις δαπάνες για

την παραγωγή άλλων δραστηριοτήτων που πληρούν τα κριτήρια επιλεξιμότητας που ορίζονται βάσει του

Κανονισμού για την Ταξινομία.

Επιλέξιμες για την Ταξινομία θεωρούνται οι δευτερεύουσες δραστηριότητες

που περιγράφονται στη συνέχεια.

Πληροφορίες σχετικά με την αξιολόγηση της συμμόρφωσης της INTRALOT με τον Κανονισμό

(ΕΕ) 2020/852

Η INTRALOT έχει προσδιορίσει πέντε επιλέξιμες δραστηριότητες που συμβάλλουν στον

Μετριασμό της

Κλιματικής Αλλαγής

, όπως προκύπτουν από τις κεφαλαιουχικές και λειτουργικές δαπάνες της:

6.5. Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα

Μία από τις δραστηριότητες που δεν ευθυγραμμίστηκαν ήταν η «Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά

αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα», καθώς η INTRALOT

δεν διέθετε τη δεδομένη στιγμή επαρκή

στοιχεία από την αλυσίδα αξίας της, σχετικά με την εφαρμογή της απαίτησης «Μη πρόκληση σημαντικής

βλάβης» από τους προμηθευτές της στην Ευρώπη. Επιπλέον, οι αυτοκινητοβιομηχανίες εκτός Ευρώπης

δεν υποχρεούνται να υποβάλλουν προς το παρόν σχετικές με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ

εκθέσεις, επομένως η Εταιρία δε θα μπορούσε να διεκδικήσει κάποιο ποσοστό ευθυγράμμισης για τα μη

ευρωπαϊκά οχήματα. Για τους παραπάνω λόγους, η INTRALOT

δεν ήταν σε θέση να ευθυγραμμιστεί με την

επιλέξιμη δραστηριότητα 6.5 για την περίοδο αναφοράς, αλλά υπόσχεται να δεσμεύσει τους προμηθευτές

της να συμβάλουν στην επίτευξη του περιβαλλοντικού στόχου για τον μετριασμό της κλιματικής αλλαγής.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

7.3 Εγκατάσταση, συντήρηση και επισκευή εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης

Η δραστηριότητα 7.3 αναφέρεται σε μεμονωμένα μέτρα ανακαίνισης που συνίστανται στην εγκατάσταση,

συντήρηση ή επισκευή εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης. Το 2023, η εταιρία πραγματοποίησε πολλές

επενδύσεις σε εξοπλισμό, όπως κλιματισμό και εξειδικευμένο εξοπλισμό κουζίνας, με στόχο τη βελτίωση

της ενεργειακής της απόδοσης, αλλά δεν μπόρεσε να απαντήσει στα τεχνικά κριτήρια ελέγχου της

δραστηριότητας, καθώς πρόκειται για πληροφορίες τρίτων. Η INTRALOT δεσμεύεται να συνεργαστεί από

κοινού με τους προμηθευτές της

τα επόμενα χρόνια για να αποκτήσει τις απαραίτητες πληροφορίες για την

σχετική με την ευθυγράμμιση αξιολόγησή της.

7.4 Εγκατάσταση και επισκευή σταθμών φόρτισης ηλεκτρικών οχημάτων σε κτίρια (και

θέσεις στάθμευσης προσαρτημένες σε κτίρια)

Κατά την περίοδο αναφοράς, η εταιρία επέκτεινε το δίκτυο σταθμών φόρτισης ηλεκτρονικών οχημάτων σε

πολλές τοποθεσίες, προωθώντας έτσι την περιβαλλοντική βιωσιμότητα. Αυτή η σημαντική επένδυση πληροί

τα κριτήρια του Κανονισμού για την Ταξινομία της ΕΕ, καθώς εμπίπτει στη δραστηριότητα 7.4, η οποία

διαδραματίζει σημαντικό ρόλο στην προώθηση του περιβαλλοντικού στόχου του μετριασμού της κλιματικής

αλλαγής.

7.7. Απόκτηση και ιδιοκτησία κτιρίων

Η δραστηριότητα αυτή αφορά την απόκτηση ακινήτων και την άσκηση κυριότητας επ' αυτών,

διαδραματίζοντας σημαντικό ρόλο στην προώθηση της ουσιαστικής συμβολής στον περιβαλλοντικό στόχο

του μετριασμού της κλιματικής αλλαγής. Όπως φαίνεται στους παρακάτω πίνακες, τα κτίρια αποτελούν

σημαντική δαπάνη για την INTRALOT, ενώ μόλις ολοκληρωθεί η διαδικασία αξιολόγησης κλιματικών

κινδύνων και τρωτότητας, η Εταιρία θα είναι σε θέση να διεκδικήσει μεγαλύτερο ποσοστό ευθυγράμμισης.

Αξιολόγηση της ευθυγράμμισης

Μετά από εξέταση σε βάθος κατέστη σαφές ότι δεν θα είναι εφικτή η ευθυγράμμιση με τα τεχνικά κριτήρια

ελέγχου του Κανονισμού για την Ταξινομία της ΕΕ, καθώς η Εταιρία δεν έχει ακόμη προβεί σε αξιολόγηση

κλιματικών κινδύνων και τρωτότητας. Επιπλέον, η Εταιρία δεν έχει εκπονήσει σχέδιο δαπανών για την

εφαρμογή λύσεων προσαρμογής που θα μετριάσουν τους σημαντικότερους φυσικούς κλιματικούς

κινδύνους των δραστηριοτήτων της. Η INTRALOT δεσμεύεται να βελτιώσει σημαντικά τους δείκτες

ευθυγράμμισής της τα επόμενα χρόνια, ξεκινώντας με την εφαρμογή μιας αξιολόγησης κλιματικών

κινδύνων και τρωτότητας.

Αποφυγή διπλής προσμέτρησης

Χάρη στις λεπτομερείς οικονομικές της καταστάσεις και την αναλυτική κατανομή των κεφαλαιουχικών και

των λειτουργικών δαπανών της, η INTRALOT είναι σε θέση να επιβεβαιώσει με τον καλύτερο τρόπο ότι

αποφεύχθηκε η διπλή προσμέτρηση κατά τη διάρκεια της άσκησης συμμόρφωσης με τον Κανονισμό για

την Ταξινομία της ΕΕ.

Λογιστική Πολιτική

Για τη χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου του 2023 οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου

INTRALOT έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ). Στις

ακόλουθες ενότητες παρουσιάζονται πληροφορίες που αφορούν τις κεφαλαιουχικές και τις λειτουργικές

δαπάνες τριών εκ των θυγατρικών της: Της INTRALOT S.A., Intralot Inc., and Intralot Australia PTY Ltd,

για τις οποίες έγινε και νωρίτερα αναφορά στο πλαίσιο αυτής της έκθεσης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Για τον υπολογισμό των Βασικών Δεικτών Επιδόσεων (KPIs) που αφορούν τις επιλέξιμες για την Ταξινομία

δραστηριότητες ακολουθήσαμε την παρακάτω προσέγγιση:

Επιλέξιμες Κεφαλαιουχικές Δαπάνες

Κεφαλαιουχικές δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά

προϊόντων από επιλέξιμες δραστηριότητες / Συνολικές Κεφαλαιουχικές Δαπάνες

Εξετάσαμε τις κατηγορίες κεφαλαιουχικών δαπανών και συμπεριλάβαμε στον αριθμητή μόνο τις δαπάνες

που συνδέονται άμεσα με την αγορά προϊόντων από τις επιλέξιμες οικονομικές δραστηριότητες, όπως

αναφέρονται παραπάνω. Στον παρονομαστή συμπεριλάβαμε τις συνολικές κεφαλαιουχικές δαπάνες της

INTRALOT.

Επιλέξιμες Λειτουργικές Δαπάνες

Λειτουργικές δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά προϊόντων

από επιλέξιμες δραστηριότητες / Λειτουργικές δαπάνες που σχετίζονται με έρευνα και ανάπτυξη,

συντήρηση και επισκευή, βραχυχρόνιες μισθώσεις, μέτρα ανακαίνισης κτιρίων και καθημερινή συντήρηση

ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού

Ακολουθήσαμε παρόμοια προσέγγιση για τον υπολογισμό του αριθμητή του Βασικού Δείκτη Επιδόσεων που

αφορά τις επιλέξιμες Λειτουργικές Δαπάνες όπως και στην περίπτωση των Κεφαλαιουχικών Δαπανών. Όσον

αφορά τον παρονομαστή, εξετάσαμε προσεκτικά όλες τις κατηγορίες Λειτουργικών Δαπανών της INTRALOT

και συμπεριλάβαμε μόνο εκείνες που ευθυγραμμίζονταν με τις κατευθυντήριες γραμμές που ορίζονται στον

Κανονισμό. Ως αποτέλεσμα, προέκυψαν τα ακόλουθα είδη δαπανών:

•

Συντήρηση και επισκευή λογισμικού, υλικού (hardware), κτιρίων, επίπλων και αυτοκινήτων

•

Λειτουργικές μισθώσεις για εταιρικά οχήματα, εγκαταστάσεις και άλλα μηχανήματα

•

Καθημερινή συντήρηση ανταλλακτικών πληροφορικής

Τέλος, δεδομένων των περιορισμών που αναφέρθηκαν προηγουμένως,

δεν υπάρχει επιλέξιμος για την

Ταξινομία κύκλος εργασιών

για τη φετινή αξιολόγηση της συμμόρφωσής μας με τον σχετικό Κανονισμό

της ΕΕ.

Στον πίνακα που ακολουθεί, παρουσιάζουμε συνοπτικά τα αποτελέσματα της αξιολόγησης της

συμμόρφωσής μας με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ.

Επιλεξιμότητα

Ευθυγράμμιση

Κύκλος Εργασιών

Κεφαλαιουχικές Δαπάνες

2,420%

Λειτουργικές Δαπάνες

12,283%

Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τα αποτελέσματα, μπορείτε να ανατρέξετε στους παρακάτω

πίνακες.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Πίνακες για τους σχετικούς με τον Κανονισμό για την Ταξινομία της ΕΕ Βασικούς Δείκτες Επιδόσεων

Ποσοστό του

κύκλου εργασιών

από προϊόντα ή υπηρεσίες που συνδέονται με ευθυγραμμισμένες με την ταξινομία οικονομικές δραστηριότητες

δημοσιοποίηση που

καλύπτει το έτος 2023: Η INTRALOT δεν είχε επιλέξιμες για την Ταξινομία δραστηριότητες που να σχετίζονται με τον κύκλο εργασιών για

τη χρήση του 2023.

Ποσοστό

κεφαλαιουχικών δαπανών

από προϊόντα ή υπηρεσίες που συνδέονται με ευθυγραμμισμένες με την ταξινομία οικονομικές δραστηριότητες

—

δημοσιοποίηση

που καλύπτει το έτος 2023 (σε ε

κατομμύρια ευρώ

)

Κριτήρια Σημαντικής Συμβολής

Κριτήρια DNSH («μη

πρόκλησης σημαντικής

βλάβης»)

Οικονομικές Δραστηριότητες της

INTRALOT

Κωδικός

Απόλυτες Κεφαλαιουχικές

Δαπάνες

Ποσοστό Κεφαλαιουχικών

Δαπανών

Μετριασμός της Κλιματικής

Αλλαγής

Προσαρμογή στην Κλιματική

Αλλαγή

Υδάτινοι και Θαλάσσιοι Πόροι

Κυκλική Οικονομία

Ρύπανση

Βιοποικιλότητα και

Οικοσυστήματα

Μετριασμός της Κλιματικής

Αλλαγής

Προσαρμογή στην Κλιματική

Αλλαγή

Υδάτινοι και Θαλάσσιοι Πόροι

Κυκλική Οικονομία

Ρύπανση

Βιοποικιλότητα και

Οικοσυστήματα

Ελάχιστες Διασφαλίσεις

Ποσοστ

Κεφαλαι

ουχικών

Δαπανώ

ν που

ευθυγρα

μμίζοντ

αι με

την

Ταξινομί

α έτος

2023

Ποσοστ

Κεφαλα

ιουχικώ

Δαπανώ

ν που

ευθυγρ

αμμίζον

ται με

την

Ταξινομ

ία έτος

2022

Κατηγο

ρία

(ευνοϊκ

δραστη

ριότητα

)

Κατηγορί

(δραστηρι

ότητα

μετάβαση

ς)

Α. ΕΠΙΛΕΞΙΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΑΞΙΝΟΜΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ

Α.1 Περιβαλλοντικά βιώσιμες δραστηριότητες



(ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία)

Απόκτηση και ιδιοκτησία κτιρίων

Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά

αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα

n/a

Εγκατάσταση, συντήρηση και επισκευή

εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης



Εγκατάσταση και επισκευή σταθμών φόρτισης

ηλεκτρικών οχημάτων σε κτίρια (και θέσεις

στάθμευσης προσαρτημένες σε κτίρια)



Αποθήκευση ηλεκτρικού ρεύματος

n/a

Υπηρεσίες οδικών μεταφορών εμπορευμάτων

6.6

n/a

Κεφαλαιουχικές Δαπάνες περιβαλλοντικά

βιώσιμων δραστηριοτήτων

(

ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία

)

(A.1)

Α.2 Επιλέξιμες για την Ταξινομία αλλά μη περιβαλλοντικά βιώσιμες δραστηριότητες

(μη ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία δραστηριότητες)

Απόκτηση και ιδιοκτησία κτιρίων

0,345

1,479

0,619%

Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά

αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα

0,175

0,749

n/a

Εγκατάσταση, συντήρηση και επισκευή

εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης

0,035

0,151

0,014%



ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Εγκατάσταση και επισκευή σταθμών φόρτισης

ηλεκτρικών οχημάτων σε κτίρια (και θέσεις στάθμευσης

προσαρτημένες σε κτίρια)

7.4

0,002

0,010%

0,011%



Αποθήκευση ηλεκτρικού ρεύματος

4.10

0,007

0,031%

n/a

Υπηρεσίες οδικών μεταφορών εμπορευμάτων

6.6

n/a

Κεφαλαιουχικές Δαπάνες επιλέξιμων για την

Ταξινομία αλλά μη περιβαλλοντικά βιώσιμων

δραστηριοτήτων

(

μη ευθυγραμμισμένες με την

Ταξινομία δραστηριότητες

)

(A.2)

0,564

2,420%

0,645%

Σύνολο (A.1 + A.2)

0,564

2,420%

0,645%

Β. ΜΗ ΕΠΙΛΕΞΙΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΑΞΙΝΟΜΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ

Κεφαλαιουχικές Δαπάνες μη επιλέξιμων για την

Ταξινομία δραστηριοτήτων (Β)

22,755

97,58%

Σύνολο (A + B)

23,319

100%

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Ποσοστό

λειτουργικών δαπανών

από προϊόντα ή υπηρεσίες που συνδέονται με ευθυγραμμισμένες με την ταξινομία οικονομικές δραστηριότητες

—

δημοσιοποίηση που

καλύπτει το έτος 2023 (σε εκατομμύρια ευρώ)

Κριτήρια Σημαντικής Συμβολής

Κριτήρια DNSH («μη

πρόκλησης σημαντικής

βλάβης»)

Οικονομικές Δραστηριότητες της

INTRALOT

Κωδικός

Απόλυτες Λειτουργικές

Δαπάνες

Ποσοστό Λειτουργικών

Δαπανών

Μετριασμός της Κλιματικής

Αλλαγής

Προσαρμογή στην Κλιματική

Αλλαγή

Υδάτινοι και Θαλάσσιοι Πόροι

Κυκλική Οικονομία

Ρύπανση

Βιοποικιλότητα και

Οικοσυστήματα

Μετριασμός της Κλιματικής

Αλλαγής

Προσαρμογή στην Κλιματική

Αλλαγή

Υδάτινοι και Θαλάσσιοι Πόροι

Κυκλική Οικονομία

Ρύπανση

Βιοποικιλότητα και

Οικοσυστήματα

Ελάχιστες Διασφαλίσεις

Ποσοστ

Λειτουρ

γικών

Δαπανώ

ν που

ευθυγρα

μμίζοντ

αι με

την

Ταξινομί

α έτος

2023

Ποσοστ

Λειτουρ

γικών

Δαπανώ

ν που

ευθυγρ

αμμίζον

ται με

την

Ταξινομ

ία έτος

2022

Κατηγο

ρία

(ευνοϊκ

δραστη

ριότητα

)

Κατηγορί

(δραστηρι

ότητα

μετάβαση

ς)

Α. ΕΠΙΛΕΞΙΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΑΞΙΝΟΜΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ

Α.1 Περιβαλλοντικά βιώσιμες δραστηριότητες



(ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία)

Απόκτηση και ιδιοκτησία κτιρίων

Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά

αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα

n/a



Εγκατάσταση, συντήρηση και επισκευή

εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης

n/a

Εγκατάσταση και επισκευή σταθμών φόρτισης

ηλεκτρικών οχημάτων σε κτίρια (και θέσεις

στάθμευσης προσαρτημένες σε κτίρια)

n/a

Αποθήκευση ηλεκτρικού ρεύματος

n/a

Υπηρεσίες οδικών μεταφορών εμπορευμάτων

6.6

n/a



Λειτουργικές Δαπάνες περιβαλλοντικά

βιώσιμων δραστηριοτήτων

(

ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία

)

(A.1)

Α.2 Επιλέξιμες για την Ταξινομία αλλά μη περιβαλλοντικά βιώσιμες δραστηριότητες

(μη ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία δραστηριότητες)

Απόκτηση και ιδιοκτησία κτιρίων

1,500

9,133%

1,47

10,993%

Μεταφορές με μοτοσικλέτες, επιβατικά

αυτοκίνητα και ελαφρά εμπορικά οχήματα

0,517

3,150%

0,74

n/a

1,045%



Εγκατάσταση, συντήρηση και επισκευή

εξοπλισμού ενεργειακής απόδοσης

0,000%

0,15

n/a

Εγκατάσταση και επισκευή σταθμών φόρτισης

ηλεκτρικών οχημάτων σε κτίρια (και θέσεις

στάθμευσης προσαρτημένες σε κτίρια)

0,000%

0,01

n/a

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

Αποθήκευση ηλεκτρικού ρεύματος

0,000%

0,03

n/a

Υπηρεσίες οδικών μεταφορών εμπορευμάτων

n/a



Λειτουργικές Δαπάνες επιλέξιμων για την

Ταξινομία αλλά μη περιβαλλοντικά

βιώσιμων δραστηριοτήτων

(

μη

ευθυγραμμισμένες με την Ταξινομία

δραστηριότητες

)

(A.2)

2,017

12,283

12,2

83%

0,645%

Σύνολο (A.1 + A.2)

2017

12,283

12,2

83%

12,060

Β. ΜΗ ΕΠΙΛΕΞΙΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΑΞΙΝΟΜΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ

Λειτουργικές Δαπάνες μη επιλέξιμων για

την Ταξινομία δραστηριοτήτων (Β)

14,405

87,717

Σύνολο (A + B)

16,422

100%

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

ΑΝΘΡΩΠΙΝΟ ΔΥΝΑΜΙΚΟ

ο πολυτιμότερο κεφάλαιό μας

Αναγνωρίζοντας το Ανθρώπινο Δυναμικό ως το κυριότερο και το πιο ανταγωνιστικό κεφάλαιο ενός

οργανισμού, οι πολιτικές που ακολουθεί και οι πρωτοβουλίες που αναλαμβάνει η INTRALOT προς την

κατεύθυνση αυτή, τόσο στην Ελλάδα όσο και στο εξωτερικό, στοχεύουν στη διατήρηση, την κινητοποίηση

και την αποτελεσματική εξέλιξη του ανθρώπινου δυναμικού της. Οι συνεχείς προσπάθειες και η συνεισφορά

όλων των εργαζομένων της INTRALOT, καθώς και η συνεχής εμπιστοσύνη και υποστήριξη από τους

μετόχους της, παραμένουν οι βασικοί πυλώνες για τη βελτίωση της ανταγωνιστικότητας της Εταιρείας και

την περαιτέρω ανάπτυξή της. Πρωταρχικός στόχος της INTRALOT είναι να παρέχει ένα εργασιακό

περιβάλλον που θα προωθεί τη διαρκή ανάπτυξη των ικανοτήτων των εργαζομένων και θα ενισχύει την

απόδοσή τους μέσα από τη συνεχή αναγνώριση και ανταμοιβή, πάντοτε σύμφωνα με τις εταιρικές πολιτικές

που διέπουν τον Όμιλο.

Σε επίπεδο μητρικής εταιρείας, τα συνολικά ποσοστά οικειοθελούς αποχώρησης κυμάνθηκαν στο 5,7%,

ενώ το ποσοστό πρόσληψης υπαλλήλων ανήλθε στο 11,9% του συνόλου του εργαζομένων. Για την

επιλογή των ανθρώπινων πόρων ακολουθήθηκαν υψηλά πρότυπα και μέθοδοι πρόσληψης.

Από πλευράς εμπλουτισμού πρακτικών για την καλύτερη λειτουργία της εταιρείας, επικαιροποιήθηκε η

«πολιτική Referral” που αφορά στη σύσταση υποψηφίων από τους εργαζόμενους της εταιρείας

για την

κάλυψη αναγκών της σε νέες θέσεις εργασίας.

Σύστημα Αξιολόγησης της Απόδοσης

Το σύστημα αξιολόγησης λειτουργεί στη μητρική εταιρεία και στις περισσότερες θυγατρικές εδώ και 6

χρόνια. Αποτελείται από μία ολοκληρωμένη και λεπτομερή διαδικασία ορισμού στόχων στην αρχή της

χρονιάς, συνεχίζεται με την επανεξέταση των στόχων αυτών και μία συνάντηση μεταξύ υφισταμένου και

προϊσταμένου στη μέση της χρονιάς (για να σημειωθούν τυχόν αλλαγές πλάνων ή/και μικρές αλλαγές

στόχων) και ολοκληρώνεται με την αξιολόγηση της απόδοσης στην αρχή της επόμενης χρονιάς για το έτος

που πέρασε.

Το βασικό στοιχείο καινοτομίας είναι ότι η INTRALOT μεταβαίνει από ένα καθεστώς παραδοσιακής

στοχοθέτησης και αξιολόγησης σε ένα πιο μοντέρνο, δυναμικό και ευέλικτο μοντέλο, βελτιώνοντας έτσι

την παραγωγικότητα των εργαζομένων, δίνοντας αφορμή για τακτικές

συζητήσεις και εναρμόνιση μεταξύ

του υφισταμένου και του προϊσταμένου του παράλληλα με τη δυνατότητα παρακολούθησης της

συνεισφοράς του εργαζόμενου προς την επίτευξη των ετήσιων στόχων του. Το αποτέλεσμα είναι ότι οι

επιμέρους ενέργειες, τα επιτεύγματα, οι δράσεις, καθώς και η σχετική ανατροφοδότηση που λαμβάνει ο

κάθε εργαζόμενος από συναδέλφους γίνονται πλέον μέρος της νέας προσέγγισης διαχείρισης απόδοσης.

Εκπαίδευση και Επιμόρφωση

2023, οι προσπάθειές μας επικεντρώθηκαν στις προαγωγές εργαζομένων και στην επιμόρφωσή τους.

Το 10% του ανθρώπινου δυναμικού μας προήχθη, με 3 εργαζόμενους να αναλαμβάνουν Διευθυντικές

θέσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Στον τομέα της Εκπαίδευσης, μεγάλη έμφαση δόθηκε στην εξειδικευμένη εκπαίδευση μέσω πλατφόρμας

learning

σε συνεργασία με την Microsoft

–

ένα πρόγραμμα ανάπτυξης δεξιοτήτων στο οποίο είχαν

πρόσβαση όλοι οι εργαζόμενοι. Επίσης, υλοποιήθηκαν εκπαιδεύσεις για τον προσανατολισμό των

νεοπροσληφθέντων, την ανάπτυξη ηγετικών δεξιοτήτων και την ανάπτυξη τεχνικών δεξιοτήτων μέσω

πλατφορμών,

όπως

Pluralsight

και

Udemy,

δημιουργώντας

εξατομικευμένα

εκπαιδευτικά

προγράμματα. Επιπλέον, κατά τη διάρκεια της χρονιάς επικαιροποιήθηκαν και υλοποιήθηκαν μέσω της

εταιρικής πλατφόρμας e

learning

τα εξής προγράμματα: ασφάλειας και συμμόρφωσης,

υπεύθυνου

παιχνιδιού, πολιτικής κατά της δωροδοκίας (anti

bribery) και διαχείρισης της απόδοσης των εργαζομένων.

Συγκεκριμένα, σε επίπεδο μητρικής εταιρείας πραγματοποιήθηκαν 539 εκπαιδευτικά προγράμματα (22 με

εισηγητή και 517 e

learning

self

paced) με 1.013 συμμετοχές, φτάνοντας συνολικά στις 4.494

εκπαιδευτικές ώρες.

Δράσεις

Η εταιρεία, στο πλαίσιο της ενίσχυσης του Employer

Branding

της, συμμετείχε στις σημαντικότερες

εκδηλώσεις ενημέρωσης και προσέλκυσης ταλαντούχων νέων στον τομέα της τεχνολογίας, όπως:

Developers

Days

(Digital), Oπe

conference

2023, Career

Mentoring

Sessions

College

Link, AUEB

Career

Fair

2023, Devoxxed

Days

Athens, Women in Tech, PLG Disrupt και Coralia gi

Cluster.

Στον τομέα της υγείας, συνεχίστηκε η σημαντική παροχή για το προαιρετικό check

up, ενώ παράλληλα

διοργανώθηκαν δύο εθελοντικές αιμοδοσίες για τις ανάγκες της τράπεζας αίματος της INTRALOT

Στο πλαίσιο του εθελοντισμού, συνεχίζουμε εδώ και χρόνια να συμβάλλουμε στην προστασία του

περιβάλλοντος μέσω της ανακύκλωσης (αλουμίνιο, πλαστικό, χαρτί, μπαταρίες, λάμπες, ηλεκτρικές και

ηλεκτρονικές συσκευές), ενώ

συμμετείχαμε στον Παγκόσμιο Εθελοντικό

Καθαρισμό Ακτών 2023,

SeaTheChange, με τη συνεργασία της HELMEPA, όπου καθαρίσαμε, έστω και προσωρινά, την Παραλία

Αυλάκι στο Πόρτο Ράφτη από πλαστικά, μεταλλικά, χάρτινα και λαστιχένια μικροαντικείμενα, καθώς και

από πολλά αποτσίγαρα. Με τον τρόπο αυτό,

ενισχύσαμε το έργο της HELMEPA (Ελληνική Ένωση

Προστασίας Θαλάσσιου Περιβάλλοντος) και ενημερωθήκαμε για το τι συμβαίνει με τη θαλάσσια ρύπανση

και τι μπορούμε να κάνουμε για να αντιστρέψουμε την κατάσταση.

Επιπρόσθετα, με τη διοργάνωση στο

χώρο της εταιρείας και την προσφορά των εργαζομένων μας στο «Χριστουγεννιάτικο Bazaar» και τις

«Πασχαλινές Λαμπάδες», ενισχύσαμε το έργο της ΜΚΟ «ΓΙΑΤΡΟΙ ΤΟΥ ΚΟΣΜΟΥ».

Επίσης, ως μητρική εταιρεία συμμετείχαμε με τους ανθρώπους μας σε αθλητικές διοργανώσεις όπως: ο

Μαραθώνιος της Αθήνας, το Race

for

the

Cure, το B

Run

Αθens

2023 και η ομάδα μπάσκετ μας στο

πρωτάθλημα 2022

2023 της Commercial

League, όπου στέφθηκε Πρωταθλήτρια Commercial

League

Τέλος, είχαμε την ευκαιρία να ξανασυνδεθούμε μεταξύ μας μέσα από τις εσωτερικές εταιρικές εκδηλώσεις:

Top

Performers

Ceremony, Healthy

Breakfast

Days, Ice

Cream

Days

και τη Χριστουγεννιάτικη γιορτή για

τα παιδιά των εργαζομένων

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ

ΠΛΑΙΣΙΟ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΕΤΑΙΡΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ

Το Πλαίσιο Διαχείρισης Εταιρικού Κινδύνου (ΔΕΚ) τεκμηριώνει τις ορθές πρακτικές που έχει υιοθετήσει ο

Όμιλος INTRALOT με σκοπό τον εντοπισμό, την πρόσβαση και τη διαχείριση των κινδύνων που σχετίζονται

με την επίτευξη των επιχειρηματικών του στόχων.

Σκοπός της ΔΕΚ της INTRALOT είναι να εξασφαλίσει την εμπιστοσύνη των εμπλεκομένων και των μετόχων

μέσω της δέουσας και συνεχούς εξισορρόπησης κινδύνου και αξίας.

Η ΔΕΚ της INTRALOT ακολουθεί μια ολιστική προσέγγιση προκειμένου να λαμβάνονται υπόψη όλες οι

παράμετροι που καθορίζουν τη Στρατηγική του Ομίλου INTRALOT, οι οποίες περιλαμβάνουν τη

χρηματοοικονομική ευρωστία, τις εργασίες, τους ανθρώπους, την τεχνολογία, τη συμμόρφωση, τα

προϊόντα και τη φήμη της INTRALOT.

Η ΔΕΚ αποτελεί το μέσο για τη συνεχή παρακολούθηση κινδύνου, την ευθυγράμμισή τους με τις

μεταβαλλόμενες εσωτερικές και εξωτερικές παραμέτρους και τη διαχείρισή τους σύμφωνα με την

καθορισμένη διάθεση ανάληψης εταιρικού κινδύνου.

Το Πλαίσιο Διαχείρισης Εταιρικού Κινδύνου (ΔΕΚ) είναι σχεδιασμένο βάσει των προδιαγραφών της

επιτροπής COSO (Committee of Sponsorship Organizations of the Treadway Commission) και της ένωσης

ISACA (COBIT for RISK). Αποτελεί ένα ολιστικό στρατηγικό πλαίσιο που λαμβάνει υπόψη τους κινδύνους

οι οποίοι σχετίζονται με τους επιχειρηματικούς στόχους του ΟΜΙΛΟΥ INTRALOT.

Το πλαίσιο περιλαμβάνει τα εξής στοιχεία:

Καθορισμός στόχων: Οι στόχοι καθορίζονται σαφώς προκειμένου να χρησιμοποιούνται ως σημείο

αναφοράς για τον εντοπισμό κινδύνων. Εφαρμόζεται διαδικασία καθορισμού στόχων που είναι

ευθυγραμμισμένοι με την αποστολή της INTRALOT και συνάδουν με τη διάθεση ανάληψης

εταιρικού κινδύνου.

Αποτίμηση Επικινδυνότητας (risk assessment): Οι κίνδυνοι αναλύονται σε σχέση με τους στόχους

και μέσω προσδιορισμού της πιθανότητας και των επιπτώσεων επέλευσης ενός αρνητικού

συμβάντος.

Αντίδραση στους κινδύνους: Η διοίκηση επιλέγει μεθόδους αντίδρασης στον κίνδυνο

–

αποφυγή,

αποδοχή, μείωση ή καταμερισμό κινδύνου

–

αναπτύσσοντας ένα σύνολο ενεργειών με σκοπό την

ευθυγράμμιση των κινδύνων με τα επίπεδα ανοχής και διάθεσης ανάληψης κινδύνου της οικείας

οντότητας.

Εντοπισμός κινδύνων: Εντοπίζονται εσωτερικά και εξωτερικά συμβάντα που επηρεάζουν την

επίτευξη των στόχων της INTRALOT.

Εσωτερικό περιβάλλον:

Το εσωτερικό περιβάλλον καθορίζει το πώς βλέπουν

και πώς

αντιμετωπίζουν τα άτομα τον κίνδυνο, πράγμα που περιλαμβάνει τη φιλοσοφία διαχείρισης

κινδύνου και τη διάθεση ανάληψης κινδύνου, την ακεραιότητα και τις ηθικές αξίες, καθώς και το

περιβάλλον στο οποίο πρέπει να λειτουργούν.

Δραστηριότητες ελέγχου: Θεσπίζονται και υλοποιούνται πολιτικές, διαδικασίες, στρατηγικές και

σχέδια δράσης εν γένει για να συμβάλουν στην αποτελεσματική εκτέλεση των ενεργειών

αντίδρασης στον κίνδυνο.

Πληροφορίες και μετάδοση: Οι σχετικές πληροφορίες εντοπίζονται, αποκτώνται και μεταδίδονται

υπό μορφή και χρονικό πλαίσιο που επιτρέπει στα άτομα να εκπληρώνουν τις ευθύνες τους.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Παρακολούθηση: Παρακολουθούνται οι κίνδυνοι και γίνονται οι απαραίτητες τροποποιήσεις. Η

παρακολούθηση

γίνεται

μέσω

συνεχιζόμενων

δραστηριοτήτων

διαχείρισης

επιμέρους

αξιολογήσεων, ή μέσω συνδυασμού των δύο αυτών μεθόδων.

Περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και προκλήσεων

ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ

Οι διεθνείς δραστηριότητες του Ομίλου δημιουργούν διάφορους χρηματοοικονομικούς κινδύνους στη

λειτουργία

του

Ομίλου,

λόγω

των

συνεχών

μεταβολών

του

παγκόσμιου

χρηματοοικονομικού

περιβάλλοντος. Ο Όμιλος πέρα από τους παραδοσιακούς κινδύνους, δηλαδή κίνδυνο ρευστότητας και

πιστωτικό κίνδυνο, αντιμετωπίζει και κινδύνους αγοράς. Οι κυριότεροι από τους κινδύνους αυτούς είναι ο

συναλλαγματικός κίνδυνος και ο κίνδυνος επιτοκίων. Το πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνου αποτελεί μία

δυναμική διαδικασία που εξελίσσεται συνεχώς και προσαρμόζεται ανάλογα με τις συνθήκες της αγοράς και

στοχεύει στον περιορισμό ενδεχόμενης αρνητικής επίδρασης στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα. Οι

βασικές πολιτικές διαχείρισης των κινδύνων καθορίζονται από τη Διοίκηση του Ομίλου. Η πολιτική

διαχείρισης κινδύνων εφαρμόζεται από το τμήμα Διαχείρισης Διαθεσίμων του Ομίλου το οποίο λειτουργεί

στα πλαίσια συγκεκριμένων κατευθύνσεων εγκεκριμένων

από τη Διοίκηση.

Πιστωτικός Κίνδυνος

Ο Όμιλος δεν έχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου έναντι των συμβαλλομένων μερών λόγω

του ότι υπάρχει μεγάλη διασπορά του πελατολογίου και οι χορηγούμενες πιστώσεις ορίζονται από

υπογεγραμμένες συμβάσεις. Η μέγιστη έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο ανέρχεται στο ποσό των απαιτήσεων,

όπως αυτές απεικονίζονται στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης. Για την ελαχιστοποίηση του πιστωτικού

κινδύνου σε διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα, ο Όμιλος θέτει περιορισμό στο ποσό στο οποίο θα εκτίθεται

σε κάθε μεμονωμένο χρηματοοικονομικό ίδρυμα. Επιπρόσθετα, ο Όμιλος, για την περαιτέρω ασφάλεια στις

συναλλαγές του, εφαρμόζει μια μέθοδο αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας των τραπεζών,

χρησιμοποιώντας σχετικούς χρηματοοικονομικούς δείκτες.

Κίνδυνος ρευστότητας

Συνετή διαχείριση ρευστότητας σημαίνει διατήρηση επαρκούς ρευστότητας, δυνατότητα χρηματοδότησης

μέσω εγκεκριμένων πιστωτικών ορίων και δυνατότητα αποπληρωμής των υποχρεώσεων. Ο Όμιλος έχει

θεσπίσει συγκεκριμένες πολιτικές διαχείρισης και παρακολούθησης της ρευστότητάς του προκειμένου να

έχει διαρκώς επαρκή μετρητά και ρευστοποιήσιμα μη

βασικά στοιχεία ενεργητικού, που να μπορούν να

καλύψουν τις σχετικές υποχρεώσεις του. Επιπλέον, ο Όμιλος στα πλαίσια των πολιτικών διαχείρισης

ρευστότητας έχει θεσπίσει σύστημα παρακολούθησης και διαρκούς ορθολογισμού των λειτουργικών και

επενδυτικών εξόδων του.

Περαιτέρω ανάλυση για τη ληκτότητα των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων του Ομίλου παρέχεται στη

σημείωση

2.33

των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων.

Κίνδυνος Αγοράς

1) Συναλλαγματικός κίνδυνος

Ο συναλλαγματικός κίνδυνος προέρχεται από τις μεταβολές των ισοτιμιών των νομισμάτων που

επηρεάζουν τις θέσεις σε συνάλλαγμα που έχει λάβει ο Όμιλος. Οι συναλλαγές του Ομίλου

πραγματοποιούνται σε περισσότερα από ένα νομίσματα και συνεπώς υπάρχει υψηλή έκθεση κινδύνου από

τις μεταβολές στις συναλλαγματικές ισοτιμίες έναντι του βασικού νομίσματος αναφοράς, το Ευρώ. Ωστόσο,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

η δραστηριότητα του Ομίλου σε πολλές χώρες, δημιουργεί πλεονέκτημα αφού επιτυγχάνεται μεγαλύτερη

διασπορά του χαρτοφυλακίου και άρα καλύτερη διαχείριση του συναλλαγματικού κινδύνου. Αυτό το είδος

του κινδύνου προκύπτει τόσο από εμπορικές συναλλαγές σε ξένο

νόμισμα όπως επίσης και από επενδύσεις

σε χώρες του εξωτερικού.

Για τη διαχείριση αυτής της κατηγορίας κινδύνου, ο Όμιλος χρησιμοποιεί

διάφορες στρατηγικές, όπως αντιστάθμιση συναλλαγματικού κινδύνου με την είσπραξη μερισμάτων σε

ξένο νόμισμα από θυγατρικές του εξωτερικού. Η πολιτική του Ομίλου σχετικά με την διαχείριση της έκθεσής

του στον συναλλαγματικό κίνδυνο αφορά όχι μόνο την μητρική εταιρία αλλά και τις θυγατρικές της.

Περαιτέρω ανάλυση για την ανάλυση ευαισθησίας σε μεταβολές συναλλάγματος παρέχονται στη σημείωση

2.33

των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων.

2) Κίνδυνος Επιτοκίου

Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι ο κίνδυνος η εύλογη αξία ή οι μελλοντικές ταμειακές ροές ενός

χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσουν διακυμάνσεις λόγω των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς.

Οι δραστηριότητες του Ομίλου είναι στενά συνδεδεμένες με τα επιτόκια εξαιτίας των επενδύσεων και των

μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων. Η πολιτική του Ομίλου σχετικά με τη

διαχείριση της έκθεσής του στον κίνδυνο επιτοκίου αφορά όχι μόνο τη μητρική εταιρία αλλά και τις

θυγατρικές της για τα δάνεια που έχουν συνάψει σε Ευρώ ή τοπικό νόμισμα. Η έκθεση του Ομίλου στον

κίνδυνο των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς αφορά κυρίως στις μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις

του Ομίλου με κυμαινόμενο επιτόκιο. Ο Όμιλος διαχειρίζεται επίσης τον κίνδυνο επιτοκίου, έχοντας ένα

ισορροπημένο χαρτοφυλάκιο των δανείων με σταθερό και κυμαινόμενο επιτόκιο δανεισμού. Στις 31

Δεκεμβρίου 2023, περίπου το 56% του συνολικού δανεισμού του Ομίλου είναι με σταθερό επιτόκιο

(31/12/2022: 64%), ενώ το υπόλοιπο είναι με κυμαινόμενο και με μέση διάρκεια περίπου τα 1,2 έτη.

Αυτό

έχει ως αποτέλεσμα, οι επιπτώσεις των διακυμάνσεων των επιτοκίων στα αποτελέσματα χρήσεως και στις

ταμειακές ροές των λειτουργικών δραστηριοτήτων του Ομίλου να είναι μικρές.

3) Κίνδυνος υψηλής μόχλευσης

Η δυνατότητα της INTRALOT να αποκτήσει σημαντικό πρόσθετο δανεισμό ώστε να χρηματοδοτήσει τη

λειτουργία και την επέκτασή της εξαρτάται από τις συνθήκες της αγοράς κεφαλαίου που επηρεάζουν τα

επίπεδα των επιτοκίων και τα σχετικά κόστη των νέων χρηματοδοτήσεων. Επιπλέον, Ο

Όμιλος σύμφωνα

με τους όρους των Senior Notes (Χρηματοδότηση Β) θα είναι σε θέση να αποκτήσει πρόσθετο δανεισμό,

εφόσον σε pro

forma

βάση ο δείκτης κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Charge Coverage

ratio) είναι τουλάχιστον 2,00 (31/12/2023: περίπου

) και ο δείκτης συνολικού καθαρού δανεισμού

(senior) προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) (Senior Leverage ratio) δεν

υπερβαίνει το 3,75 (31/12/2023: περίπου

,32).

Επίσης,

τον Ιούλιο του 2022, ο Όμιλος προχώρησε σε

αναχρηματοδότηση του χρέους της Intralot Inc. με νέα τραπεζική χρηματοδότηση (Term Loan) λήξης το

2025, οι όροι της οποίας βελτιώνουν την πρόσβαση της μητρικής εταιρείας στις ταμειακές ροές της

θυγατρικής στις ΗΠΑ. Η νέα δανειακή σύμβαση που υπεγράφη με κοινοπραξία έξι χρηματοπιστωτικών

ιδρυμάτων των ΗΠΑ συμπεριλαμβάνει και μία ανακυκλούμενη γραμμή πίστωσης (Revolver Facility) ύψους

$50 εκατ., η οποία θα βοηθήσει σημαντικά στη διαχείριση της ρευστότητας του Ομίλου. Η Δανειακή

σύμβαση φέρει στον υπό

όμιλο της Αμερικής οικονομικές ρήτρες ανάληψης πρόσθετου χρέους αναφορικά

με τον δείκτη συνολικού καθαρού δανεισμού προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA)

(Net Leverage ratio <4 έως την 30/3/2024 και <3,75 μετά την 31/3/2024) καθώς και τον δείκτη κάλυψης

χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Coverage ratio >1,25). Οι συγκεκριμένες οικονομικές ρήτρες

ανάληψης πρόσθετου χρέους ήταν σε συμμόρφωση την 31/12/2023.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Περαιτέρω ανάλυση για την μόχλευση του Ομίλου παρέχεται στη σημείωση

2.33

των ετήσιων οικονομικών

καταστάσεων.

ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΚΙΝΔΥΝΟΙ

Αποδόσεις προς τους νικητές στο αθλητικό στοίχημα

Η INTRALOT είναι μια από τις μεγαλύτερες εταιρίες διεξαγωγής αθλητικού στοιχήματος παγκοσμίως. Οι

αποδόσεις προς τους νικητές του αθλητικού στοιχήματος παρουσιάζουν διακυμάνσεις βραχυπρόθεσμα

καθώς εξαρτώνται από τα αποτελέσματα των αγώνων. Οι διακυμάνσεις

των αποδόσεων, ενδέχεται να

επηρεάσουν τα αποτελέσματα και τις ταμειακές ροές της INTRALOT, καθώς αποτελούν σημαντικό κόστος

για την Εταιρία.

Εξάρτηση των τυχερών παιχνιδιών από την οικονομική δραστηριότητα

Ο κλάδος των τυχερών παιχνιδιών επηρεάζεται από τους κύκλους της οικονομίας, καθώς τα διάφορα

παιχνίδια αποτελούν καταναλωτικά προϊόντα. Ωστόσο, παρουσιάζει μεγαλύτερη ανθεκτικότητα σε σχέση

με άλλους κλάδους της οικονομίας σε περιόδους οικονομικών κρίσεων. Ειδικότερα, τα παιχνίδια με

συχνότερο ρυθμό πονταρίσματος, όπως το ΚEΝΟ και το video lotto, είναι περισσότερο ευαίσθητα στις

μεταβολές της οικονομίας, ενώ παιχνίδια τύπου Λόττο επηρεάζονται πολύ λιγότερο.

Η INTRALOT με την διεθνή επέκτασή της έχει καταφέρει σημαντική διαφοροποίηση και έχει περιορίσει την

εξάρτησή της από συγκεκριμένες αγορές και οικονομίες.

Φορολογία τυχερών παιχνιδιών

Η χρηματοοικονομική κρίση έχει μεγεθύνει τα ελλείμματα πολλών κρατών. Η αύξηση της φορολογίας των

τυχερών παιχνιδιών αποτελεί μερικές φορές μία εύκολη απόφαση, αν και κατά τη γνώμη του Ομίλου

λανθασμένη, εκ μέρους των κυβερνήσεων στην προσπάθειά τους να χρηματοδοτήσουν τα κρατικά

ελλείμματα, που ενδεχομένως να επηρεάσει τα αποτελέσματα της INTRALOT.

Ρυθμιστικός κίνδυνος

Η βιομηχανία τυχερών παιχνιδιών υπόκειται σε εκτεταμένους κανονισμούς και εποπτεία, ενώ οι ρυθμιστικές

απαιτήσεις ποικίλλουν κατά τόπους. Λόγω της ευρύτερης γεωγραφικής διασποράς των δραστηριοτήτων

της INTRALOT, υπόκειται σε ευρύ φάσμα πολύπλοκων νόμων και

κανονισμών τυχερών παιχνιδιών στις

περιοχές στις οποίες έχει άδεια ή λειτουργεί. Οι κανονισμοί αυτοί διέπουν, για παράδειγμα, τη διαφήμιση,

τις πληρωμές, τη φορολογία, τις διαδικασίες συμμόρφωσης με τα μετρητά και τη νομιμοποίηση εσόδων

από παράνομες δραστηριότητες και άλλους ειδικούς περιορισμούς, όπως ο αριθμός των μηχανημάτων

τυχερών παιχνιδιών σε ένα συγκεκριμένο σημείο πώλησης και η εγγύτητα μεταξύ τους. Οι περισσότερες

περιοχές απαιτούν την αδειοδότηση της INTRALOT. Εάν μια ρυθμιστική αρχή απαιτεί άδεια, έγκριση ή

διαπίστωση καταλληλότητας και η INTRALOT δεν επιδιώκει ή δεν λαμβάνει την απαραίτητη έγκριση, άδεια

ή διαπίστωση καταλληλότητας, μπορεί να απαγορευθεί η παροχή των προϊόντων ή υπηρεσιών της για

χρήση στη συγκεκριμένη περιοχή. Η INTRALOT βασίζεται σε κυβερνητικές άδειες προκειμένου να διεξάγει

τις κύριες επιχειρηματικές δραστηριότητές της και η παύση των αδειών αυτών θα έχει σημαντική αρνητική

επίπτωση στα έσοδα του Ομίλου. Το ρυθμιστικό περιβάλλον σε οποιαδήποτε συγκεκριμένη περιοχή

ενδέχεται να αλλάξει στο μέλλον και οποιαδήποτε τέτοια αλλαγή θα μπορούσε να έχει σημαντική αρνητική

επίπτωση στα αποτελέσματα, τις ταμειακές ροές, τις δραστηριότητες ή τις προοπτικές του Ομίλου

Τεχνολογικές αλλαγές

Η αγορά τυχερών παιχνιδιών χαρακτηρίζεται από την ταχέως μεταβαλλόμενη τεχνολογία και την εξέλιξη

των βιομηχανικών προτύπων. Πολλά από τα προϊόντα λογισμικού και υλικού της INTRALOT βασίζονται σε

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

ιδιόκτητες τεχνολογίες. Η ανταγωνιστικότητα της INTRALOT στο μέλλον θα εξαρτηθεί από την ικανότητά

της να ανταποκρίνεται στις τεχνολογικές αλλαγές και να ικανοποιεί τις μελλοντικές απαιτήσεις

για

τεχνολογία με την ανάπτυξη ή τη παροχή αδειών καινοτόμων και ελκυστικών προϊόντων με έγκαιρο και

οικονομικό τρόπο. Η INTRALOT επενδύει σημαντικούς οικονομικούς πόρους στον

τομέα R&D

για την

ανάπτυξη καινοτόμων προϊόντων ώστε να μπορεί να ανταγωνιστεί αποτελεσματικά στις αγορές τυχερών

παιχνιδιών.

Κίνδυνος αναδυόμενων αγορών

Η INTRALOT

δραστηριοποιείται και προσφέρει τα προϊόντα

και υπηρεσίες της σε πολλές

χώρες παγκοσμίως,

έχοντας ενεργή δραστηριότητα και σε ταχέως αναπτυσσόμενες και αναδυόμενες αγορές. Πιθανή

κοινωνική, πολιτική, νομική και οικονομική αστάθεια σε αυτές τις αγορές, όπως η πολιτική αναταραχή στην

Τουρκία το 2016, μπορεί να θέσει σημαντικούς κινδύνους για την ικανότητά του Ομίλου να διεξαγάγει και

να επεκτείνει τις δραστηριότητές του στις αγορές αυτές. Παρόλο που η διοίκηση πιστεύει ότι οι

δραστηριότητές της στην Τουρκία δεν έχουν επηρεαστεί, δεν υπάρχουν εγγυήσεις ότι τέτοια γεγονότα δεν

θα έχουν αντίκτυπο στο μέλλον.

Κίνδυνος ανταγωνισμού και συμπίεση περιθωρίων

Η INTRALOT

δραστηριοποιείται σε έναν ιδιαίτερα ανταγωνιστικό κλάδο και η επιτυχία της εξαρτάται από

την ικανότητά της να ανταγωνίζεται αποτελεσματικά με πολλές εγχώριες και ξένες εταιρίες. Επίσης, η

INTRALOT

εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την ικανότητά της να ανανεώνει τις μακροπρόθεσμες συμβάσεις

με τους πελάτες της και θα μπορούσε να χάσει σημαντικά έσοδα και κέρδη εάν δεν είναι σε θέση να

ανανεώσει τις συμβάσεις αυτές ή τις ανανεώσει με λιγότερο ευνοϊκούς όρους (περιθώρια κέρδους,

μικρότερο εύρος παρεχόμενων υπηρεσιών κλπ.) λόγω του υψηλού ανταγωνισμού κατά τη διάρκεια της

διαδικασίας υποβολής προσφορών σε δημοσίους διαγωνισμούς.

Κίνδυνος περιβαλλοντικής βιωσιμότητας

Η INTRALOT ενσωματώνει την περιβαλλοντική βιωσιμότητα αναγνωρίζοντας τις βέλτιστες πρακτικές και

πραγματοποιεί πράσινες πρωτοβουλίες που ακολουθούν τις αξίες της, προκειμένου να μειώσει το

περιβαλλοντικό

της

αποτύπωμα.

κατανάλωση

χαρτιού

και

ενέργειας

είναι

οι

μεγαλύτερες

περιβαλλοντικές επιπτώσεις που έχουν εντοπιστεί. Η INTRALOT δεσμεύεται να μειώσει την ποσότητα των

απορριμμάτων και να βελτιώσει τα ποσοστά ανακύκλωσής της. Επιπλέον, μειώνει τη χρήση φυσικών

πόρων, όπως το χαρτί και το μελάνι, περιορίζοντας την εκτύπωση στα γραφεία. Η INTRALOT προσμετρά

τις περιβαλλοντικές της επιπτώσεις προκειμένου να λειτουργεί με πιο βιώσιμο τρόπο στο μέλλον.

Λοιποί Λειτουργικοί κίνδυνοι

•

κίνδυνοι από παράνομο στοιχηματισμό (απώλεια μεριδίου αγοράς),

•

αλλαγές στις προτιμήσεις των καταναλωτών,

•

αύξηση του ανταγωνισμού στον κλάδο των τυχερών παιχνιδιών,

•

μη ανανέωση ή τερματισμός σημαντικών συμβάσεων και αδειών,

•

εποχικότητα

των

αθλητικών

γεγονότων

και τζάκποτ στα παιχνίδια λοταρίας

•

απάτη (fraud) από τους παίκτες.

•

έκθεση του Ομίλου

σε κινδύνους που σχετίζονται με την παγκόσμια οικονομία και τις οικονομίες

των

χωρών στις οποίες δραστηριοποιείται

•

αδυναμία του Ομίλου να προστατεύσει τα δικαιώματα πνευματικής και βιομηχανικής ιδιοκτησίας επί

της τεχνολογίας του ή/και να αποτρέψει την εκμετάλλευση της τεχνολογίας αυτής από τρίτους

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

•

κίνδυνοι αναφορικά με την ασφάλεια των υποδομών τεχνολογίας ή πληροφορικής του Ομίλου

•

αδυναμία εκπλήρωσης

του Ομίλου

των συμβατικών υποχρεώσεων που απορρέουν από τις άδειες και

τα συμβόλαια που έχει συνάψει

ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΣΥΝΔΕΟΜΕΝΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ:

Οι σημαντικότερες συναλλαγές της Εταιρίας με συνδεόμενα με αυτήν πρόσωπα κατά την έννοια του ΔΛΠ 24

εμφανίζονται στον κατωτέρω πίνακα:

Όμιλος

Έσοδα

Έξοδα / Αγορές παγίων &

αποθεμάτων

(συνολικές δραστηριότητες)

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Όμιλος Intracom Holdings

302

2.926

Lotrich Information Co LTD

12.071

2.037

VSC

5.456

5.231

Hitay Group

276

152

6.755

741

Λοιπά συνδεδεμένα μέρη

200

378

Διευθυντικά στελέχη και μέλη της

Διοίκησης

6.029

7.680

Σύνολο

12.546

2.581

18.546

16.648

Έσοδα

Έξοδα / Αγορές παγίων &

αποθεμάτων

Εταιρία

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Όμιλος Intracom Holdings

309

3.017

Lotrich Information Co LTD

12.292

2.255

Intralot Finance UK LTD

7.624

2.581

17.001

17.384

Intralot Gaming Services Pty Ltd

Intralot Benelux B.V.

2.170

960

Intralot Inc

2.803

3.215

Bilyoner Interaktif Hizmelter A.S.

3.664

1.716

263

112

Intralot Global Holdings B.V.

16.770

879

Εταιρία Στοιχημάτων Α.Ε.

5.329

1.727

989

1.092

Intralot Gaming Services PTY

5.646

5.957

Intralot Maroc S.A.

1.675

1.623

378

105

Intralot Adriatic DOO

4.196

3.265

224

Intralot Global Operations B.V.

832

238

692

1.166

Intralot Ireland LTD

1.511

1.651

126

Intralot New Zealand LTD

1.053

204

Λοιπά συνδεδεμένα μέρη

2.594

3.376

1.013

506

Διευθυντικά στελέχη και μέλη της

Διοίκησης

4.828

4.972

Σύνολο

68.159

29.662

25.521

28.494

Στις

παραπάνω

συναλλαγές

με

συνδεδεμένα

μέρη

δεν

περιλαμβάνονται

αγορές

παγίων

(συμπεριλαμβανομένων δικαιωμάτων χρήσεως) & αποθεμάτων τόσο για τον Όμιλο (31/12/2022: € 2.233

χιλ.) όσο και για την Εταιρία

(31/12/2022: € 2.248 χιλ.)

Από τα έσοδα της Εταιρίας για το 2023, €7.585 χιλ. (2022: €1.993 χιλ.) αφορούν σε μερίσματα κυρίως από

τις θυγατρικές εταιρίες Bilyoner AS και Εταιρία Στοιχημάτων Α.Ε., καθώς και τη συγγενή εταιρία Lotrich

Information Co LTD. Τέλος, οι αμοιβές Διευθυντικών

στελεχών και μελών της Διοίκησης του Ομίλου και της

Εταιρίας ανήλθαν κατά την περίοδο 1/1/2023

–

31/12/2023 σε €6,0 εκατ. και €4,8 εκατ. αντίστοιχα (2022:

€7,7 εκατ. και €5,0 εκατ. αντίστοιχα).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Όμιλος

Απαιτήσεις

Προβλέψεις επισφάλειας

Υποχρεώσεις

(συνολικές δραστηριότητες)

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Όμιλος Intracom Holdings

456

3.427

5.799

8.965

Lotrich Information Co LTD

10.623

982

VSC

4.155

4.559

Inver Club SA

565

1.317

-2

Hitay Group

3.743

1.350

1.025

Λοιπά συνδεδεμένα μέρη

654

1.624

243

-242

133

Διευθυντικά στελέχη και

μέλη της Διοίκησης

271

334

Σύνολο

20.195

13.259

243

244

7.095

9.213

Εταιρία

Απαιτήσεις

Προβλέψεις επισφάλειας

Υποχρεώσεις

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Όμιλος Intracom Holdings

2.707

471

3.579

Intralot International Ltd

12.830

12.825

Εταιρία Στοιχημάτων Α.Ε.

1.807

3.462

5.984

Intralot Global Holdings B.V.

17.637

878

4.142

Intralot Gaming Services

PTY

1.324

1.753

Lotrom S.A.

1.663

12.668

12.733

Intralot Inc

1.787

2.178

Intralot Finance UK LTD

9.662

4.139

154.709

267.309

Lotrich Information Co LTD

10.623

982

Intralot Maroc S.A.

6.125

8.331

175

1.068

Intralot Global Operations

B.V.

4.490

8.018

1.801

4.880

Intralot Adriatic DOO

12.634

9.621

Intralot Benelux B.V.

1.971

1.498

1.454

Bilyoner Interaktif Hizmelter

3.700

1.195

Intralot Iberia Holdings S.A.

714

829

1.428

632

Λοιπά συνδεδεμένα μέρη

2.228

2.342

463

389

422

Διευθυντικά στελέχη και

μέλη της Διοίκησης

233

260

Σύνολο

85.497

61.225

463

181.231

302.275

ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΜΕΤΡΗΣΗΣ ΑΠΟΔΟΣΗΣ («ΕΔΜΑ»)

Ο Όμιλος χρησιμοποιεί Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης («ΕΔΜΑ») στα πλαίσια λήψης

αποφάσεων σχετικά με τον χρηματοοικονομικό, λειτουργικό και στρατηγικό σχεδιασμό του καθώς και για

την αξιολόγηση και την δημοσίευση των επιδόσεών του. Αυτοί οι ΕΔΜΑ εξυπηρετούν στην καλύτερη

κατανόηση των χρηματοοικονομικών και λειτουργικών αποτελεσμάτων του Ομίλου, της χρηματοοικονομικής

του θέσης καθώς και της κατάστασης ταμειακών ροών. Οι εναλλακτικοί δείκτες (ΕΔΜΑ), ενδέχεται να μην

είναι συγκρίσιμοι με δείκτες με παρόμοιο τίτλο που παρουσιάζονται από άλλες εταιρίες, θα πρέπει να

λαμβάνονται υπόψη πάντα σε συνδυασμό με τα οικονομικά αποτελέσματα που έχουν συνταχθεί σύμφωνα με

τα ΔΠΧΑ και σε καμία περίπτωση δεν αντικαθιστούν αυτά.

Ορισμοί και συμφωνία ΕΔΜΑ

Κατά την περιγραφή των επιδόσεων του Ομίλου χρησιμοποιούνται “Προσαρμοσμένοι” δείκτες όπως:

•

Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (GGR),

•

Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA), και

•

Καθαρός Δανεισμός

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (GGR)

Οι «Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (GGR)»

υπολογίζονται αφαιρώντας τα «Κέρδη νικητών (Pay

out)»

από τον «Κύκλο Εργασιών».

Οι σχετικοί υπολογισμοί παρουσιάζονται παρακάτω:

ΟΜΙΛΟΣ

1/1-31/12/2023

1/1-31/12/2022

Κύκλος Εργασιών

364.022

392.791

Κέρδη νικητών (Pay out)

15.445

48.867

Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη

νικητών (GGR)

348.577

343.924

Καθαρός Δανεισμός

Ο καθαρός δανεισμός είναι ένας ΕΔΜΑ

που χρησιμοποιεί η διοίκηση για να αξιολογήσει την κεφαλαιακή

διάρθρωση του Ομίλου. Ο καθαρός δανεισμός υπολογίζεται προσθέτοντας στα «Μακροπρόθεσμα δάνεια» τις

«Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων», τα «Βραχυπρόθεσμα δάνεια» και τις «Βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις μισθώσεων» και αφαιρώντας από το σύνολο το κονδύλι «Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα».

Οι σχετικοί υπολογισμοί παρουσιάζονται

παρακάτω:

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2023

31/12/2022

Μακροπρόθεσμα δάνεια

182.132

558.929

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

11.104

11.424

Βραχυπρόθεσμα δάνεια

247.182

17.774

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

4.726

4.698

Συνολικός Δανεισμός

445.144

592.825

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα

-111.915

-102.366

Καθαρός Δανεισμός

333.229

490.459

Δανεισμός διακοπεισών δραστηριοτήτων

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα διακοπεισών δραστηριοτήτων

Καθαρός Δανεισμός (Προσαρμοσμένος)

333.229

490.459

Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) από

συνεχιζόμενες δραστηριότητες

129.456

122.871

Μόχλευση

2,57

3,99

Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

Τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) δεν ορίζουν το περιεχόμενο των λογαριασμών

“Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων” (EBITDA) και

“Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων” (EBIT). Ο Όμιλος

λαμβάνοντας υπόψη την φύση των εργασιών του ορίζει το “EBITDA” ως τα “Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων”

προσαρμοσμένα για τα κονδύλια “Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης”, “Κέρδη

/ (ζημίες) στη καθαρή χρηματική θέση”, “Συναλλαγματικές Διαφορές”, “Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα”,

“Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα”, “Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων”, “Ζημιές απομείωσης

και διαγραφής παγίων”, “Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων”, “Έξοδα αναδιοργάνωσης” και “Αποσβέσεις

παγίων”. Επίσης, ο Όμιλος ορίζει το “EBIT” ως τα “Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων” προσαρμοσμένα για τα

κονδύλια “Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης”, “Κέρδη / (ζημίες) στη καθαρή

χρηματική θέση”,

“Συναλλαγματικές Διαφορές”, “Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα”, “Χρεωστικοί τόκοι

και συναφή έξοδα”, “Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων”, “Ζημιές απομείωσης και διαγραφής

παγίων” και “Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων”.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Συμφωνία Κερδών/(ζημιών) προ φόρων με EBIT και EBITDA

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες):

ΟΜΙΛΟΣ

1/1-31/12/2023

1/1-31/12/2022

Κέρδη/(ζημιές) προ φόρων

33.557

29.765

Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση

-7.172

-15.380

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

-235

-256

Συναλλαγματικές Διαφορές

214

430

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

-6.087

-2.194

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

41.756

38.911

Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων

-1.683

887

Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης και διαγραφής

παγίων

1.205

-577

EBIT

61.555

51.586

Αποσβέσεις ενσώματων και ασώματων παγίων

67.901

70.063

Έξοδα αναδιοργάνωσης

1.223

EBITDA

129.456

122.871

Από τα στοιχεία που σας εκθέσαμε παραπάνω, αλλά και από τις οικονομικές καταστάσεις, μπορείτε να

διαμορφώσετε πλήρη εικόνα για τον Όμιλο για την χρήση 1/1/

202

31/12/

202

Παιανία,

/3/

2024

Με τιμή,

Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου

και Διευθύνων Σύμβουλος Ομίλου

Σωκράτης Π. Κόκκαλης,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 7 & 8 του Ν. 3556/2007

1. Διάρθρωση του μετοχικού κεφαλαίου

Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανέρχεται σήμερα στο ποσό των εκατόν

ογδόντα ενός εκατομμυρίων

διακοσίων είκοσι οκτώ χιλιάδων εξακοσίων ογδόντα έξι

Ευρώ και τριάντα λεπτών (€181.228.686,30),

διαιρούμενο σε εξακόσια τέσσερα εκατομμύρια ενενήντα πέντε χιλιάδες εξακόσιες είκοσι μια (604.095.621)

ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας τριάντα λεπτών του Ευρώ (€ 0,30) εκάστης.

Όλες οι μετοχές της Εταιρίας είναι εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου

Αθηνών,

στον κλάδο «Ταξίδια & Αναψυχή / Τυχερά Παιχνίδια». Οι μετοχές της Εταιρίας είναι κοινές

ονομαστικές με δικαίωμα ψήφου.

2. Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της Εταιρίας

Η μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρίας γίνεται όπως ορίζει ο νόμος και δεν υφίστανται περιορισμοί στη

μεταβίβαση από το καταστατικό της.

3. Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια των άρθρων 9 έως 11 του Ν.

3556/2007

Η “CQ Lottery LLC” κατείχε με ημερομηνία 31/12/2023 ποσοστό 26,861% του μετοχικού κεφαλαίου της

Εταιρείας. Η “CQ Lottery LLC” είναι εταιρεία ελεγχόμενη από την “The Queen Casino & Entertainment

Inc.”, η οποία είναι εταιρεία που ελέγχεται από την “SG CQ Gaming LLC”, η οποία είναι εταιρεία ελεγχόμενη

από την “Standard General GP LLC”, η οποία με την σειρά της είναι ελεγχόμενη από την “Acme

Amalgamated Holdings, LLC”, η οποία τελικά είναι ελεγχόμενη από τον κ. Soohyung Kim.

Ο κος Σωκράτης Κόκκαλης κατείχε με ημερομηνία 31/12/2023 άμεσα ποσοστό 0,0003% και έμμεσα

ποσοστό 20,502% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας, μέσω των διαδοχικά ελεγχόμενων εταιρειών:

Η «Κ

GENERAL INVESTMENTS AND SYSTEMS ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ»

(δ.τ. “K

SYSTEMS”), μοναδικός μέτοχος της οποίας είναι ο κ. Σωκράτης Π. Κόκκαλης, κατέχει έμμεσα

20,502%,

Η «ALPHACHOICE SERVICES LIMITED», εταιρεία ελεγχόμενη από την «Κ

GENERAL INVESTMENTS AND

SYSTEMS ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» (δ.τ. “K

SYSTEMS”), κατέχει 19,931%,

και

«CLEARDROP HOLDINGS LIMITED», εταιρεία ελεγχόμενη από την «Κ

GENERAL INVESTMENTS AND

SYSTEMS ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» (δ.τ. “K

SYSTEMS”), κατέχει 0,571%.

Η ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ κατείχε με ημερομηνία 31/12/2023 ποσοστό 7,135% του μετοχικού

κεφαλαίου της Εταιρείας.

Κανένα άλλο φυσικό ή νομικό πρόσωπο δεν κατέχει ποσοστό μεγαλύτερο του 5% του μετοχικού

κεφαλαίου.

4. Κάτοχοι κάθε είδους μετοχών που παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου

Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρίας που παρέχουν στους κατόχους τους ειδικά δικαιώματα ελέγχου.

5. Περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου

Δεν προβλέπονται στο καταστατικό της Εταιρίας περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

6. Συμφωνίες μεταξύ των μετόχων της Εταιρίας

Δεν είναι γνωστή στην Εταιρία η ύπαρξη συμφωνιών μεταξύ των μετόχων της, οι οποίες συνεπάγονται

περιορισμούς στη μεταβίβαση των μετοχών της ή στην άσκηση δικαιωμάτων ψήφου που απορρέουν από

τις μετοχές αυτές.

7. Κανόνες διορισμού και αντικατάσταση μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και τροποποίηση

του καταστατικού

Οι κανόνες που προβλέπει το καταστατικό της Εταιρίας για το διορισμό και την αντικατάσταση των μελών

του Διοικητικού Συμβουλίου της και την τροποποίηση των διατάξεων του καταστατικού δεν

διαφοροποιούνται από τα προβλεπόμενα στον

Ν. 4548/2018.

8. Αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου ή ορισμένων μελών του για έκδοση νέων μετοχών

ή την αγορά ιδίων μετοχών

Το Δ.Σ. της INTRALOT έχει αρμοδιότητα για την έκδοση νέων μετοχών στις ακόλουθες περιπτώσεις:

α. σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2,

και 3 του καταστατικού της Εταιρίας όπου ορίζονται τα ακόλουθα :

«2. Με την επιφύλαξη της παρ. 3 του άρθρου αυτού, ορίζεται δια του παρόντος ότι το Διοικητικό Συμβούλιο

έχει το δικαίωμα μετά από σχετική εξουσιοδότηση της Γενικής Συνέλευσης, με απόφαση του που

λαμβάνεται με πλειοψηφία των δύο τρίτων (2/3) του συνόλου των μελών του, να αυξάνει το μετοχικό

κεφάλαιο μερικά ή ολικά με την έκδοση νέων μετοχών, για ποσό που δεν μπορεί να υπερβεί το τριπλάσιο

του κεφαλαίου που είναι καταβεβλημένο κατά την ημερομηνία που χορηγήθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο

η εν λόγω εξουσία. Η παραπάνω απόφαση της Γενικής Συνέλευσης υπόκειται σε υποχρεώσεις

δημοσιότητας του άρθρου 13 του Ν.4548/2018

Η πιο πάνω εξουσία του Διοικητικού Συμβουλίου μπορεί να ανανεώνεται από τη Γενική Συνέλευση για

χρονικό διάστημα που δεν υπερβαίνει τα πέντε χρόνια για κάθε ανανέωση και η ισχύς της αρχίζει μετά τη

λήξη της κάθε πενταετίας.»

Οι αυξήσεις του κεφαλαίου που αποφασίζονται σύμφωνα με την παρ. 2 του παρόντος άρθρου

συνιστούν τροποποίηση του καταστατικού ».

Με την από 30.8.2023 απόφαση της Tακτικής

Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Εταιρείας χορηγήθηκε

στο Δ.Σ. της Εταιρίας το δικαίωμα να αποφασίσει την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά

ποσό που δεν μπορεί να υπερβεί το 100% του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της, ήτοι να το

αυξάνει μέχρι και κατά €111.401.100 (ονομαστικό κεφάλαιο). Δυνάμει αυτής, το Δ.Σ. κατά τη συνεδρίαση

της 30.10.2023 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά €69.827.586,30, η

οποία ολοκληρώθηκε την

01.11.2023. Η ανωτέρω εξουσία που χορηγήθηκε από την Γενική Συνέλευση

στο Δ.Σ. ίσχυσε για έξι (6) μήνες από τη λήψη της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης, ήτοι μέχρι

29.02.2024 και έκτοτε το Δ.Σ. δεν έχει δικαίωμα να αποφασίσει την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της

Εταιρείας.

β. σε περιπτώσεις του άρθρου 26 του, Ν. 4548/2018 και του άρθρου 113 του Ν. 4548/2018

και σύμφωνα

με το άρθρο 7 παρ. 3 και 4 (χορήγηση δικαιωμάτων προαίρεσης επί μετοχών της εταιρίας

–

stock options)

του καταστατικού της εταιρίας όπου ορίζονται τα ακόλουθα :

Σε κάθε περίπτωση αύξησης του κεφαλαίου, που δεν γίνεται με εισφορά σε είδος καθώς και σε περίπτωση

έκδοσης ομολογιών με δικαίωμα μετατροπής σε μετοχές, παρέχεται δικαίωμα προτίμησης σε ολόκληρο το

νέο κεφάλαιο ή το ομολογιακό δάνειο, υπέρ των μετόχων που υφίστανται κατά το χρόνο της έκδοσης,

ανάλογα με τη συμμετοχή τους στο υφιστάμενο κεφάλαιο.

Το δικαίωμα προτίμησης ασκείται εντός της προθεσμίας, την οποία όρισε το όργανο της εταιρίας που

αποφάσισε την αύξηση. Η προθεσμία αυτή, με την επιφύλαξη τήρησης της προθεσμίας καταβολής του

κεφαλαίου, όπως ορίζεται στο άρθρο 20 του Ν.4548/2018, δεν μπορεί

να είναι μικρότερη των

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

δεκατεσσάρων (14) ημερών. Στην περίπτωση

της παραγράφου 2 του άρθρου 25 του Ν.4548/2018, η

προθεσμία για την άσκηση του δικαιώματος προτίμησης δεν αρχίζει πριν από τη λήψη της απόφασης του

διοικητικού συμβουλίου για τον προσδιορισμό της τιμής διάθεσης των

νέων μετοχών. Μετά το τέλος των

προθεσμιών αυτών, οι μετοχές που δεν έχουν αναληφθεί

σύμφωνα με τα παραπάνω, διατίθενται από το

διοικητικό συμβούλιο της εταιρίας κατά την κρίση του σε τιμή όχι κατώτερη της τιμής που καταβάλουν οι

υφιστάμενοι μέτοχοι. Σε περίπτωση κατά την οποία το όργανο της εταιρίας που αποφάσισε την αύξηση του

κεφαλαίου παρέλειψε να ορίσει την προθεσμία για την άσκηση του δικαιώματος προτίμησης, την προθεσμία

αυτή ή την τυχόν παράταση της, ορίζει με απόφαση του το διοικητικό συμβούλιο εντός των χρονικών

ορίων που προβλέπονται από το άρθρο 20 του Ν.4548/2018.

Η πρόσκληση για την ενάσκηση του δικαιώματος προτίμησης, στην οποία μνημονεύεται υποχρεωτικά και

η προθεσμία μέσα στην οποία πρέπει να ασκηθεί αυτό το δικαίωμα, υποβάλλεται με επιμέλεια της εταιρίας

σε δημοσιότητα στο τεύχος ανώνυμων εταιρειών και εταιρειών περιορισμένης ευθύνης της Εφημερίδας της

Κυβερνήσεως. Με την επιφύλαξη της παραγράφου

2 του άρθρου 25 του Ν.4548/2018, η πρόσκληση και

η γνωστοποίηση της προθεσμίας άσκησης του δικαιώματος προτίμησης, κατά τα ανωτέρω, μπορούν να

παραλειφθούν, εφόσον στη Γενική Συνέλευση παρέστησαν μέτοχοι που εκπροσωπούν το σύνολο του

κεφαλαίου και έλαβαν γνώση της προθεσμίας που τάχθηκε για την άσκηση του δικαιώματος προτίμησης ή

δήλωσαν την απόφαση τους για την από αυτούς άσκηση ή μη του δικαιώματος προτίμησης. Η δημοσίευση

της πρόσκλησης μπορεί να αντικατασταθεί με συστημένη επιστολή "επί αποδείξει".

Με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης που λαμβάνεται σύμφωνα με τις διατάξεις των παραγράφων 3 και 4

του άρθρου 130 και της παραγράφου 2 του άρθρου 132 του Ν.4548/2018, μπορεί να περιοριστεί ή να

καταργηθεί το δικαίωμα προτίμησης του άρθρου 26 του Ν.4548/2018.

Για να ληφθεί η απόφαση αυτή, το

διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να υποβάλει στη Γενική Συνέλευση γραπτή έκθεση στην οποία

αναφέρονται οι λόγοι που επιβάλλουν τον περιορισμό ή την κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης και

στην οποία δικαιολογείται η τιμή που προτείνεται για την έκδοση των νέων μετοχών. Η απόφαση της

Γενικής Συνέλευσης υποβάλλεται σε δημοσιότητα. Δεν υπάρχει αποκλεισμός από το δικαίωμα προτίμησης

κατά την έννοια της παρούσας παραγράφου, όταν οι μετοχές αναλαμβάνονται από πιστωτικά ιδρύματα ή

επιχειρήσεις παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, που έχουν δικαίωμα να δέχονται τίτλους προς φύλαξη, για

να προσφερθούν στους μετόχους σύμφωνα με την παράγραφο 1 του αρ.26 του Ν.4548/2018. Επίσης, δεν

υπάρχει αποκλεισμός από το δικαίωμα προτίμησης, όταν η αύξηση κεφαλαίου έχει σκοπό τη συμμετοχή

του προσωπικού στο κεφάλαιο της εταιρίας σύμφωνα με τα άρθρα 113 και 114 του Ν.4548/2018. Το

κεφάλαιο μπορεί να αυξηθεί, εν μέρει, με εισφορές σε μετρητά και, εν μέρει, με εισφορές σε είδος. Στην

περίπτωση αυτή, πρόβλεψη του οργάνου που αποφασίζει την αύξηση, κατά την οποία οι μέτοχοι που

εισφέρουν είδος δεν συμμετέχουν και στην αύξηση με εισφορές σε μετρητά, δεν συνιστά αποκλεισμό του

δικαιώματος προτίμησης, αν η αναλογία της αξίας των εισφορών σε είδος, σε σχέση με τη

συνολική αύξηση

είναι τουλάχιστον ίδια με την αναλογία της συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο των μετόχων που

προβαίνουν στις εισφορές αυτές. Σε περίπτωση αύξησης κεφαλαίου με εισφορές εν μέρει σε μετρητά και

εν μέρει σε είδος, η αξία των εισφορών σε είδος πρέπει να έχει αποτιμηθεί σύμφωνα με τα άρθρα 17 και

18 του Ν.4548/2018 πριν από τη λήψη της σχετικής απόφασης.»

Με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης, που λαμβάνεται σύμφωνα με τις διατάξεις των παραγράφων 3

και 4 του άρθρου 130 και της παραγράφου 2 του άρθρου 132 του Ν.4548/2018, μπορεί να θεσπισθεί

πρόγραμμα διάθεσης μετοχών στα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και το προσωπικό της εταιρίας, καθώς

και των συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών κατά την έννοια του άρθρου 32 του Ν.4308/2014 με τη μορφή

δικαιώματος προαίρεσης (option) απόκτησης μετοχών, κατά τους όρους της απόφασης αυτής, περίληψη

της οποίας υποβάλλεται σε δημοσιότητα. Ως δικαιούχοι μπορούν να ορισθούν και πρόσωπα που παρέχουν

στην εταιρία υπηρεσίες σε σταθερή βάση. Η ονομαστική αξία των μετοχών που διατίθενται κατά την

παρούσα παράγραφο δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει, συνολικά, το ένα δέκατο (1/10) του κεφαλαίου, που

είναι καταβεβλημένο κατά την ημερομηνία της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης. Η απόφαση της Γενικής

Συνέλευσης προβλέπει εάν για την ικανοποίηση του δικαιώματος προαίρεσης η εταιρία θα προβεί σε αύξηση

του μετοχικού της κεφαλαίου ή εάν θα χρησιμοποιήσει μετοχές που αποκτά ή έχει αποκτήσει σύμφωνα με

το άρθρο 49 του Ν.4548/2018. Σε κάθε περίπτωση, η απόφαση της Γενικής Συνέλευσης πρέπει να ορίζει

τον ανώτατο αριθμό μετοχών που μπορεί να αποκτηθούν ή να εκδοθούν, εάν οι δικαιούχοι ασκήσουν το

παραπάνω δικαίωμα, την τιμή και τους όρους διάθεσης των μετοχών στους δικαιούχους, τους δικαιούχους

ή τις κατηγορίες αυτών και τη μέθοδο προσδιορισμού της τιμής απόκτησης, με την επιφύλαξη της

παραγράφου2 του αρ.35 του Ν.4548/2018, τη διάρκεια του προγράμματος, καθώς και κάθε άλλο συναφή

όρο. Με την ίδια απόφαση της Γενικής Συνέλευσης μπορεί να ανατίθεται στο διοικητικό συμβούλιο ο

καθορισμός των δικαιούχων ή των κατηγοριών αυτών, ο τρόπος άσκησης του δικαιώματος και

οποιοσδήποτε άλλος όρος του προγράμματος διάθεσης

μετοχών. Το διοικητικό συμβούλιο, σύμφωνα με

τους όρους του προγράμματος, εκδίδει στους δικαιούχους που άσκησαν το δικαίωμα τους πιστοποιητικά

δικαιώματος απόκτησης μετοχών και, ανά ημερολογιακό τρίμηνο κατ’ ανώτατο όριο, παραδίδει τις μετοχές

που έχουν ήδη εκδοθεί ή εκδίδει και παραδίδει τις μετοχές στους ανωτέρω δικαιούχους, αυξάνοντας το

μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας και πιστοποιεί την αύξηση του κεφαλαίου. Η απόφαση του διοικητικού

συμβουλίου για την πιστοποίηση καταβολής του κεφαλαίου της αύξησης λαμβάνεται ανά ημερολογιακό

τρίμηνο, κατά παρέκκλιση των οριζομένων στο άρθρο

20 του Ν.4548/2018. Στις αυξήσεις αυτές του

κεφαλαίου δεν εφαρμόζεται το άρθρο 26 του Ν 4548/2018.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Η Γενική Συνέλευση, με απόφαση της που λαμβάνεται σύμφωνα με τις διατάξεις των παραγράφων 3 και 4

του άρθρου 130

και της παραγράφου 2 του άρθρου 132

Ν.4548/2018 και υποβάλλεται στις διατυπώσεις

δημοσιότητας του άρθρου

12 του Ν.4548/2018, μπορεί να εξουσιοδοτεί το διοικητικό συμβούλιο να

θεσπίζει πρόγραμμα διάθεσης μετοχών σύμφωνα με την προηγούμενη παράγραφο, αυξάνοντας

ενδεχομένως το μετοχικό κεφάλαιο και λαμβάνοντας όλες τις άλλες σχετικές αποφάσεις. Η εξουσιοδότηση

αυτή ισχύει για πέντε (5) έτη, εκτός αν η Γενική Συνέλευση ορίσει συντομότερο χρόνο ισχύος αυτής και

είναι ανεξάρτητη από τις εξουσίες του διοικητικού συμβουλίου της παραγράφου 1 του άρθρου 24 του

Ν.4548/2018. Η απόφαση του διοικητικού συμβουλίου λαμβάνεται υπό τους όρους του

άρθρου 113 του

Ν.4548/2018

Τα ανωτέρω δεν εφαρμόζονται εφόσον το πρόγραμμα διάθεσης μετοχών περιλαμβάνεται

στην εγκεκριμένη πολική αποδοχών.

Αναφορικά με την δωρεάν διάθεση μετοχών σε μέλη του διοικητικού συμβουλίου ή/και στο προσωπικό της

εταιρίας και των

συνδεδεμένων με αυτήν εταιρειών κατά την έννοια του άρθρου 32 του Ν.4308/2014,

εφαρμόζονται οι προβλέψεις του άρθρου 114 του Ν. 4548/2018.»

γ. σύμφωνα με τον ισχύοντα Ν. 4548/2018, άρθρο 49 παρέχεται η δυνατότητα στην εταιρία να αποφασίσει

την απόκτηση δικών της μετοχών.

Η INTRALOT, σύμφωνα με το άρθρο 49 του Ν, 4548/2018 και βάσει της σχετικής απόφασης της Τακτικής

Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 29.05.2020, ενέκρινε πρόγραμμα απόκτησης από την Εταιρία ιδίων

μετοχών μέχρι ποσοστού 10% του εκάστοτε καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, για χρονική περίοδο

24 μηνών, με έναρξη ισχύος από 29.05.2020 και μέχρι τις 29.05.2022, με κατώτατη τιμή €0,30 και

ανώτατη τιμή €12,00. Επίσης ενέκρινε όπως οι ίδιες μετοχές που τυχόν αποκτηθούν να μπορούν να

διανεμηθούν στο προσωπικό της Εταιρίας και στο προσωπικό εταιρίας συνδεδεμένης με αυτήν, ή/και να

διακρατηθούν για την μελλοντική απόκτηση μετοχών άλλης εταιρίας.

Κατά τη διάρκεια του έτους 2022 η Εταιρεία

προέβη σε ακύρωση 3.724.936 ιδίων μετοχών

και

δεν

κατέχει πλέον ίδιες μετοχές.

9. Σημαντική συμφωνία που έχει συνάψει η Εταιρία και η οποία τίθεται σε ισχύ, τροποποιείται ή

λήγει σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της Εταιρίας κατόπιν δημόσιας πρότασης και τα

αποτελέσματα της συμφωνίας αυτής

Ορισμένα εκ των συμβολαίων του Ομίλου Intralot περιλαμβάνουν ρήτρες αλλαγής ελέγχου, που δίνουν το

δικαίωμα στην αντισυμβαλλόμενη αρχή να ελέγξει τα πρόσωπα που αποκτούν σημαντικό ποσοστό στην

εταιρία διαχείρισης του έργου ή/και στη μητρική εταιρία, ή/και δικαίωμα καταγγελίας του συμβολαίου σε

περίπτωση σημαντικών ευρημάτων ως προς την καταλληλότητα των προσώπων αυτών.

Εξάλλου η θυγατρική του Ομίλου Intralot Capital Luxembourg S.A. (η “Εκδότρια Εταιρία”) έχει εκδώσει

κοινό ομολογιακό δάνειο αρχικού κεφαλαίου ύψους €500.000.000 λήξης 2024, (η «Χρηματοδότηση»), εκ

του οποίου, κατόπιν αποπληρωμών, μετά την 15.3.2024, το ανεξόφλητο υπόλοιπο ανέρχεται σε

€99.568.000. Σύμφωνα με το Πρόγραμμα της Χρηματοδότησης, σε περίπτωση Μεταβολής Ελέγχου, δίνεται

το δικαίωμα στους κατόχους του ομολογιακού δανείου να ζητήσουν από την Εκδότρια Εταιρία την εξαγορά

των ομολογιών που κατέχουν, ή

μέρους αυτών, στο 101% της ονομαστικής τους αξίας πλέον

δεδουλευμένων τόκων έως τη μέρα της πληρωμής. Εντός 30 ημερών από την ημέρα Μεταβολής Ελέγχου

η Εκδότρια Εταιρία (ή η μητρική εταιρία) υποχρεούνται να ενημερώσουν σχετικά με την επέλευση της

Μεταβολής Ελέγχου το επενδυτικό κοινό. Ως μεταβολή ελέγχου σύμφωνα με το Πρόγραμμα της

Χρηματοδότησης Β ορίζεται (1) η άμεση ή έμμεση πώληση, μεταβίβαση ή άλλη ενέργεια με παρόμοιο

αποτέλεσμα όλων ή σχεδόν όλων των περιουσιακών στοιχείων της μητρικής εταιρίας και των θυγατρικών

της σε οποιοδήποτε τρίτο μέρος, (2) η λύση και εκκαθάριση της μητρικής

εταιρίας, (3) οποιαδήποτε

συναλλαγή θα είχε ως αποτέλεσμα οποιοδήποτε τρίτο μέρος (δηλαδή μη Επιτρεπόμενος Μέτοχος) να

αποκτήσει πάνω από 35% των δικαιωμάτων ψήφου στη μητρική εταιρία χωρίς ταυτόχρονα οι

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

Επιτρεπόμενοι Μέτοχοι να έχουν μεγαλύτερο ποσοστό δικαιωμάτων ψήφου και (4) η αλλαγή της

πλειοψηφίας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της INTRALOT S.A., σε διάστημα δύο ετών, με μέλη

που δεν έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο όπως είχε συσταθεί

κατά την ημερομηνία έκδοσης

του ως άνω ομολογιακού δανείου ή από έναν ή περισσότερους εκ των Επιτρεπόμενων Μετόχων.

Επίσης η θυγατρική του Ομίλου στις Η.Π.Α. “Intralot, Inc.” υπέγραψε στις 28 Ιουλίου 2022 Δανειακή

Σύμβαση (η “Δανειακή Σύμβαση”) με την KeyBank National Association Inc. ως Διαχειρίστριας Τράπεζας

και με μια Κοινοπραξία Τραπεζών στις ΗΠΑ για ένα τριετές δάνειο $230.000.000 (Term Loan) και για

Ανακυκλούμενη Πιστωτική Γραμμή

(Revolving Credit Facility) $50.000.000.

Με ποσά από την Δανειακή

Σύμβαση, η Intralot Inc. αποπλήρωσε πλήρως τις Ομολογίες λήξης 2025 ενός κοινού ομολογιακού δανείου

συνολικού κεφαλαίου ύψους USD254.042.911 που είχε εκδώσει το 2021. Σύμφωνα με τη Δανειακή

Σύμβαση, σε περίπτωση Μεταβολής Ελέγχου, η “Intralot, Inc. ” θα αποπληρώσει τα ποσά της Δανειακής

Σύμβασης. Ως μεταβολή ελέγχου σύμφωνα με τη Δανειακή Σύμβαση ορίζεται (1) οι Επιτρεπόμενοι Μέτοχοι

να μην έχουν συνολικά το 51% των δικαιωμάτων ψήφου, άμεσα ή έμμεσα, της “Intralot, Inc.”, (2) κατά

τη διάρκεια 12 συνεχομένων μηνών η πλειοψηφία των μελών του Δ.Σ. πάψει να αποτελείται από πρόσωπα

που ήταν μέλη κατά την πρώτη ημέρα της περιόδου αυτής ή από πρόσωπα που υπεδείχθησαν από τα

αρχικώς υφιστάμενα μέλη , (3) μεταβολή ελέγχου όπως τυχόν ορίζεται σε Σημαντική Σύμβαση Χρέους

ήτοι ποσού άνω των

$20.000.000.

Επιπροσθέτως, η INTRALOT εξέδωσε στις 27.2.2024 Κοινό Ομολογιακό Δάνειο ύψους €130.000.000,

πενταετούς διάρκειας, οι ομολογίες του οποίου εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στην Κατηγορία Τίτλων

Σταθερού Εισοδήματος της Ρυθμιζόμενης Αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Σύμφωνα με το Πρόγραμμα

το ως άνω Κοινού Ομολογιακού Δανείου, σε περίπτωση μεταβολής ελέγχου, η INTRALOT

θα επαναγοράσει

τις ομολογίες στο 101% της ονομαστικής αξίας τους πλέον δεδουλευμένων και μη καταβληθέντων τόκων

καθώς και τυχόν εξόδων και φόρων έως την ημερομηνία της υποχρεωτικής επαναγοράς. Ως Μεταβολή

Ελέγχου σύμφωνα με το ανωτέρω Πρόγραμμα ορίζεται η επέλευση οποιουδήποτε εκ των κατωτέρω

γεγονότων: (1) καθοιονδήποτε τρόπο απόκτηση ποσοστού μεγαλύτερου του 33,3% επί των δικαιωμάτων

ψήφου της INTRALOT

από ένα πρόσωπο ή πρόσωπα ενεργούντα από κοινού και συντονισμένα, εκτός των

υφισταμένων επενδυτών κ.κ. Σωκράτη Κόκκαλη και Soohyung

Kim

ή των αποδεκτών διαδόχων τους, ή

(2) μείωση της από κοινού άμεσης ή έμμεσης συμμετοχής ή/και των δικαιωμάτων ψήφου των ως άνω

προσώπων σε συνολικό ποσοστό κατώτερο του 20% των μετοχών και δικαιωμάτων ψήφου της INTRALOT,

ή (3) απόκτηση καθ’ οιονδήποτε τρόπο του ελέγχου της INTRALOT

από οποιοδήποτε πρόσωπο πλην των

ανωτέρω, ή (4) μείωση της συνολικής άμεσης ή/και έμμεσης συμμετοχής ή/και των δικαιωμάτων ψήφου

που κατέχει η INTRALOT

στην θυγατρικής της Intralot Global Holdings BV σε ποσοστό κατώτερο του 100%.

Στις 28

Μαρτίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε την ολοκλήρωση της διαδικασίας έκδοσης Κοινοπρακτικού

Ομολογιακού Δανείου ποσού έως €100 εκατομμυρίων με κοινοπραξία πέντε ελληνικών τραπεζών, με

διοργανώτριες την Τράπεζα Πειραιώς και την Εθνική Τράπεζα ενώ η εκταμίευση του συνολικού ποσού που

προβλέπει η Σύμβαση πραγματοποιήθηκε την ίδια μέρα. Επίσης, στις 2

.03.2024 η INTRALOT ανακοίνωσε

την απόφαση της να προβεί στις

Απριλίου του 2024 στην πρόωρη ολική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο

συνολικού ποσού €99.568.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% εκδόσεως της

θυγατρικής Intralot Capital Luxembourg SA, λήξεως Σεπτεμβρίου 2024. Το συνολικό ποσό θα αποπληρωθεί

με τα κεφάλαια που αντλήθηκαν από την ως άνω Σύμβαση Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου, με βάση

τις προβλεπόμενες χρήσεις που αναφέρονται σε αυτήν. Με την αποπληρωμή αυτή το σύνολο των εν λόγω

ομολογιών λήξης Σεπτεμβρίου 2024 θα έχει εξοφληθεί πλήρως

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

100

10. Κάθε συμφωνία που η Εταιρία έχει συνάψει με τα μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου ή

με το προσωπικό της, η οποία προβλέπει αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης

χωρίς βάσιμο λόγο ή τερματισμό της θητείας ή της απασχόλησής του εξαιτίας της δημόσιας

πρότασης

Δεν υπάρχουν συμφωνίες της Εταιρίας με τα μέλη του Διοικητικού της Συμβουλίου ή με το προσωπικό της,

οι οποίες να προβλέπουν την καταβολή αποζημίωσης ειδικά σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς

βάσιμο λόγο ή τερματισμού της θητείας ή της απασχόλησής τους εξαιτίας δημόσιας πρότασης.

ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

Ι. Αναφορά στον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης στον οποίο υπάγεται η Εταιρεία και στον

τόπο όπου ο Κώδικας αυτός είναι διαθέσιμος προς το κοινό.

Η παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης αποτελεί ειδικό μέρος της Ετήσιας Έκθεσης του Διοικητικού

Συμβουλίου, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 152 και 153 του Ν. 4548/2018.

Το θεσμικό πλαίσιο που διέπει τη λειτουργία και τις υποχρεώσεις της Εταιρείας είναι ο Ν. 4548/2018 για

την αναμόρφωση του δικαίου των ανωνύμων εταιρειών και ο Ν. 4706/2020 για την εταιρική διακυβέρνηση.

Ως εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών, η Εταιρεία έχει πρόσθετες υποχρεώσεις ως προς τους επιμέρους

τομείς της διακυβέρνησης, της ενημέρωσης του επενδυτικού κοινού και των εποπτικών αρχών,

κλπ. Οι

βασικοί νόμοι που περιγράφουν και επιβάλουν τις πρόσθετες υποχρεώσεις είναι ο Ν. 4706/2020 και οι κατ’

εξουσιοδότηση του νόμου εκδοθείσες αποφάσεις και εγκύκλιοι της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (αποφάσεις

1Α /890/18.09.2020, 1/891/30.09.2020 όπως τροποποιήθηκε και ισχύει 2/905/03.03.2021, εγκύκλιος

60/18.09.2020, η από 425/21.02.22 και 784/20.03.23 επιστολές της ΕΚ προς τις εισηγμένες εταιρείες

με

επισημάνσεις, διευκρινίσεις και συστάσεις), ο Ν. 3556/2007, ο Ν.4374/2016, ο Κανονισμός του

Χρηματιστηρίου Αθηνών, οι διατάξεις του άρθρου 44 του Ν. 4449/2017 (Επιτροπή Ελέγχου) , όπως

τροποποιήθηκε από το άρθρο 74 του Ν.4706/2020 και ισχύει, σε συνδυασμό με τις επισημάνσεις,

διευκρινίσεις και συστάσεις του με αριθμό 1149/17.05.2021 εγγράφου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς

καθώς και η απόφαση 5/204/14.11.2000 του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως ισχύει.

Η Εταιρεία μερίμνησε για την έγκαιρη προσαρμογή του πλαισίου της εταιρικής διακυβέρνησης της στις

διατάξεις του Ν. 4706/2020, καθώς και στις αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς που εκδόθηκαν κατ’

εξουσιοδότηση του εν λόγω νόμου.

Με την από 30/06/2021 συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου

της Εταιρείας, η Εταιρεία υιοθέτησε τον

Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (έκδοση Ιουνίου 2021) του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής

Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ) για τις Εισηγμένες Εταιρείες (καλούμενος εφεξής «Κώδικας»). Ο Κώδικας

ευρίσκεται αναρτημένος στον ιστότοπο της Εταιρείας:

http://www.intralot.com καθώς και μετάφραση

αυτού στην αγγλική γλώσσα.

H Εταιρεία συμμορφώθηκε κατά τη διάρκεια του 2021 με τις διατάξεις του ανωτέρω Κώδικα με τις

αποκλίσεις που αναφέρονται κατωτέρω, ενώ προτίθεται να υιοθετήσει κατάλληλες προτάσεις προκειμένου

να ελαχιστοποιήσει τις υπάρχουσες

αποκλίσεις σε σχέση με τις διατάξεις του Κώδικα.

Η Εταιρεία παρακολουθεί τις εξελίξεις

στο ισχύον πλαίσιο

καθώς και τις βέλτιστες πρακτικές

στον τομέα

της εταιρικής διακυβέρνησης ώστε όχι μόνο να εξασφαλίζει τη συμμόρφωσή της με το ισχύον θεσμικό

πλαίσιο αλλά και την ανάπτυξη πολιτικών, αξιών και αρχών που διέπουν

τη λειτουργία της εξασφαλίζοντας

διαφάνεια και διασφαλίζοντας τα συμφέροντα των μετόχων και όλων των ενδιαφερομένων μερών.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

101

ΙΙ. Αναφορά στις πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης που εφαρμόζει η Εταιρεία επιπλέον των

προβλέψεων του νόμου και παραπομπή στον τόπο όπου τις έχει δημοσιοποιήσει.

Εταιρεία πέραν των απαιτήσεων του νόμου και του Κώδικα δεν έχει υιοθετήσει άλλες πρακτικές

ΙΙΙ. Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης και Αιτιολογήσεις.

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Επεξήγηση / Αιτιολόγηση απόκλισης από τις ειδικές

πρακτικές

του

Ελληνικού

Κώδικα

Εταιρικής

Διακυβέρνησης

2.2.15 H

εταιρεία διασφαλίζει ότι τα κριτήρια

πολυμορφίας αφορούν πέρα από τα μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου και τα ανώτατα ή και

ανώτερα διευθυντικά στελέχη με συγκεκριμένους

στόχους εκπροσώπησης ανά φύλο, καθώς και

χρονοδιαγράμματα

για την επίτευξη αυτών

Η Εταιρεία δεν έχει υιοθετήσει συγκεκριμένη

πολιτική πολυμορφίας όσον αφορά την ισορροπία

μεταξύ των δύο φύλων ως προς τα ανώτατα ή και

ανώτερα διευθυντικά στελέχη. Ωστόσο ο Κώδικας

Δεοντολογίας της Εταιρείας αναφέρει ότι λειτουργεί

κάτω

από

δίκαιες

και

νόμιμες

διαδικασίες

διαχείρισης ανθρώπινου δυναμικού χωρίς να κάνει

διάκριση

ανάλογα με την ηλικία, τη φυλή, το γένος,

το χρώμα, την εθνική προέλευση, τη θρησκεία, την

υγεία, τις πολιτικές ή

ιδεολογικές απόψεις, ή άλλα

χαρακτηριστικά

των

εργαζομένων

που

προστατεύονται

από

νόμους

και

κανονισμούς.

Αντικειμενικός σκοπός της Εταιρείας είναι η έντιμη

και δίκαιη μεταχείριση όλων των εργαζομένων

καθώς και η βελτίωση και η ανάπτυξή τους.

Εταιρεία

εκτιμά ότι θα χρειαστεί αρκετός

χρόνος

για

τη μελέτη, επεξεργασία

και υιοθέτηση

κριτηρίων

πολυμορφίας

για

τα

ανώτατα

και

ανώτερα διευθυντικά στελέχη. Εκτιμάται ότι δεν

υφίσταται κίνδυνος από την εν

λόγω απόκλιση, για

όσο χρονικό διάστημα αύτη υφίσταται.

2.2.21 Ο Πρόεδρος επιλέγεται από τα ανεξάρτητα

μη εκτελεστικά μέλη. Σε περίπτωση που ο Πρόεδρος

επιλεγεί από τα μη εκτελεστικά μέλη, ορίζεται ένα

από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη, είτε ως

αντιπρόεδρος είτε ως ανώτατο ανεξάρτητο μέλος

(Senior

Independent

Director)

2.2.22

ανεξάρτητος

μη

εκτελεστικός

Αντιπρόεδρος ή το ανώτατο ανεξάρτητο μέλος

(Senior

Independent

Director) ανάλογα με την

περίπτωση έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες : να

υποστηρίζει τον Πρόεδρο, να δρα ως σύνδεσμος

μεταξύ Πρόεδρου και των μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου, να συντονίζει τα ανεξάρτητα μη

Το Δ.Σ. έχει διορίσει Πρόεδρο Δ.Σ., ο οποίος είναι

εκτελεστικό

Μέλος

και

Μη

εκτελεστικό

Αντιπρόεδρο, ο οποίος δεν είναι μεν ανεξάρτητο

–

μη

εκτελεστικό

μέλος,

ωστόσο

λόγω

της

μακρόχρονης εμπειρίας του και ενασχόλησης του με

το αντικείμενο δραστηριότητας της Εταιρείας ως

πρώην διευθύνων σύμβουλος/γενικός διευθυντής

αυτής πλέον των είκοσι ετών, συμβάλει στην

επαρκή πληροφόρηση των

Μη εκτελεστικών μελών

και στην αποτελεσματική συμμετοχή αυτών στη

διαδικασία εποπτείας και λήψης αποφάσεων.

Με την ως άνω συγκεκριμένη διαδικασία η Εταιρεία

θεωρεί ότι έχει

διασφαλισθεί

η αποτελεσματική και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

102

εκτελεστικά μέλη και να ηγείται της αξιολόγησης

του Προέδρου.

παραγωγική

λειτουργία

του

Διοικητικού

Συμβουλίου

2.4.14 Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του

Διοικητικού

Συμβουλίου

προβλέπουν

ότι

το

Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να απαιτήσει την

επιστροφή όλου ή μέρους του bonus

που έχει

απονεμηθεί, λόγω παράβασης συμβατικών όρων ή

ανακριβών

οικονομικών

καταστάσεων

προηγούμενων

χρήσεων

γενικώς

βάσει

εσφαλμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων, που

χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό του bonus

αυτού.

Στις συμβάσεις των δύο από τα τρία εκτελεστικά

μελών του Δ.Σ. δεν υπάρχει τέτοιος όρος. Οι

συμβάσεις αυτές έχουν συναφθεί σε προγενέστερη

ημερομηνία από την ισχύ του Ελληνικού Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ). Κατά τούτο,

τέτοια αναζήτηση μπορεί να γίνει με βάση τις

γενικές διατάξεις του Ελληνικού Ιδιωτικού Δικαίου.

Στη σύμβαση του τρίτου εκτελεστικού μέλους, που

έχει συναφθεί σε μεταγενέστερο χρόνο, και μετά

την ισχύ του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης

(ΕΣΕΔ) υπάρχει σχετική πρόβλεψη. Εκτιμάται ότι

δεν

υφίσταται κίνδυνος

από την εν λόγω απόκλιση.

3.1.5 Ο Πρόεδρος συνεργάζεται στενά με τον

Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Εταιρικό Γραμματέα

για την προετοιμασία του Διοικητικού Συμβουλίου

και την πλήρη ενημέρωση των μελών αυτού.

Οι ιδιότητες του Προέδρου και Διευθύνοντος

Συμβούλου συμπίπτουν στο ίδιο πρόσωπο

και έχει

στενή συνεργασία με τον Εταιρικό Γραμματέα.

Εκτιμάται ότι δεν υφίσταται κίνδυνος

από την εν

λόγω απόκλιση.

ΙV. Περιγραφή των κύριων χαρακτηριστικών των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου και

διαχείρισης κινδύνων της Εταιρείας

και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση

εκλαμβανομένων ως σύνολο σε σχέση με τη διαδικασία σύνταξης των χρηματοοικονομικών

καταστάσεων.

Το Δ.Σ. διατηρεί ένα αποτελεσματικό σύστημα εσωτερικού ελέγχου, με σκοπό την περιφρούρηση των

επενδύσεων και των περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας, καθώς και τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση

των σημαντικότερων κινδύνων. Ως σύστημα εσωτερικού ελέγχου ορίζεται το σύνολο των διαδικασιών που

τίθενται σε εφαρμογή από το Δ.Σ., την Διοίκηση και το υπόλοιπο προσωπικό της Εταιρείας και αποσκοπεί

στην διασφάλιση της αποτελεσματικότητας και της αποδοτικότητας των εταιρικών εργασιών, την αξιοπιστία

της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και τη συμμόρφωση με τους εφαρμοστέους νόμους και

κανονισμούς.

Το Δ.Σ. παρακολουθεί την εφαρμογή της εταιρικής στρατηγικής και την επανεξετάζει τακτικά. Παράλληλα,

ανασκοπεί τακτικά τους κύριους κινδύνους που αντιμετωπίζει η επιχείρηση και την αποτελεσματικότητα

του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, όσον αφορά στη διαχείριση των εν λόγω κινδύνων. Η ανασκόπηση

καλύπτει

όλους

τους

ουσιώδεις

ελέγχους,

συμπεριλαμβανομένων

των

χρηματοοικονομικών

και

λειτουργικών ελέγχων, του ελέγχου συμμόρφωσης, καθώς και τους ελέγχους των συστημάτων διαχείρισης

κινδύνων. Το Δ.Σ. μέσω της Επιτροπής Ελέγχου αναπτύσσει άμεση και τακτική επαφή με τους τακτικούς

ελεγκτές, προκειμένου να λαμβάνει τακτική ενημέρωση από τους τελευταίους σε σχέση με την ορθή

λειτουργία του συστήματος ελέγχου.

Το Δ.Σ. πιστοποιεί με έγγραφη δήλωση του ότι οι ετήσιες και ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις

απεικονίζουν με αντικειμενικό τρόπο την οικονομική κατάσταση της Εταιρείας και των επιχειρήσεων που

περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Την δήλωση αυτή ακολουθεί αντίστοιχη

δήλωση των ελεγκτών της Εταιρείας.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

103

Στη σύνταξη των ετησίων και ενδιάμεσων οικονομικών αποτελεσμάτων το Δ.Σ. έχει την ευθύνη

παρουσίασης όλων των σημαντικών επιχειρηματικών κινδύνων που διατρέχουν τη λειτουργία της Εταιρείας

και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση, εκλαμβανομένων ως σύνολο, παρέχοντας

όπου κρίνεται αναγκαίο τις απαραίτητες επεξηγήσεις. Όλες οι δημοσιοποιούμενες ενδιάμεσες και ετήσιες

οικονομικές καταστάσεις

περιλαμβάνουν όλες τις αναγκαίες πληροφορίες και γνωστοποιήσεις επί των

οικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά

έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, επισκοπούνται από την Επιτροπή Ελέγχου και εγκρίνονται

στο σύνολό τους αντίστοιχα από το Διοικητικό Συμβούλιο. Η σύνταξη των εσωτερικών αναφορών προς τη

Διοίκηση

και

των

αναφορών

που

απαιτούνται

από

τον

Ν.

4548/2018,

τα

Διεθνή

Πρότυπα

Χρηματοοικονομικής Αναφοράς και τις εποπτικές αρχές γίνεται από

την Οικονομική Διεύθυνση, η οποία

διαθέτει τα κατάλληλα και έμπειρα στελέχη για το σκοπό αυτό. Η Διοίκηση φροντίζει, ώστε τα στελέχη

αυτά να ενημερώνονται κατάλληλα για τις αλλαγές στα λογιστικά και φορολογικά θέματα που αφορούν

την Εταιρεία και τον Όμιλο.

Η Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου έχει συσταθεί κατά τις απαιτήσεις της ελληνικής νομοθεσίας και έχει

στελεχωθεί επαρκώς. Η Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου είναι ανεξάρτητη από τις υπόλοιπες επιχειρησιακές

μονάδες ενώ κατά την άσκηση των καθηκόντων της έχει πρόσβαση σε κάθε έγγραφο, υπηρεσία ή

εργαζόμενο της Εταιρείας και αναφέρεται στην Επιτροπή Ελέγχου

του Δ.Σ. Η Υπηρεσία Εσωτερικού

Ελέγχου λειτουργεί σύμφωνα με πρόγραμμα που καταρτίζεται από αυτή και εγκρίνεται από την Επιτροπή

Ελέγχου και το Διοικητικό Συμβούλιο, υποβάλλει δε αναφορές σε τριμηνιαία βάση πριν την δημοσίευση

της Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης.

Oι κύριες Αρμοδιότητες της είναι οι ακόλουθες:

Αρμοδιότητες & Ευθύνη

Ο Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου:

• Υποβάλλει, τουλάχιστον ετησίως, στην Επιτροπή Ελέγχου ετήσιο πρόγραμμα εργασιών για επισκόπηση

και έγκριση, με βάση την αξιολόγηση των κινδύνων.

• Κοινοποιεί στη Διοίκηση και στην Επιτροπή Ελέγχου τις απαιτήσεις των πόρων, καθώς και τις επιπτώσεις

περιορισμού των πόρων ή του ελεγκτικού έργου της Μονάδας εν γένει.

• Εξετάζει και προσαρμόζει το ετήσιο πλάνο ελέγχων, ανάλογα με τις ανάγκες, σε απόκριση των αλλαγών

στους κινδύνους, τις λειτουργίες, τα συστήματα και τις δικλείδες ασφαλείας του Ομίλου.

• Κοινοποιεί στη Διοίκηση και στην Επιτροπή Ελέγχου τυχόν σημαντικές ενδιάμεσες μεταβολές του ετήσιου

πλάνου ελέγχων.

• Διασφαλίζει ότι η εκτέλεση των έργων συνοδεύεται από την αντίστοιχη θέσπιση στόχων και πεδίων

εφαρμογής, την εκχώρηση κατάλληλων και επαρκώς εποπτευόμενων πόρων, την τεκμηρίωσης των

προγραμμάτων εργασίας και των αποτελεσμάτων δοκιμών και την κοινοποίηση των αποτελεσμάτων του

ελέγχου με εφαρμόσιμα συμπεράσματα και συστάσεις/σχέδια δράσης στα προς αρμόδια μέρη.

• Συντάσσει Εκθέσεις Ελέγχου αναφορικά με τα ευρήματα, τους κινδύνους και τις προτάσεις βελτίωσης,

ενσωματώνοντας τις σχετικές απόψεις των ελεγχόμενων μονάδων, ήτοι τις αμοιβαία συμφωνημένες

διορθωτικές ενέργειες (Σχέδιο Δράσης) με προκαθορισμένες προθεσμίες ή ισοδύναμα μέτρα ή / και την

αναγνώριση συγκεκριμένων κινδύνων (Αποδοχή Κινδύνου), καθώς και τα οριστικά συμπεράσματα

ελέγχου, τα οποία κοινοποιούνται στη Διοίκηση. Οι συμφωνηθείσες διορθωτικές ενέργειες και βελτιώσεις,

που αφορούν στα ευρήματα που προσδιορίζονται στις Εκθέσεις Ελέγχου, πρέπει να ολοκληρωθούν από

τους ελεγχόμενους, εντός συμφωνημένων προθεσμιών. Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου παρακολουθεί και

αξιολογεί την ορθή εφαρμογή και ολοκλήρωση όλων των διορθωτικών ενεργειών που απαιτούνται για τον

μετριασμό των αντίστοιχων κινδύνων, μέσω διαδικασιών επανελέγχου (follow up audit procedures).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

104

• Αναφέρει περιοδικά στη Διοίκηση και στην Επιτροπή Ελέγχου τυχόν διορθωτικές ενέργειες που δεν

εφαρμόστηκαν αποτελεσματικά.

• Εξασφαλίζει ότι η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου κατέχει ή αποκτά σε συλλογικό βαθμό τις γνώσεις, τις

δεξιότητες, τις ικανότητες και τα εφόδια που απαιτούνται για την πλήρωση των απαιτήσεων του παρόντος

Κανονισμού Λειτουργίας.

• Διασφαλίζει ότι οι τάσεις και τα αναδυόμενα ζητήματα που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τον Όμιλο

λαμβάνονται υπόψη και κοινοποιούνται στη Διοίκηση και στην Επιτροπή Ελέγχου, κατά περίπτωση.

Επιπλέον, η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου παρακολουθεί, ελέγχει και αξιολογεί:

• Την εφαρμογή του Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρείας και το σύστημα εσωτερικού ελέγχου, ιδίως ως

προς την επάρκεια και την ορθότητα της παρεχόμενης χρηματοοικονομικής και μη πληροφόρησης, της

διαχείρισης κινδύνων, της κανονιστικής συμμόρφωσης και του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που έχει

υιοθετήσει η Εταιρεία.

• Την συμμόρφωση με το Καταστατικό και την εν γένει νομοθεσία που διέπει την Εταιρεία, ιδίως τη

νομοθεσία περί χρηματιστηριακής αγοράς και των Ανωνύμων Εταιρειών.

• Την τήρηση των δεσμεύσεων που περιέχονται σε ενημερωτικά δελτία και τα επιχειρηματικά σχέδια της

Εταιρείας σχετικά με τη χρήση των κεφαλαίων που αντλήθηκαν από τη ρυθμιζόμενη αγορά.

Επίσης, ο Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου:

• Αναφέρει στο Διοικητικό

Συμβούλιο της

Εταιρείας περιπτώσεις σύγκρουσης των ιδιωτικών συμφερόντων

των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ή των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας με τα συμφέροντα

της Εταιρείας, τις οποίες διαπιστώνει κατά την άσκηση των καθηκόντων του.

• Κοινοποιεί στην Επιτροπή Ελέγχου τα αποτελέσματα των διενεργούμενων ελέγχων τουλάχιστον ανά

τρίμηνο.

• Παρέχει εγγράφως οποιαδήποτε πληροφορία ζητηθεί από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, συνεργάζεται με

αυτήν και διευκολύνει με κάθε δυνατό τρόπο το έργο της παρακολούθησης, του ελέγχου και της εποπτείας

από αυτήν.

• Παρίσταται στις Γενικές Συνελεύσεις των Μετόχων.

Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν την τελική ευθύνη για τη διασφάλιση της επάρκειας και

αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου μέσω της Επιτροπής Ελέγχου

και της

Υπηρεσίας Εσωτερικού Ελέγχου και την παρακολούθηση και εποπτεία της αποτελεσματικής εφαρμογής

του. Η Διοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη χάραξη συγκεκριμένης στρατηγικής του Δ.Σ. όσον

αφορά τη διασφάλιση ασφαλούς συστήματος εσωτερικού ελέγχου.

Η Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου υιοθετεί πρακτικές συστηματικής και επαγγελματικής προσέγγισης στη

βελτίωση της αποτελεσματικότητας των διαδικασιών διαχείρισης κινδύνων, συστημάτων εσωτερικού

ελέγχου και εταιρικής διακυβέρνησης.

Αναλυτικότερα,

•

Οι κίνδυνοι εντοπίζονται και διαχειρίζονται με αποτελεσματικότητα.

•

Οι πόροι (στοιχεία ενεργητικού) της Εταιρείας προστατεύονται και χρησιμοποιούνται αποδοτικά.

•

Η παροχή χρηματοοικονομικής και διοικητικής πληροφόρησης είναι αξιόπιστη, ακριβής και

επίκαιρη.

•

Το προσωπικό συμμορφώνεται στις πολιτικές,

διαδικασίες και στα πρότυπα της Εταιρείας.

•

Η Εταιρεία συμμορφώνεται στο κανονιστικό πλαίσιο που διέπει τη λειτουργία της.

•

Η Υπηρεσία Εσωτερικού Ελέγχου κατά τη διάρκεια των ελέγχων υποβάλει προτάσεις που στοχεύουν

στην συνεχή βελτίωση των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου με στόχο την επίτευξη υψηλής

παραγωγικότητας και αποδοτικότητας.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

105

Η Εταιρεία με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της, ανέθεσε στην Grant Thornton Ανώνυμη Εταιρεία

Ορκωτών Ελεγκτών Συμβούλων Επιχειρήσεων το έργο

«Παροχή Υπηρεσιών αξιολόγησης Συστήματος

Εσωτερικού Ελέγχου», με σκοπό την αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του Συστήματος

Εσωτερικού Ελέγχου («ΣΕΕ») της Εταιρείας «INTRALOT

E.» και των σημαντικών θυγατρικών της,

INTRALOT

INC

GROUP

και INTRALOT

AUSTRALIA

GROUP

με ημερομηνία αναφοράς την 31/12/2022,

σύμφωνα με τις διατάξεις της περ. ι της παρ. 3 και της παρ. 4 του άρθρου 14 του ν. 4706/2020 και την

Απόφαση 1/891/30.09.2020 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως ισχύει (το

«Κανονιστικό Πλαίσιο»).

Η εν λόγω αξιολόγηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου ολοκληρώθηκε με επιτυχία τον Μάρτιο 2023

και κάλυψε τα εξής αντικείμενα: το Περιβάλλον Ελέγχου, την Διαχείριση Κινδύνων, τους Ελεγκτικούς

Μηχανισμούς και Δικλείδες Ασφαλείας, το Σύστημα Πληροφόρησης και Επικοινωνίας καθώς και την

Παρακολούθηση του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας.

Το Συμπέρασμα του Ανεξάρτητου Αξιολογητή, ήτοι της κας Αθηνάς Μουστάκη, Ορκωτή Ελέγκτρια

Λογίστρια με ΑΜ 28871 και Partner

της Grant

Thornton

το οποίο περιλαμβάνεται στην τελική έκθεση

αξιολόγησης της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ με ημερομηνία 28/03/2023 καταλήγει στο

συμπέρασμα ότι από τη διενεργηθείσα εργασία και τα τεκμήρια που αποκτήθηκαν σχετικά με την

αξιολόγηση της επάρκειας και αποτελεσματικότητας του ΣΕΕ της Εταιρείας και των σημαντικών θυγατρικών

της, δεν εντοπίστηκαν αδυναμίες που θα

μπορούσαν να θεωρηθούν ως ουσιώδεις αδυναμίες στο ΣΕΕ της

Εταιρείας και των σημαντικών θυγατρικών της σύμφωνα με το Κανονιστικό Πλαίσιο.

Η Εταιρεία υπέβαλε

την αντίστοιχη έκθεση στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς

σύμφωνα με τις ισχύουσες διατάξεις. Η Εταιρεία

υλοποιεί βελτιωτικές προτάσεις σε σχέση με μη

ουσιώδεις αδυναμίες του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου

που εντοπίστηκαν από τον ανεξάρτητο αξιολογητή στο πλαίσιο του έργου του

Το αποτέλεσμα αυτό αποτελεί άλλη μία επιβεβαίωση ότι η Εταιρεία βρίσκεται σε διαρκή συμμόρφωση με

το νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο που διέπει το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου και υιοθετεί βέλτιστες

πρακτικές με σκοπό τη σύννομη και εύρυθμη λειτουργία του

ΣΕΕ της Εταιρείας και των σημαντικών

θυγατρικών της.

V. Πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται σύμφωνα με το άρθρο 10 παρ. 1 της Οδηγίας

2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου.

Τα πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται σύμφωνα με το άρθρο 10 παρ. 1 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ

του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου εμπεριέχονται σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 7 του Ν.

3556/2007 στην Επεξηγηματική Έκθεση, η οποία αποτελεί τμήμα της Ετήσιας Έκθεσης του Διοικητικού

Συμβουλίου.

VΙ. Πληροφοριακά στοιχεία για τον τρόπο λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων και

τις βασικές εξουσίες της, περιγραφή των δικαιωμάτων των μετόχων και του τρόπου άσκησής

τους.

Η Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας είναι το ανώτατο όργανο της και δικαιούται να αποφασίζει

για κάθε εταιρική υπόθεση σύμφωνα με τον Ν. 4548/2018.

Οι αποφάσεις της δεσμεύουν και τους απόντες

ή διαφωνούντες μετόχους.

Η Γενική Συνέλευση είναι η μόνη αρμόδια να αποφασίζει για :

α) Τροποποιήσεις του καταστατικού. Ως τροποποιήσεις θεωρούνται και οι αυξήσεις, τακτικές ή έκτακτες,

και οι μειώσεις του κεφαλαίου.

β) εκλογή μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, και των ελεγκτών

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

106

γ) Την έγκριση της συνολικής διαχείρισης κατά το άρθρο 108 του Ν. 4548/2018 και την απαλλαγή των

ελεγκτών.

δ) Έγκριση των ετήσιων και των τυχόν ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων.

ε) Διάθεση των ετήσιων κερδών.

στ) Την έγκριση παροχής αμοιβών ή προκαταβολής αμοιβών κατά το άρθρο 109 του Ν.

4548/2018.

ζ) Την έγκριση της πολιτικής αποδοχών του άρθρου 110 του Ν. 4548/2018 και της έκθεσης

αποδοχών του άρθρου 112 του Ν. 4548/2018.

η) Συγχώνευση, διάσπαση, μετατροπή, αναβίωση, παράταση της διάρκειας ή λύση

της Εταιρείας και

θ) Διορισμό εκκαθαριστών.

Η Γενική Συνέλευση συνέρχεται υποχρεωτικά στην έδρα της εταιρείας ή στην περιφέρεια άλλου δήμου

εντός της περιφέρειας της έδρας ή άλλου δήμου όμορου της έδρας ή στην περιφέρεια του δήμου όπου

βρίσκεται η έδρα του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Η Γενική Συνέλευση μπορεί να συνεδριάζει οπουδήποτε

όταν στη συνέλευση παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται μέτοχοι που εκπροσωπούν το σύνολο του

κεφαλαίου με δικαίωμα ψήφου και δεν αντιλέγει κανείς στην πραγματοποίηση της συνεδρίασης και τη

λήψη αποφάσεων.

Με εξαίρεση τις επαναληπτικές συνελεύσεις, η πρόσκληση της Γενικής Συνέλευσης πρέπει να δημοσιεύεται

είκοσι (20) τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από την ημέρα της συνεδρίασης. Η πρόσκληση της Γενικής

Συνέλευσης περιλαμβάνει τουλάχιστον το οίκημα με ακριβή διεύθυνση, τη χρονολογία και την ώρα της

συνεδρίασης, τα θέματα της ημερήσιας διάταξης με σαφήνεια, τους μετόχους που έχουν δικαίωμα

συμμετοχής, καθώς και ακριβείς οδηγίες για τον τρόπο με τον οποίο οι μέτοχοι θα μπορέσουν να μετάσχουν

στη Συνέλευση και να

ασκήσουν τα δικαιώματα τους αυτοπροσώπως ή δι’ αντιπροσώπου ή, ενδεχομένως,

και εξ αποστάσεως. Επίσης η πρόσκληση περιλαμβάνει όσα ορίζει η παρ. 4 του άρθρου 121 του

Ν.4548/2018 και δημοσιεύεται όπως προβλέπεται στο άρθρο 122

του Ν.4548/18.

Νεότερη πρόσκληση

δεν απαιτείται, εάν στην αρχική πρόσκληση είχε ήδη ορισθεί ο τόπος και χρόνος της επαναληπτικής

συνεδρίασης, με την προϋπόθεση ότι μεσολαβούν πέντε (5) τουλάχιστον ημέρες ανάμεσα στην

ματαιωθείσα συνεδρίαση και την επαναληπτική.

Δικαίωμα παράστασης στις Γενικές Συνελεύσεις

Στη Γενική Συνέλευση δικαιούται να συμμετέχει και να ψηφίζει κάθε μέτοχος, είτε αυτοπροσώπως είτε

μέσω αντιπροσώπων, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στα άρθρα

124 και 128 του Ν.4548/2018.

Μέτοχοι που δεν έχουν συμμορφωθεί με την προθεσμία της παραγράφου 4 του άρθρου 128 του Ν.

4548/2018 μετέχουν στη Γενική Συνέλευση εκτός αν η Γενική Συνέλευση αρνηθεί τη συμμετοχή αυτή για

σπουδαίο λόγο που δικαιολογεί την άρνησή της.

Απαρτία

Πλειοψηφία

Η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων της ημερησίας

διατάξεως, όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σε αυτήν μέτοχοι εκπροσωπούντες το ένα πέμπτο (1/5)

τουλάχιστον του καταβεβλημένου κεφαλαίου.

Εάν δεν συντελεστεί τέτοια απαρτία στην πρώτη συνεδρίαση, η Γενική Συνέλευση συνέρχεται εκ νέου μέσα

σε είκοσι (20) ημέρες από τη χρονολογία της ματαιωθείσας συνεδρίασης, ύστερα από πρόσκληση προ δέκα

(10) τουλάχιστον πλήρων ημέρων. Η επαναληπτική Γενική Συνέλευση αυτή βρίσκεται σε απαρτία και

συνεδριάζει εγκύρως επί

των θεμάτων της αρχικής ημερησίας διατάξεως οσοδήποτε και αν είναι το

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

107

εκπροσωπούμενο σε αυτήν τμήμα του καταβεβλημένου κεφαλαίου. Νεότερη πρόσκληση δεν απαιτείται,

εάν στην αρχική πρόσκληση είχε ήδη ορισθεί ο τόπος και ο χρόνος της επαναληπτικής συνεδρίασης, με

την προϋπόθεση ότι μεσολαβούν πέντε (5) τουλάχιστον ημέρες ανάμεσα στη ματαιωθείσα συνεδρίαση και

την επαναληπτική.

Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων που

εκπροσωπούνται στην Συνέλευση.

Εξαιρετικά, η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων της

ημερησίας διατάξεως, όταν παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σε αυτήν μέτοχοι εκπροσωπούντες το ήμισυ

(1/2) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, όταν πρόκειται για αποφάσεις που αφορούν:

α) Μεταβολή της εθνικότητας της Εταιρείας

β)Μεταβολή του αντικειμένου της επιχειρήσεως της Εταιρείας

γ)Επαύξηση των υποχρεώσεων των μετόχων

δ)Τακτική αύξηση του κεφαλαίου, εκτός αν επιβάλλεται από το νόμο ή γίνεται με κεφαλαιοποίηση

αποθεματικών

ε) την μείωση του κεφαλαίου εκτός αν γίνεται, σύμφωνα με την παράγραφο 5 του άρθρου 21 του

Ν.4548/2018 ή την παράγραφο 6 του άρθρου 49 του Ν. 4548/2018

στ) Μεταβολή του τρόπου διάθεσης των κερδών

ζ) Συγχώνευση, διάσπαση, μετατροπή, αναβίωση, παράταση της διάρκειας, ή διάλυση της Εταιρείας

η) παροχή ή ανανέωση εξουσίας προς το Διοικητικό Συμβούλιο για αύξηση του κεφαλαίου, σύμφωνα με

το άρθρο 5 παρ. 2 του καταστατικού.

θ) Κάθε άλλη περίπτωση που ορίζεται στο νόμο ότι η Γενική Συνέλευση αποφασίζει με αυξημένη απαρτία

και πλειοψηφία.

Στην περίπτωση της προηγούμενης παραγράφου, αν δεν επιτευχθεί η απαρτία του τελευταίου εδαφίου, η

Γενική Συνέλευση προσκαλείται και συνέρχεται εκ νέου μέσα σε είκοσι (20) ημέρες από τη χρονολογία της

ματαιωθείσας συνεδρίασης, ύστερα από πρόσκληση προ δέκα (10) τουλάχιστον ημερών, βρίσκεται δε σε

απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα επί των θεμάτων της αρχικής ημερήσιας διάταξης, όταν παρίστανται ή

αντιπροσωπεύονται σε αυτήν μέτοχοι εκπροσωπούντες το ένα πέμπτο (1/5) τουλάχιστον του

καταβεβλημένου κεφαλαίου. Νεότερη πρόσκληση δεν απαιτείται, εάν στην αρχική πρόσκληση είχε ήδη

ορισθεί ο τόπος και ο χρόνος της επαναληπτικής συνεδρίασης, με την προϋπόθεση ότι μεσολαβούν πέντε

(5) τουλάχιστον ημέρες ανάμεσα στη ματαιωθείσα συνεδρίαση και την επαναληπτική.

Δικαιώματα Μετόχων

Οι μέτοχοι δικαιούνται να παρίστανται στις Γενικές Συνελεύσεις είτε αυτοπροσώπως είτε μέσω

αντιπροσώπων, μετόχων ή μη.

Κάθε μετοχή παρέχει δικαίωμα μίας ψήφου.

Δικαίωμα προτίμησης

Σε κάθε περίπτωση αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, που δεν γίνεται με εισφορά σε είδος

ή έκδοσης ομολογιών με δικαίωμα μετατροπής τους σε μετοχές, παρέχεται δικαίωμα προτίμησης σε

ολόκληρο το νέο κεφάλαιο ή το ομολογιακό δάνειο, υπέρ των μετόχων κατά τον χρόνο της έκδοσης,

ανάλογα με τη συμμετοχή τους στο υφιστάμενο μετοχικό κεφάλαιο.

Σύμφωνα με το άρθρο 27 του Ν. 4548/2018, το δικαίωμα προτίμησης

του άρθρου 26 του Ν. 4548/2018

μπορεί να περιορισθεί ή να καταργηθεί με απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων, που λαμβάνεται

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

108

με αυξημένη απαρτία και πλειοψηφία, σύμφωνα με διατάξεις των παραγράφων 3 και 4 του άρθρου 130

και της παραγράφου 2 του άρθρου 132 του Ν. 4548/2018.

Δικαιώματα μειοψηφίας

Με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, το

διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να συγκαλεί έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων, ορίζοντας ημέρα

συνεδρίασης αυτής, η οποία δεν πρέπει να απέχει περισσότερο από σαράντα πέντε (45) ημέρες από την

ημερομηνία επίδοσης της αίτησης στον πρόεδρο του διοικητικού συμβουλίου. Η αίτηση περιέχει το

αντικείμενο της ημερήσιας διάταξης. Εάν δεν συγκληθεί Γενική Συνέλευση από το διοικητικό συμβούλιο

εντός είκοσι (20) ημερών από την

επίδοση της σχετικής αίτησης, η σύγκληση διενεργείται από τους

αιτούντες μετόχους με δαπάνες της εταιρείας, με απόφαση του μονομελούς πρωτοδικείου της έδρας της

εταιρείας, που εκδίδεται κατά τη διαδικασία των ασφαλιστικών μέτρων. Στην απόφαση αυτή ορίζονται ο

τόπος και ο χρόνος της συνεδρίασης, καθώς και η ημερήσια διάταξη.

Με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του

καταβεβλημένου κεφαλαίου, το

διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να εγγράψει στην ημερήσια διάταξη Γενικής Συνέλευσης, που έχει ήδη

συγκληθεί, πρόσθετα θέματα, εάν η σχετική αίτηση περιέλθει στο διοικητικό συμβούλιο δεκαπέντε (15)

τουλάχιστον ημέρες πριν από τη Γενική Συνέλευση. Τα πρόσθετα θέματα πρέπει να δημοσιεύονται ή να

γνωστοποιούνται, με ευθύνη του διοικητικού συμβουλίου, κατά το άρθρο 122 του Ν.4548/2018, επτά (7)

τουλάχιστον ημέρες πριν από τη Γενική Συνέλευση.

Η αίτηση για την εγγραφή

πρόσθετων θεμάτων στην

ημερήσια διάταξη συνοδεύεται

από αιτιολόγηση ή από σχέδιο απόφασης προς έγκριση στη Γενική

Συνέλευση και η αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη δημοσιοποιείται κατά τον ίδιο τρόπο όπως η

προηγούμενη ημερήσια διάταξη, δεκατρείς (13) ημέρες

πριν από την ημερομηνία της Γενικής Συνέλευσης

και ταυτόχρονα τίθεται στη διάθεση των μετόχων στον διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας, μαζί με την

αιτιολόγηση ή το σχέδιο απόφασης που έχει υποβληθεί από τους μετόχους κατά τα προβλεπόμενα στο

άρθρο 123 του Ν.4548/2018. Αν τα θέματα αυτά δεν δημοσιευθούν, οι αιτούντες μέτοχοι δικαιούνται να

ζητήσουν την αναβολή της Γενικής Συνέλευσης, σύμφωνα με την παράγραφο 5 του άρθρου 141 του Ν.

4548/2018 και να προβούν οι ίδιοι στη δημοσίευση, κατά τα οριζόμενα στο δεύτερο εδάφιο της παρούσας

παραγράφου, με δαπάνη της Εταιρείας.

Μέτοχοι που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου έχουν το δικαίωμα να

υποβάλλουν σχέδια αποφάσεων για θέματα που περιλαμβάνονται στην αρχική ή την τυχόν αναθεωρημένη

ημερήσια διάταξη της Γενικής Συνέλευσης. Η σχετική αίτηση πρέπει

να περιέλθει στο διοικητικό συμβούλιο

επτά (7) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία της Γενικής Συνέλευσης, τα σχέδια δε αποφάσεων

τίθενται στη διάθεση των μετόχων κατά τα οριζόμενα στην παράγραφο 3 του άρθρου 123 του Ν.

4548/2018, έξι (6) τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία της Γενικής Συνέλευσης.

Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν είναι υποχρεωμένο να προβαίνει στην εγγραφή θεμάτων στην ημερήσια

διάταξη

ούτε στη δημοσίευση ή γνωστοποίηση αυτών μαζί με αιτιολόγηση και σχέδια αποφάσεων που

υποβάλλονται από τους μετόχους αν το περιεχόμενο αυτών έρχεται προφανώς σε αντίθεση με το νόμο και

τα χρηστά ήθη.

Με αίτηση μετόχου ή μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου,

ο πρόεδρος της Συνέλευσης υποχρεούται να αναβάλει μια μόνο φορά τη λήψη αποφάσεων από τη Γενική

Συνέλευση, τακτική ή έκτακτη, για όλα ή ορισμένα θέματα, ορίζοντας ημέρα συνέχισης της συνεδρίασης,

αυτή που ορίζεται στην αίτηση των μετόχων, η οποία όμως δεν μπορεί να απέχει περισσότερο από είκοσι

(20) ημέρες από τη χρονολογία της αναβολής. Η μετ’ αναβολή Γενική Συνέλευση αποτελεί συνέχιση της

προηγούμενης και δεν απαιτείται η επανάληψη των διατυπώσεων δημοσίευσης της πρόσκλησης των

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

109

μετόχων σε αυτήν δε, μπορούν να μετάσχουν και νέοι μέτοχοι, τηρουμένων των διατάξεων συμμετοχής

της παραγράφου 6 του άρθρου 124 του Ν. 4548/2018.

Ύστερα από αίτηση οποιουδήποτε μετόχου, που υποβάλλεται στην εταιρεία πέντε (5) τουλάχιστον πλήρεις

ημέρες πριν από τη Γενική Συνέλευση, το διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στη Γενική

Συνέλευση τις αιτούμενες συγκεκριμένες πληροφορίες για τις υποθέσεις της εταιρείας, στο μέτρο που αυτές

είναι σχετικές με τα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Υποχρέωση παροχής πληροφοριών δεν υφίσταται

όταν οι σχετικές

πληροφορίες διατίθενται ήδη στο διαδικτυακό τόπο της εταιρείας,

ιδίως με την μορφή

ερωτήσεων και απαντήσεων. Επίσης, με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του

καταβεβλημένου κεφαλαίου, το διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να ανακοινώνει στη Γενική Συνέλευση,

εφόσον είναι τακτική, τα ποσά που, κατά την τελευταία διετία, καταβλήθηκαν σε

κάθε μέλος του

διοικητικού συμβουλίου ή τους διευθυντές της εταιρείας, καθώς και κάθε παροχή προς τα πρόσωπα αυτά

από οποιαδήποτε αιτία ή σύμβαση της εταιρείας με αυτούς. Σε όλες τις ανωτέρω περιπτώσεις το διοικητικό

συμβούλιο μπορεί να αρνηθεί την παροχή

των πληροφοριών για αποχρώντα ουσιώδη λόγο, ο οποίος

αναγράφεται στα πρακτικά. Στις περιπτώσεις της παρούσας παραγράφου το διοικητικό συμβούλιο μπορεί

να απαντήσει ενιαία σε αιτήσεις μετόχων με το ίδιο περιεχόμενο.

Μετά από αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το ένα δέκατο (1/10) του καταβεβλημένου κεφαλαίου η

οποία υποβάλλεται στην εταιρεία εντός της προθεσμίας της προηγούμενης παραγράφου, το διοικητικό

συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στη Γενική Συνέλευση πληροφορίες για την πορεία των εταιρικών

υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της εταιρείας. Το διοικητικό συμβούλιο μπορεί να αρνηθεί την

παροχή των πληροφοριών για αποχρώντα ουσιώδη λόγο, ο οποίος αναγράφεται στα πρακτικά.

Ύστερα από αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου κεφαλαίου, η ψηφοφορία σε

κάποιο θέμα ή θέματα της ημερήσιας διάταξης ενεργείται με φανερή ψηφοφορία.

Μέτοχοι της Εταιρείας που

αντιπροσωπεύουν τουλάχιστον το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου

κεφαλαίου

μπορούν

ζητήσουν

τον έκτακτο

έλεγχο της εταιρείας από το δικαστήριο που δικάζει κατά τη

διαδικασία της εκούσιας δικαιοδοσίας.

Μέτοχοι της εταιρείας, που εκπροσωπούν το ένα πέμπτο (1/5)

του

καταβεβλημένου

κεφαλαίου

δικαιούνται να ζητήσουν από το

δικαστήριο τον έλεγχο της εταιρείας, εφόσον από την όλη πορεία της,

αλλά και με βάση συγκεκριμένες ενδείξεις, καθίσταται πιστευτό ότι η διοίκηση των εταιρικών υποθέσεων

δεν ασκείται όπως επιβάλλει η χρηστή και συνετή διαχείριση.

Δικαίωμα Μερίσματος

Σύμφωνα με το καταστατικό, το ελάχιστο μέρισμα που διατίθεται υποχρεωτικά ετησίως από την Εταιρεία

ισούται με το ελάχιστο ετήσιο μέρισμα που προβλέπεται από το νόμο (άρθρο 161 του Ν. 4548/2018), το

οποίο ανέρχεται σε ποσοστό 35% τουλάχιστον των καθαρών κερδών της Εταιρείας, μετά την απαιτούμενη

κράτηση για τη δημιουργία τακτικού αποθεματικού.

Ο τόπος και ο τρόπος καταβολής ανακοινώνεται με δημοσιεύσεις στον τύπο, στο Ημερήσιο Δελτίο Τιμών

και στην ιστοσελίδα του Χ.Α. και της Εταιρείας.

Το μέρισμα πληρώνεται εντός δύο (2) μηνών από την ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των

Μετόχων που εγκρίνει τις Οικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας.

Τα μερίσματα που δεν έχουν ζητηθεί για μια πενταετία αφ’ ότου κατέστησαν απαιτητά παραγράφονται υπέρ

του Δημοσίου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

110

Δικαίωμα στο προϊόν της εκκαθάρισης

Μετά το πέρας της εκκαθάρισης, οι εκκαθαριστές αποδίδουν τις εισφορές των Μετόχων σύμφωνα με το

Καταστατικό και διανέμουν το υπόλοιπο προϊόν της εκκαθάρισης της εταιρικής περιουσίας στους Μετόχους,

ανάλογα με τη συμμετοχή τους στο καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας

VΙΙ. Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του διοικητικού συμβουλίου και τυχόν άλλων διοικητικών,

διαχειριστικών ή εποπτικών οργάνων ή επιτροπών της Εταιρείας.

Σκοπός του Δ.Σ. είναι η διαρκής επιδίωξη της ενίσχυσης της μακροχρόνιας οικονομικής αξίας της Εταιρείας

και η προάσπιση του γενικού εταιρικού συμφέροντος. Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι αρμόδιο να αποφασίζει

κάθε πράξη που αφορά τη διοίκηση της Εταιρείας, τη διαχείριση της περιουσίας της και γενικά την επιδίωξη

του σκοπού της, χωρίς κανέναν περιορισμό (με εξαίρεση τα θέματα που υπάγονται στην αποκλειστική

αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης) και να εκπροσωπεί την Εταιρεία επί δικαστηρίου και εξωδίκως.

Σύνθεση

Η Εταιρεία διοικείται, σύμφωνα με το άρθρο 18 του Καταστατικού της, από Διοικητικό Συμβούλιο, που

απαρτίζεται από επτά (7) έως έντεκα (11) συμβούλους, οι αρμοδιότητες του οποίου περιγράφονται στον

Νόμο και στο Καταστατικό της Εταιρείας. Το Διοικητικό Συμβούλιο διαθέτει, ως σύνολο, επαρκείς γνώσεις

και εμπειρία για τις

δραστηριότητες της Εταιρείας, ώστε να έχει τη δυνατότητα άσκησης εποπτείας επί του

συνόλου των λειτουργιών της.

Τα μέλη του ΔΣ εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας και αποτελείται από

εκτελεστικά, μη εκτελεστικά και ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη σύμφωνα με τις προβλέψεις του

Ν.4706/2020.

Το ΔΣ συνεδριάζει ακολουθώντας ένα ημερολόγιο συνεδριάσεων, υιοθετεί ετήσιο πρόγραμμα δράσης,

λαμβάνει αποφάσεις, ασκεί έλεγχο σε όλες τις δραστηριότητες της Εταιρείας και εποπτεύει σε συνεχή βάση

τα στελέχη της Εταιρείας στα οποία, βάσει του οργανογράμματος ή κατόπιν ανάθεσης από το ίδιο το ΔΣ,

έχουν ανατεθεί σχετικές εκτελεστικές αρμοδιότητες.

Τα μέλη του ΔΣ είναι πάντοτε επανεκλέξιμα και ελεύθερα ανακλητά από την Γενική Συνέλευση, ανεξάρτητα

από τον χρόνο λήξης της θητείας τους.

Το σημερινό

Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας εξελέγη από την

Tακτική

Γενική Συνέλευση των μετόχων

της 30ης

Αυγούστου

του 2023 με εξαετή θητεία

και αποτελείται από

δέκα

(10) μέλη

αποτελούμενο

από τους:

1. Σωκράτη Κόκκαλη του Πέτρου, Πρόεδρο και Διευθύνοντα Σύμβουλο,

εκτελεστικό μέλος,

2. Κωνσταντίνο Αντωνόπουλο του Γεωργίου, Αντιπρόεδρο, μη εκτελεστικό μέλος,

3. Χρυσόστομο Σφάτο του Δημητρίου, Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο, εκτελεστικό μέλος,

4. Κωνσταντίνο Φαρρή του

Ευαγγέλου, Σύμβουλο, εκτελεστικό μέλος

Soohyung Kim του Jong Hyun,,

Σύμβουλο

μη εκτελεστικό μέλος

6. Δημήτριο Θεοδωρίδη του Σάββα, Σύμβουλο

μη εκτελεστικό μέλος

7. Vladimira Mircheva του Donko,

Σύμβουλο

μη εκτελεστικό μέλος

8. Ιωάννη Τσούμα του Κωνσταντίνου, Σύμβουλο, ανεξάρτητο

–

μη εκτελεστικό μέλος

9. Αδαμαντίνη Λάζαρη του

Κωνσταντίνου, Σύμβουλο, ανεξάρτητο

μη εκτελεστικό μέλος

10. Διονυσία Ξηρόκωστα του Δημητριου, Σύμβουλο, ανεξάρτητο

μη εκτελεστικό μέλος

Κατά τη διάρκεια του 2023 και πριν την εκλογή του

ισχύοντος Διοικητικού Συμβουλίου, στις 13.02.2023

παραιτήθηκε το εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. και Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος κ. Νικόλαος

Νικολακόπουλος χωρίς να αντικατασταθεί σύμφωνα με την παρ. 3 του

άρθρου 82 του Ν. 4548/2018 και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

111

σύμφωνα με σχετική πρόβλεψη του καταστατικού της Εταιρείας και εν συνεχεία

στις

21.03.23

παραιτήθηκε ο κ. Φώτιος Κωνσταντέλλος, εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. και Αναπληρωτής Διευθύνων

Σύμβουλος και

αντικαταστάθηκε από τον κ. Κωνσταντίνο Φαρρή ,ως εκτελεστικό μέλος.

Σημειώνεται ότι οι προϋποθέσεις ανεξαρτησίας του άρθρου 9 του Ν. 4706/2020 εξακολουθούν να

συντρέχουν

στα ανωτέρω μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου που έχουν οριστεί ως

ανεξάρτητα από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας .

Τα

Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά μέλη,

τόσο κατά τον διορισμό τους όσο και κατά τη διάρκεια της θητείας τους, δεν κατέχουν άμεσα ή έμμεσα

ποσοστό δικαιωμάτων ψήφου μεγαλύτερο του μηδέν κόμμα πέντε τοις εκατό (0,5%) του μετοχικού

κεφαλαίου της Εταιρείας και είναι απαλλαγμένα από οικονομικές, επιχειρηματικές, οικογενειακές ή άλλου

είδους σχέσεις εξάρτησης, οι οποίες μπορούν

να επηρεάσουν τις αποφάσεις τους και την ανεξάρτητη και

αντικειμενική κρίσης τους.

Η πλήρωση των προϋποθέσεων για τον χαρακτηρισμό ενός μέλους ως

ανεξάρτητου επανεξετάζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο σε ετήσια τουλάχιστον βάση ανά οικονομικό

έτος , και πάντως πριν από τη δημοσιοποίηση της

ετήσιας οικονομικής έκθεσης, στην οποία

συμπεριλαμβάνεται σχετική διαπίστωση.

Στην περίπτωση που κατά τον έλεγχο της πλήρωσης των εν λόγω

προϋποθέσεων ή σε περίπτωση που οποιαδήποτε στιγμή διαπιστωθεί ότι οι προϋποθέσεις έπαψαν να

συντρέχουν στο πρόσωπο ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους, το Διοικητικό Συμβούλιο

θα προβεί στις

δέουσες ενέργειες αντικατάστασής του.

Πληροφορίες για τον αριθμό των μετοχών που κατέχει κάθε μέλος του Δ.Σ και κάθε κύριο διοικητικό

στέλεχος άμεσα και έμμεσα

καθώς και

ο αριθμός τους και το ποσοστό επί του συνόλου των μετοχών της

Εταιρείας με ημερομηνία 31.12.23 είναι τα κάτωθι:

ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΜΕΛΩΝ Δ.Σ ΚΑΙ ΚΥΡΙΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

Αριθμός

Μτχ

ΣΩΚΡΑΤΗΣ ΚΟΚΚΑΛΗΣ*

ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

123.851.445

20,502

ΚΩΝ/ΝΟΣ

ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

14.116

628

2,34

ΧΡΥΣΟΣΤΟΜΟΣ ΣΦΑΤΟΣ

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΦΑΡΡΗΣ

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

160.000

0,03

SΟOYHUNG

ΚΙM**

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

162.269.046

26,86

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

VLADIMIRA MIRCHEVA

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

ΙΩΑΝΝΗΣ

ΤΣΟΥΜΑΣ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ

ΛΑΖΑΡΗ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

112

*O κ. Σωκράτης Κόκκαλης κατείχε με ημερομηνία 31/12/2023 συνολικά 123.851.445 μετοχές (ποσοστό

20,502% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας), εκ των οποίων έμμεσα 123.849.362 μετοχές (μέσω της

εταιρείας ALPHACHOICE SERVICES LTD, ελεγχόμενης 100% από την εταιρεία

K-

SYSTEMS, μοναδικός

μέτοχος της οποίας είναι ο κ. Σωκράτης Κόκκαλης) και άμεσα 2.083 μετοχές.

**O κ. Soohyung

Kim

κατείχε με ημερομηνία 31/12/2023 συνολικά 162.269.046 μετοχές (ποσοστό

26,86% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας), μέσω της εταιρείας

Lottery

LLC. Η CQ Lottery LLC

είναι εταιρεία ελεγχόμενη από την “The Queen Casino & Entertainment Inc.”, η οποία είναι εταιρεία που

ελέγχεται από την “SG CQ Gaming LLC”, η οποία είναι εταιρεία που ελέγχεται από την “Standard General

GP LLC», η οποία με την σειρά της είναι ελεγχόμενη από την “Acme Amalgamated Holdings, LLC”, η οποία

τελικά είναι ελεγχόμενη από τον κ. Soohyung Kim.

ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

Αριθμός

Μτχ

ΑΝΔΡΕΑΣ ΧΡΥΣΟΣ

GROUP CHIEF FINANCIAL OFFICER

0,00

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΚΡΕΜΜΥΔΑΣ

GROUP CHIEF LEGAL & COMPLIANCE OFFICER

52.057

009

Συμμετοχές των μελών του διοικητικού συμβουλίου σε άλλες εταιρίες

Τα μέλη του Δ.Σ. της Εταιρείας, εκτός από

περιπτώσεις συμμετοχής τους σε εταιρείες που αποτελούν

συνδεδεμένα μέρη με αυτήν κατά την έννοια του Παραρτήματος Α του Ν. 4308/2014, δεν είναι μέλη

διοικητικού, διαχειριστικού ή εποπτικού οργάνου άλλου νομικού προσώπου με τις ακόλουθες εξαιρέσεις:

ΔΙΟΝΥΣΙΑ

ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

113

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΣΕ ΑΛΛΗ ΕΤΑΙΡΙΑ

ΣΩΚΡΑΤΗΣ ΚΟΚΚΑΛΗΣ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. &

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

IΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ.&

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

K-

GENERAL

INVESTMENTS

AND

SYSTEMS

ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Α.Ε. ΣΥΜΜΜΕΤΟΧΩΝ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

Δ.Σ. & Δ/ΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

INTRACOM

TECHNOLOGIES

l.,

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

INTRACOM

GROUP

USA, INC

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

ΙΔΡΥΜΑ ΚΟΚΚΑΛΗ

–

ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ.

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ

ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

INSPIRING

EARTH

ΠΡΟΕΔΡΟΣ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΝΕΤΛΙΝΚ Μ.Α.Ε.

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

NETLINK

ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΕΣ Μ.Α..Ε

ΠΡΟΕΔΡΟΣ &

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

CYBERFLIP

. -

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΛΑΙΑ ΣΗΤΕΙΑΣ Α.Ε.

ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΕΛΛΗΝΟΑΣΙΑΤΙΚΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ.

ΕΛΛΗΝΟΛΑΤΙΝΙΚΟ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

Δ.Σ.

ΕΚΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟΣ ΣΥΛΛΟΓΟΣ ΩΛΕΝΗ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ.

ΧΡΥΣΟΣΤΟΜΟΣ ΣΦΑΤΟΣ

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΦΑΡΡΗΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

CYBERFLIP

. -

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

NETLINK

ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ

ΠΑΡΟΧΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ

ΚΑΙ

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

SΟOYHUNG

ΚΙM

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

–

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

–

STANDARD GENERAL L.P. AND STANDARD GENERAL GP

LLC

AND

ITS

SUBSIDIARIES

AND

AFFILIATES,

INCLUDING

–

STANDARD GENERAL OFFSHORE FUND LTD

–

STANDARD GENERAL OFFSHORE FUND II LTD

–

STANDARD GENERAL FOCUS OFFSHORE FUND LTD

–

ACME AMALGAMATED HOLDINGS LLC

–

STANDARD GENERAL MANAGEMENT LLC

–

STANDARD GENERAL S CORP

–

STANDARD GENERAL HOLDINGS L.P.

–

STANDARD RI LTD

–

(ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ,

ΜΑNAGING

PARTNER

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ, ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ).

WETHERSFIELD

FOUNDATION, INC

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

114

BALLYS

CORPORATION

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

& ΠΡΟΕΔΡΟΣ

PURSUIT

(FORMERLY

KNOWN

COALITION4QUEENS)

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

CARY

INSTITUTE

ECOSYSTEM

STUDIES

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

& ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ

LINK FARM LLC, LINK FARM II LLC, STANFORD SELECT

CAFÉ LLC

MANAGER, ΜΕΛΟΣ

ANNA KAROLINA & SOO KIM FOUNDATION

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

STUYVESANT HIGH SCHOOL ALUMNI ASSOCIATION

–

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ

ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ. &

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

INTRAKOM

VENTURES

. -

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ.

ΙΝΤΡΑCOM

ΑΚΙΝΗΤΑ Μ.Α.Ε

Α΄ ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ Δ.Σ

ΙΔΡΥΜΑ ΚΟΚΚΑΛΗ

ΜΕΛΟΣ Δ.Σ

BLUE

OAK

FINANCE

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

ΑΚΙΝΗΤΑ ΕLAFONISOU

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

SHINOUSA

WHITE

REAL

ESTATE

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

SHINOUSA WHITE1 REAL ESTATE M.A.E

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

BLACK

OAK

CAPITAL

M.A.E

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

–

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

BLACK OAK INVESTMENTS PLC

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

D&DUTCHESS HOLDINGS LTD

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

SHINOUSA

PROJECT

M..A.E.

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

STJ REAL ESTATE LT

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

OTF HOLDING AE

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

–

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ

VLADIMIRA MIRCHEVA

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

WHITE

ENERGY

HOLDING

COMPANY

LLC

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

THE

QUEEN

CASINO

ENTERTAINMENT

Inc.

–

ΕΠΙΚΕΦΑΛΗΣ

ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ

ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ

ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

–

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

IΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ

–

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

115

Κανένα από τα

μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου

της Εταιρείας (εκτελεστικά, μη εκτελεστικά και

ανεξάρτητα μη εκτελεστικά) δεν κατέχει θέση σε Διοικητικά Συμβούλια περισσότερων των πέντε (5)

συνολικά εισηγμένων εταιρειών.

BIOΓΡΑΦΙΚΑ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΑ

ΣΩΚΡΑΤΗΣ ΚΟΚΚΑΛΗΣ

Ιδρυτής, Πρόεδρος, Εκτελεστικό Μέλος Intracom Holdings.

Ιδρυτής και βασικός μέτοχος του Ομίλου Intracom, καθώς και σημαίνον μέλος της ελληνικής

επιχειρηματικής κοινότητας κατά τα τελευταία 40 χρόνια, ο Σωκράτης Κόκκαλης οραματίστηκε το 1977 τη

δημιουργία ενός κέντρου υψηλής τεχνολογίας στην Ελλάδα. Διπλωματούχος Φυσικών Επιστημών και

Ηλεκτρονικής

και

ενεργός

χορηγός

κορυφαίων

εκπαιδευτικών,

πολιτιστικών,

αθλητικών

και

επιχειρηματικών εκδηλώσεων στη ΝΑ Ευρώπη, συνέστησε το Πρόγραμμα Κόκκαλη στη σχολή Kennedy

School of Government του Πανεπιστημίου Harvard και το 1997 ανακηρύχθηκε σε John Harvard Fellow. Το

1998 δημιούργησε το Ίδρυμα Κόκκαλη, ένα μη κερδοσκοπικό οργανισμό που δραστηριοποιείται σε θέματα

εκπαίδευσης και περιφερειακής ανάπτυξης. Χειρίζεται με ευχέρεια την αγγλική, γερμανική και ρωσική

γλώσσα, ομιλεί ρουμανικά, ιταλικά και βουλγαρικά και έχει γνώση σερβικών και γαλλικών. Διετέλεσε

επίσης επί σειρά ετών πρόεδρος και κύριος μέτοχος του Ολυμπιακού, της κορυφαίας ελληνικής ομάδας

ποδοσφαίρου.

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ

Ο κ. Κωνσταντίνος Αντωνόπουλος είναι ιδρυτικό στέλεχος, μέτοχος και Αντιπρόεδρος του Διοικητικού

Συμβουλίου της ΙΝTRALΟΤ.

Ο κ. Κωνσταντίνος Αντωνόπουλος έχει τιμηθεί με πολυάριθμες διακρίσεις. Έχει αναδειχθεί ως μια από τις

πιο σημαντικές προσωπικότητες του κλάδου των τυχερών παιχνιδιών διεθνώς, κατακτώντας θέση σε δύο

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ ΛΑΖΑΡΗ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

IΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ

–

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ

Α.Ε.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΝΕΑ ΓΕΩΡΓΙΑ

ΝΕΑ ΓΕΝΙΑ ΑΜΚΕ

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

ΔΣ

EΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΤΟΥ ΕΤΑΟ (Επαγγελματικό

Ταμείο Οικονομολόγων

–

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

ΔΙΟΝΥΣΙΑ ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΕΛΛΗΝΙΚΕΣ ΥΠΕΡΑΓΟΡΕΣ ΣΚΛΑΒΕΝΙΤΗΣ ΑΕΕ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΥΠΟΘΕΣΕΩΝ

IΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ

–

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΠΑΓΚΡΗΤΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑ

Α.Ε.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ Δ.Σ.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

116

«Hall of Fame» (για τις λοταρίες το 2007 και για το αθλητικό στοίχημα το 2018). Στην Ελλάδα έχει

βραβευτεί με πολλαπλά βραβεία, με σημαντικότερο αυτό του «Manager of the Year 2013».

Έχει διατελέσει μέλος του Δ.Σ. του ΣΕΒ και σήμερα είναι Πρόεδρος των Επιχειρηματικών Συμβουλίων

Ελλάδας

Ασίας και Ελλάδας

Λατινικής Αμερικής.

ΧΡΥΣΟΣΤΟΜΟΣ ΣΦΑΤΟΣ

Ο κ. Χρυσόστομος Σφάτος έχει διατελέσει στέλεχος των ομίλων INTRACOM και INTRALOT από το 1997

μέχρι σήμερα ως Διευθυντής Διεθνών Σχέσεων, Γενικός Διευθυντής Επικοινωνίας και Εταιρικών Υποθέσεων

του Ομίλου INTRACOM Holdings και ως Διευθυντής Εταιρικών Υποθέσεων του Ομίλου INTRALOT. Επίσης

έχει εργαστεί ως Γενικός Διευθυντής του Ιδρύματος Κόκκαλη, ενός Κοινωφελούς Ιδρύματος που προωθεί

τη συνεργασία στη Νοτιοανατολική Ευρώπη μέσα από υποτροφίες εκπαίδευσης στο Πανεπιστήμιο Harvard

και άλλες ερευνητικές και κοινωφελείς πρωτοβουλίες. Είναι επίσης μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου του

Κέντρου Έρευνας Πληροφορικής Athens Information Technology (AIT).

Έχει εκπροσωπήσει του Ομίλους INTRALOT και INTRACOM σε Διεθνείς και Κλαδικούς Οργανισμούς τα

τελευταία 20 χρόνια. Διαθέτει εμπειρία σε θέματα Στρατηγικής, Επικοινωνίας, Διαχείρισης Κρίσεων,

Εταιρικής Ευθύνης, Μάρκετινγκ και Διεθνούς Ανάπτυξης.

Είναι κάτοχος Διδακτορικού Διπλώματος (Ph.D.) στη Χημεία από το Πανεπιστήμιο Harvard (1995) και

αριστούχος απόφοιτος του Εθνικού Καποδιστριακού Πανεπιστημίου Αθηνών στη Χημεία (1990).

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΦΑΡΡΗΣ

Ο κ. Κωνσταντίνος Φαρρής

κατέχει

την θέση του Γενικού Διευθυντή Τεχνολογίας και είναι μέλος του

Διοικητικού Συμβουλίου

του Ομίλου INTRALOT

Έχει υπό την εποπτεία του

τη στρατηγική του Ομίλου για

την Τεχνολογία και την παροχή τεχνολογικών λύσεων και υπηρεσιών

στις δικαιοδοσίες στις οποίες

διαθέτουμε παρουσία παγκοσμίως. Διαθέτει περισσότερα από 30 χρόνια πολύπλευρης εμπειρίας στους

κλάδους των τυχερών παιχνιδιών, της χρηματοοικονομικής τεχνολογίας (Fintech) και του Blockchain, ενώ

έχει διατελέσει Γενικός Διευθυντής Τεχνολογίας της INTRALOT

κατά την περίοδο 1997

2016 , Διευθύνων

Σύμβουλος

της Quanta

Technologies, Γενικός Διευθυντής Επιχειρήσεων της OKTOPAY

Ο κ. Φαρρής είναι διπλωματούχος Μηχανικός Η/Υ & Πληροφορικής της Πολυτεχνικής Σχολής του

Πανεπιστημίου Πατρών και κάτοχος Μεταπτυχιακού Data

Mining

and

Data

Bases

από το Πανεπιστήμιο του

Μάντσεστερ (UMIST) στο Ηνωμένο Βασίλειο.

SOOYUNG KIM

κ. Kim είναι

Managing Partner και

Chief Investment Officer στην

Standard General. Εργάζεται στον

κλάδο των κεφαλαίων αντιστάθµισης κινδύνου από το 1997, µε εξειδίκευση στις επενδύσεις σε τίτλους

που βρίσκονται σε επισφαλή ή ειδική οικονοµική κατάσταση. Πριν από την ίδρυση της Standard General

το 2007, ο κ. Kim αποτέλεσε έναν από τους ιδρυτικούς εταίρους και διετέλεσε διευθυντής ερευνών της

Cyrus Capital Partners, ενώ αποτέλεσε ιδρυτικό µέλος της Och

Ziff Capital Management και εργαζόταν ως

αναλυτής στην Bankers Trust Company. Σήµερα, ο κ. Kim είναι πρόεδρος του ∆ιοικητικού Συµβουλίου της

Bally's Corporation (NYSE: BALY). Είναι επίσης διευθυντικό στέλεχος της Pursuit Transformation

Company, διευθυντικό στέλεχος και ταµίας στο Cary Institute of Ecosystem Studies και πρόεδρος του

Συλλόγου Αποφοίτων του Stuyvesant High School. Ο

κ. Kim εντάχθηκε

στο

Hall of Fame της

GAMCO

Investment Management το

2016, ενώ

στα

βραβεία

Global Gaming Awards του

2021 του

απονεµήθηκε

το

βραβείο

American Executive of the Year. Ο

κ. Kim είναι

κάτοχος

Bachelor of Arts από

το

Woodrow

Wilson School of Public and International Affairs του

Πανεπιστηµίου

του

Princeton.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

117

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ

O κ. ∆ηµήτρης Θεοδωρίδης είναι Μη

Εκτελεστικό Mέλος στο ∆ιοικητικό Συµβούλιο της INTRALOT. Είναι

Αντιπρόεδρος και Εκτελεστικό Mέλος στο ∆ιοικητικό Συµβούλιο της INTRACOM Holdings, ενώ στο

παρελθόν έχει υπηρετήσει ως Πρόεδρος στο ∆ιοικητικό Συµβούλιο της INTRADEVELOPMENT, Εκτελεστικό

Mέλος στο ∆ιοικητικό Συµβούλιο της INTRAKAT και έχει εργαστεί στη ∆ιεύθυνση Ανάπτυξης Αγορών του

Οµίλου INTRALOT. Έχει διατελέσει επίσης, Αθλητικός ∆ιευθυντής της ΠΑΕ Ολυµπιακός. Είναι απόφοιτος

του Κολλεγίου Αθηνών και έχει σπουδάσει Οικονοµικά στο Πανεπιστήµιο της Βοστώνης.

VLADIMIRA

MIRCHEVA

κα

Mira

Mircheva

είναι

συνεργάτης

και

Research

Analyst

στην

Standard

General

Εντάχθηκε

στη

Standard

General

το

2015. Η

κα

Mircheva

είχε

προηγουµένως

εργαστεί

ως

Senior

Research

Analyst

στην

Perella

Weinberg

Partners

Asset

Management

από

το

2009

έως

το

2015. Νωρίτερα, είχε διατελέσει

αντιπρόεδρος της διεύθυνσης Distressed Principal Investing της Goldman Sachs. Η κα Mircheva εντάχθηκε

στη Goldman Sachs και στη διεύθυνση Investment Banking ως αναλύτρια το 2001. Σήµερα είναι µέλος

του ∆ιοικητικού Συµβουλίου της White Energy, Inc. Η κα Mircheva είναι επίσης κάτοχος πτυχίου

Οικονοµικών από το Πανεπιστήµιο Colgat.

ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ

Απόφοιτος του Τμήματος Διοίκησης Επιχειρήσεων του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών (πρώην

ΑΣΟΕΕ). Aπό το 1987 εργάστηκε στο Λογιστήριο της εταιρείας INTRACOM AE, στις ακόλουθες θέσεις:

1987

–

1991: Λογιστής

1991

–

1999:

Υποδιευθυντής

1999

–

2006: Διευθυντής

Μετά την απόσχιση των κλάδων της εταιρείας το 2006 και τη δημιουργία θυγατρικών, ανέλαβε τη θέση

του Διευθυντή Λογιστηρίου στη μητρική εταιρεία INTRACOM HOLDINGS. Από τον Φεβρουάριο 2016

ανέλαβε χρέη Διευθυντή Οικονομικών Υπηρεσιών μέχρι τον Οκτώβριο του 2016 που συνταξιοδοτήθηκε.

Το διάστημα 1980

1987, πριν την ένταξή του στην INTRACOM AE, εργάσθηκε ως υπεύθυνος λογιστής

στην εταιρεία GRUDIG του Ομίλου Χατζημιχάλη.

Είναι άριστος γνώστης όλου του φάσματος της λογιστικής καθώς και της φορολογικής νομοθεσίας.

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ ΛΑΖΑΡΗ

Απόφοιτος του Οικονομικού Τμήματος του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών, (πρώην ΑΣΟΕΕ), με

μεταπτυχιακούς τίτλους στις εργασιακές σχέσεις και την διοίκηση προσωπικού από το London School of

Economics καθώς επίσης στην διοίκηση των οπτικοακουστικών και των πολυμέσων από διαπανεπιστημιακό

ευρωπαϊκό πρόγραμμα. Είναι μεταξύ άλλων, σύμβουλος στο ΔΣ της αγγλικής εταιρείας Domius Capital

Advisors LLP, η οποία εξειδικεύεται σε θέματα στρατηγικής, εξαγορών και χρηματοδοτήσεων, και

μέλος

της Επενδυτικής Επιτροπής του Επαγγελματικού Ταμείου Οικονομολόγων.

Διαθέτει μακρά εμπειρία τόσο στον ιδιωτικό, όσο και τον δημόσιο τομέα όπως επίσης σημαντικές γνώσεις

του διεθνούς πολιτικο

–

οικονομικού περιβάλλοντος καθώς και εμπειρία σε διεθνείς διαπραγματεύσεις.

Στον ιδιωτικό τομέα, εργάστηκε σε υψηλόβαθμες θέσεις κυρίως στον χρηματοπιστωτικό τομέα μεταξύ των

οποίων Υποδιοικήτρια

Εκτελεστική Αντιπρόεδρος του ΔΣ της Αγροτικής Τράπεζας, , Σύμβουλος Διοίκησης

στην Εμπορική Τράπεζα. Ακόμα, συμμετείχε ως μέλος σε διοικητικά συμβούλια επιχειρήσεων και

οργανισμών (Όμιλος Χρηματιστηρίου Αθηνών, Όμιλος Σελόντα, Περσέας, Ελληνική Βιομηχανία Ζάχαρης,

κα).

Στο δημόσιο τομέα, υπηρέτησε ως σύμβουλος σε σειρά θεμάτων για την κατάρτιση και εφαρμογή

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

118

δημόσιων πολιτικών. Επίσης, συμμετείχε σε διυπουργικές επιτροπές για σημαντικά οικονομικά και

κοινωνικά θέματα.

ΔΙΟΝΥΣΙΑ ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

Η Διονυσία Ξηρόκωστα έχει εργασθεί ως ειδική επιστήμονας στην Επιτροπή Ανταγωνισμού από το 2001.

Κατείχε τη θέση της Προϊσταμένης Τμήματος στη Διεύθυνση Νομικής Τεκμηρίωσης της Γενικής Διεύθυνσης

Ανταγωνισμού από το 2007. Τοποθετήθηκε στη θέση της Προϊσταμένης της Διεύθυνσης Νομικής

Τεκμηρίωσης το 2009. Διορίστηκε στη θέση της Γενικής Διευθύντριας της Γενικής Διεύθυνσης

Ανταγωνισμού το 2010 από όπου αποχώρησε το τέλος του 2018 μετά την συμπλήρωση δύο θητειών.

Από τον Ιανουάριο του 2019 μέχρι και τον Μάιο του 2021 ήταν Διευθύντρια Ανθρώπινου Δυναμικού στην

εταιρεία «Ελληνικές Υπεραγορές Σκλαβενίτης Α.Ε.Ε.». Σήμερα είναι δικηγόρος Αθηνών και Σύμβουλος

Εταιρικών Υποθέσεων στην εταιρεία «Ελληνικές Υπεραγορές Σκλαβενίτης Α.Ε.Ε.».

Είναι απόφοιτη της Νομικής Σχολής Αθηνών και κατέχει μεταπτυχιακό τίτλο σπουδών (LL.M.) από τη

Νομική Σχολή του University of Essex, με ειδίκευση στο ευρωπαϊκό δίκαιο και το ευρωπαϊκό δίκαιο του

ανταγωνισμού. Μιλάει Αγγλικά, Γαλλικά και Ιταλικά.

Από αυτά προκύπτει ότι η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου αντικατοπτρίζει τις γνώσεις, τις δεξιότητες

και την πείρα που απαιτούνται για την άσκηση των αρμοδιοτήτων του, σύμφωνα με την Πολιτική

Καταλληλότητας, το

Επιχειρηματικό Μοντέλο

και τη

στρατηγική της Εταιρείας.

ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ

ΑΝΔΡΕΑΣ ΧΡΥΣΟΣ

Ο κ. Ανδρέας Χρυσός είναι Chief Financial Officer

της INTRALOT από το 2019 έχοντας προηγούμενη

εμπειρία ως

Group’s Budgeting and Controlling Director.

Πριν την 15 ετή επαγγελματική του εμπειρία στην INTRALOT έχει εργαστεί σε θέσεις senior manager,

σε

εταιρείες Τηλεπικοινωνιών

συμπεριλαμβανομένης της Vodafone και Hellas Online.

Είναι κάτοχος πτυχίου

Οικονομικών

στο Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών

και μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών

(ΜSc) με ειδίκευση

στο

International Business and Finance από το University of Reading

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΚΡΕΜΜΥΔΑΣ

Ο κ. Δημήτριος Κρεμμυδάς είναι κάτοχος πτυχίου της Νομικής Σχολής του Εθνικού και Καποδιστριακού

Πανεπιστημίου Αθηνών. Είναι δικηγόρος από το 1994, μέλος του Δικηγορικού Συλλόγου Αθηνών και

συνεργάζεται ως έμμισθος δικηγόρος με τον όμιλο Intralot από το 2001, στον οποίο κατέχει την θέση του

Group Chief Legal & Compliance Counsel. Είναι μέλος σε διοικητικά συμβούλια διαφόρων θυγατρικών του

ομίλου.

Έχει ασχοληθεί με πολύπλοκες εμπορικές συνεργασίες, εξαγορές, συγχωνεύσεις, οικονομικές

αναδιαρθρώσεις, διαγωνιστικές διαδικασίες, θέματα ανταγωνισμού και συμμόρφωσης και πλήθος εταιρικών

υποθέσεων στην Ελλάδα και στο εξωτερικό.

Τα βιογραφικά σημειώματα των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

και των Διευθυντικών Στελεχών

παρατίθενται στην ιστοσελίδα της εταιρείας (

http://www.intralot.com

Συνεδριάσεις Διοικητικού Συμβουλίου

Το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να συνεδριάζει εγκύρως, πλην της έδρας της Εταιρείας, και οπουδήποτε

αλλού στην ημεδαπή ή στην αλλοδαπή. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να συνεδριάζει και με

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

119

τηλεδιάσκεψη στην περίπτωση αυτή η πρόσκληση προς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνει

τις αναγκαίες πληροφορίες για την συμμετοχή αυτών στην τηλεδιάσκεψη.

Το Δ.Σ. συνεδριάζει με την απαραίτητη συχνότητα που εξασφαλίζει την αποτελεσματική επιτέλεση των

καθηκόντων του και κατ’ ελάχιστον τουλάχιστον μία φορά το μήνα.

Στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου προΐσταται ο Πρόεδρος αυτού και σε περίπτωση κωλύματος

ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ.

ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΜΕΛΩΝ Δ.Σ ΣΤΙΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΙΣ 1.1.23

31.12.23

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

ΔΙΑΡΚΕΙΑ

ΘΗΤΕΙΑΣ

ΑΡΙΘΜΟΣ

ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΩΝ

ΣΩΚΡΑΤΗΣ

ΚΟΚΚΑΛΗΣ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. &

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ

ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ

ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ

Δ.Σ.ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ

ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΧΡΥΣΟΣΤΟΜΟΣ

ΣΦΑΤΟΣ

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΦΑΡΡΗΣ*

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

SΟOYHUNG

ΚΙM

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

–

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

VLADIMIRA MIRCHEVA

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

. ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΙΩΑΝΝΗΣ

ΤΣΟΥΜΑΣ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ

ΛΑΖΑΡΗ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.29

ΔΙΟΝΥΣΙΑ

ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΝΙΚΟΛΑΟΣ

ΝΙΚΟΛΑΚΟΠΟΥΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

29.06.21

13.02.23

ΦΩΤΙΟΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΕΛΛΟΣ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

–

ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

29.06.21

21.03.23

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

120

Ο κ. Κωνσταντίνος Φαρρής εξελέγη

στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 21.03.2023 με

απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου και εν συνεχεία επανεξελέγη με την από 30.08.2023 απόφαση της

Τακτικής Γενικής Συνέλευσης.

Κατά την διάρκεια του 2023 τα μη εκτελεστικά μέλη και τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη της Εταιρείας

(κ.κ. ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΝΤΩΝΟΠΟΥΛΟΣ,

SΟOYHUNG

ΚΙM, ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΘΕΟΔΩΡΙΔΗΣ, VLADIMIRA

MIRCHEVA

, ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ, ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ ΛΑΖΑΡΗ ΚΑΙ ΔΙΟΝΥΣΙΑ ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ) συνεδρίασαν μια

φορά χωρίς την παρουσία των εκτελεστικών και συζητήθηκε η επίδοση των τελευταίων κατά τη διάρκεια

του έτους.

Το Διοικητικό Συμβούλιο αποφασίζει με πλειοψηφία του αριθμού των παρόντων ή/και των νόμιμα

εκπροσωπούμενων μελών του εκτός της περιπτώσεως του άρθρου 5 παρ. 2 του καταστατικού της

Εταιρείας.

Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις του Δ.Σ. καταγράφονται σε πρακτικά. Τα πρακτικά κάθε συνεδρίασης θα

πρέπει να μοιράζονται και να εγκρίνονται στην επόμενη συνεδρίαση του

Δ.Σ. Τα αντίγραφα και τα

αποσπάσματα των πρακτικών επικυρώνονται από τον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου ή τον

Διευθύνοντα Σύμβουλο ή τον Αναπληρωτή Διευθύνοντα Σύμβουλο ή από άλλον Σύμβουλο.

Λειτουργία και Αρμοδιότητες Διοικητικού Συμβουλίου

Το ΔΣ αποτελεί το ανώτατο εκτελεστικό όργανο της Εταιρείας το οποίο ασκώντας τις αρμοδιότητές του,

προστατεύει τα εταιρικά της συμφέροντα και μεριμνά για την εταιρική συμμόρφωση ως προς τις διατάξεις

την ισχύουσας νομοθεσίας και του Καταστατικού της Εταιρείας.

Τα μέλη του ΔΣ και κάθε τρίτο πρόσωπο, στο οποίο έχουν ανατεθεί από αυτό εξουσίες, σύμφωνα με το

άρθρο 87 του ν. 4548/2018, οφείλουν κατά την άσκηση των καθηκόντων τους και των αρμοδιοτήτων

τους να τηρούν το νόμο, το Καταστατικό και τις νόμιμες αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης. Οφείλουν να

διαχειρίζονται τις εταιρικές υποθέσεις με σκοπό την προαγωγή του εταιρικού συμφέροντος, να εποπτεύουν

την εκτέλεση των αποφάσεων του ΔΣ και της Γενικής Συνέλευσης και να ενημερώνουν τα άλλα μέλη του

ΔΣ για τις εταιρικές υποθέσεις.

Συνεπώς το ΔΣ της Εταιρείας είναι υπεύθυνο για:

•

τη διοίκηση, την εκπροσώπηση, καθώς και τη διαχείριση της εταιρικής περιουσίας,

•

την λήψη αποφάσεων για όλα γενικά τα ζητήματα που αφορούν την Εταιρεία στο πλαίσιο του

εταιρικού σκοπού, χωρίς κανένα περιορισμό, με εξαίρεση εκείνα που σύμφωνα

με το νόμο ή το

Καταστατικό της Εταιρείας υπάγονται στην αποκλειστική αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης,

•

τη λήψη οποιασδήποτε απόφασης η οποία αφορά την προαγωγή των συμφερόντων της Εταιρείας,

•

τον ορισμό και επίβλεψη του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης των διατάξεων 1 έως 24 του

ν. 4706/2020, και την περιοδική παρακολούθηση και αξιολόγηση, τουλάχιστον ανά τρία (3)

οικονομικά έτη, της εφαρμογής και της αποτελεσματικότητάς του, προβαίνοντας στις δέουσες

ενέργειες για την αντιμετώπιση ελλείψεων,

•

την ανάθεση του Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα, μη μέλη του,

ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ

–

ΣΤΕΡΓΙΟΣ

ΜΑΝΟΣ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

29.06.21

30.08.23

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

121

•

τη διασφάλιση της επαρκούς και αποτελεσματικής λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού

ελέγχου (που περιλαμβάνει τις λειτουργίες του Εσωτερικού Ελέγχου, της Κανονιστικής

Συμμόρφωσης και της Διαχείρισης Κινδύνων),

•

τη διαχείριση των εταιρικών υποθέσεων με σκοπό την προαγωγή του εταιρικού συμφέροντος και

την εποπτεία της εκτέλεσης των αποφάσεων του ΔΣ και της Γενικής Συνέλευσης με παράλληλη

ενημέρωση των άλλων μελών του ΔΣ για τις εταιρικές υποθέσεις,

•

τον καθορισμό των αξιών και του στρατηγικού προσανατολισμού της εταιρείας, καθώς και τη

διαρκή παρακολούθηση της τήρησής τους, διασφαλίζοντας την ευθυγράμμιση τους με την εταιρική

κουλτούρα,

•

την διάχυση των αξιών και του εταιρικού σκοπού σε όλες τις πολιτικές, διαδικασίες και

συμπεριφορές εντός της Εταιρείας, θέτοντας δια παραδείγματος τα προσήκοντα τα πρότυπα

συμπεριφοράς,

•

το σχεδιασμό και την παρακολούθηση υλοποίησης της στρατηγικής της Εταιρείας και την έγκριση

και παρακολούθηση του επιχειρηματικού σχεδίου της,

•

τον καθορισμό της έκτασης της έκθεσης της Εταιρείας στους κινδύνους, που προτίθεται να

αναλάβει στο πλαίσιο της επίτευξης του σκοπού της και ειδικότερα των μακροπρόθεσμων

στρατηγικών στόχων της,

•

τον ορισμό ή και την οριοθέτηση των αρμοδιοτήτων του Διευθύνοντος Συμβούλου καθώς και του(

ων) αναπληρωτή(

ών) Διευθύνοντος(

όντων) Συμβούλου(

ων),

•

τη θέσπιση πολιτικής για τον εντοπισμό, την αποφυγή και την αντιμετώπιση των συγκρούσεων

συμφερόντων ανάμεσα στα συμφέροντα της Εταιρείας και αυτά των Μελών του ΔΣ ή προσώπων

στα οποία το ΔΣ έχει αναθέσει κάποιες από τις αρμοδιότητές του,

•

τον καθορισμό των κατάλληλων δομών, γραμμών αναφοράς και αρμοδιοτήτων προς την επίτευξη

των στόχων της Εταιρείας,

•

τη διασφάλιση της ομαλής διαδοχής των μελών του και των ανωτάτων στελεχών της Εταιρείας,

•

την αποτελεσματική λειτουργία του, τη συστηματική αξιολόγησή του, καθώς και των Επιτροπών

του και των μελών του και τη συνεχή βελτίωσή τους,

•

τη μέριμνα για τη σύμφωνη με την κείμενη νομοθεσία σύνθεση και λειτουργία του ΔΣ και των

Επιτροπών του, καθώς και για τη συμμόρφωση με κάθε υποχρέωση ως αυτή απορρέει από την

κείμενη νομοθεσία, καθώς και από τα εταιρικά έγγραφα και πολιτικές και διαδικασίες που το

διέπουν καθώς και

•

τις λοιπές αρμοδιότητες όπως αυτές προβλέπονται βάσει του Καταστατικού της Εταιρείας, του

Κανονισμού Λειτουργίας της και της κείμενης νομοθεσίας.

Το ΔΣ έχει τη δυνατότητα, εν γένει, να αναθέτει τις εξουσίες της διαχείρισης και εκπροσώπησης της

Εταιρείας (εκτός από αυτές που απαιτούν συλλογική ενέργεια), σε ένα ή

περισσότερα πρόσωπα, μέλη

του ή μη, καθορίζοντας συγχρόνως και την έκταση αυτής της ανάθεσης. Σε κάθε περίπτωση οι

αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου τελούν υπό την επιφύλαξη των άρθρων 19 και 99

100 του ν.

4548/2018, όπως ισχύει.

Πρόεδρος ΔΣ

•

Ο Πρόεδρος του ΔΣ συνιστά τον κύριο συνδετικό κρίκο μεταξύ της διοίκησης, του ΔΣ και των

μετόχων της Εταιρείας και έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

122

•

Προΐσταται στις συνεδριάσεις του ΔΣ και διευθύνει τις εργασίες του σε συμμόρφωση με τις

υποχρεώσεις του απέναντι στους μετόχους, την Εταιρεία, τις εποπτικές αρχές, το νόμο και το

Καταστατικό της Εταιρείας.

•

Καθορίζει την ημερήσια διάταξη και την αποτελεσματική διεξαγωγή των συνεδριάσεων του ΔΣ

ενθαρρύνοντας τον ανοιχτό διάλογο και τη συνεισφορά των μελών. Επιπλέον, ύστερα από αίτηση

μέλους του ΔΣ, ο Πρόεδρος υποχρεούται να καταχωρίσει στα πρακτικά ακριβή περίληψη της

γνώμης του.

•

Διασφαλίζει την έγκαιρη και ορθή πληροφόρηση των μελών του ΔΣ και την υποστήριξή τους από

τα στελέχη της διοίκησης.

•

Διευκολύνει την αποτελεσματική συμμετοχή εκτελεστικών και μη εκτελεστικών μελών του ΔΣ στις

εργασίες του, και διασφαλίζει εποικοδομητικές σχέσεις μεταξύ των εκτελεστικών και των μη

εκτελεστικών μελών.

•

Ο Πρόεδρος εξασφαλίζει ότι το ΔΣ στο σύνολό του έχει ικανοποιητική κατανόηση των απόψεων

των μετόχων. Διασφαλίζει την αποτελεσματική επικοινωνία με όλους τους μετόχους, με γνώμονα

τη δίκαιη και ισότιμη μεταχείριση των συμφερόντων όλων των μετόχων.

•

Διευκολύνει το διάλογο με τα λοιπά ενδιαφερόμενα μέρη (“stakeholders”).

•

Μεριμνά για την αξιολόγηση του ΔΣ και των Επιτροπών του.

•

Περαιτέρω, ο Πρόεδρος, και πέραν των ανωτέρω αρμοδιοτήτων που σχετίζονται με τη λειτουργία

του ΔΣ, και στο βαθμό που διατηρεί εκτελεστική ιδιότητα, θα ασκεί τις εκτελεστικές αρμοδιότητες

που του παρέχουν οι σχετικές εξουσιοδοτήσεις του ΔΣ, με σκοπό να συμμετέχει σε όλες τις

αποφάσεις που επηρεάζουν ουσιωδώς την πορεία της Εταιρείας.

Αντιπρόεδρος ΔΣ

O Αντιπρόεδρος του ΔΣ που ορίζεται ειδικά με την απόφαση συγκρότησης του ΔΣ σε σώμα είναι εκείνος

που αναπληρώνει τον Πρόεδρο στα καθήκοντά του, στις περιπτώσεις που ο Πρόεδρος κωλύεται να τα

εξασκήσει και γενικότερα όπου προβλέπεται από το Καταστατικό της

Εταιρείας και το νόμο.

Διευθύνων Σύμβουλος

Ο Διευθύνων σύμβουλος είναι το εκτελεστικό μέλος του ΔΣ στο οποίο με απόφαση ανατίθενται οι

αρμοδιότητες για τη διοίκηση της Εταιρείας και την εκπροσώπησή της, ενεργώντας εντός των ορίων των

εξουσιών και αρμοδιοτήτων που τίθενται από την κείμενη νομοθεσία,

το Καταστατικό, τις ειδικότερες

αποφάσεις του ΔΣ,

τους Κανονισμούς και τις Πολιτικές που διέπουν την λειτουργία και την οργάνωση της

Εταιρείας.

Ειδικότερα, ο Διευθύνων Σύμβουλος, έχει τις

ακόλουθες αρμοδιότητες:

•

Ενεργεί κάθε πράξη διοίκησης, διαχείρισης και εκπροσώπησης της Εταιρείας στο πλαίσιο των

εξουσιών και αρμοδιοτήτων που του έχουν ανατεθεί από το ΔΣ

•

Αποφασίζει για όλα γενικά τα ζητήματα που αφορούν την Εταιρεία μέσα στο πλαίσιο του εταιρικού

σκοπού,

•

Εκτελεί πάντοτε τις αποφάσεις του ΔΣ,

•

Είναι υπεύθυνος για την υλοποίηση της εταιρικής στρατηγικής της Εταιρείας όπως αυτή καθορίζεται

από το ΔΣ,

•

Αναθέτει περαιτέρω την άσκηση των εξουσιών και αρμοδιοτήτων που του έχουν ανατεθεί σε

τρίτους, υπαλλήλους ή μη της Εταιρείας, μέλη ή μη του Διοικητικού Συμβουλίου, γενικά ή για

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

123

ορισμένες μόνο πράξεις, εντός του εύρους των εξουσιών που του έχουν ανατεθεί, καθορίζοντας

συγχρόνως και την έκταση της εν λόγω ανάθεσης,

•

Διασφαλίζει την άμεση διάθεση προς τα Μέλη του ΔΣ κάθε πληροφορίας που καθίσταται

απαραίτητη για την εκτέλεση των καθηκόντων τους,

•

Συνεργάζεται με τον Εταιρικό Γραμματέα για την προετοιμασία του ΔΣ και την πλήρη ενημέρωση

των Μελών του,

•

Διαβουλεύεται ανά τακτά χρονικά διαστήματα με τα μη εκτελεστικά μέλη του ΔΣ σχετικά με την

καταλληλότητα της εταιρικής στρατηγικής κατά την εφαρμογή της.

•

Ενημερώνει εγγράφως το ΔΣ χωρίς υπαίτια καθυστέρηση, είτε μόνος του είτε από κοινού με τα

άλλα εκτελεστικά μέλη του ΔΣ, υποβάλλοντας σχετική έκθεση με τις εκτιμήσεις και προτάσεις,

όταν συντρέχουν καταστάσεις κρίσεων ή κινδύνων, καθώς και όταν επιβάλλεται από τις συνθήκες

να ληφθούν μέτρα, τα οποία αναμένεται ευλόγως να επηρεάσουν σημαντικά την Εταιρεία, όπως

όταν πρόκειται να ληφθούν αποφάσεις σχετικά με την εξέλιξη της επιχειρηματικής δραστηριότητας

και

τους

κινδύνους

που

αναλαμβάνονται,

οι

οποίες

αναμένεται

να

επηρεάσουν

τη

χρηματοοικονομική της κατάσταση.

Αναπληρωτής(

εις) Διευθύνων(

οντες) Σύμβουλος(

οι)

Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να εκλέγει, εκ των εκτελεστικών μελών του, έναν ή περισσότερους

Αναπληρωτές Διευθύνοντες Συμβούλους, καθορίζοντας συγχρόνως και τις αρμοδιότητές τους, οι οποίοι

ενεργούντες από κοινού ή χωριστά αναπληρώνουν τον Διευθύνοντα Σύμβουλο σε όλη την έκταση των

αρμοδιοτήτων του, εκτός εάν το Διοικητικό Συμβούλιο τους αναθέσει συγκεκριμένες μόνο αρμοδιότητες ή

περιορισμένες εξουσίες.

Εταιρικός Γραμματέας

Το ΔΣ υποστηρίζεται από Γραμματέα ο οποίος δεν είναι μέλος αυτού. Έργο του Εταιρικού Γραμματέα είναι

να παρέχει πρακτική υποστήριξη στον Πρόεδρο και τα λοιπά μέλη του ΔΣ, συλλογικά και ατομικά, με

γνώμονα τη συμμόρφωση του ΔΣ σύμφωνα με τους σχετικούς νόμους και κανονισμούς, καθώς και τους

εσωτερικούς κανόνες της Εταιρείας

Διαδικασία Συναλλαγών Συνδεδεμένων Μερών

Επιπλέον, με σκοπό την επαρκή πληροφόρηση του κατά τη λήψη των αποφάσεων αναφορικά με

συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων μερών, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει εγκρίνει

και εφαρμόζεται

διαδικασία

συναλλαγών συνδεδεμένων μερών.

Η διαδικασία συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη προβλέπει ιδίως :

•

Το νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο

με το οποίο οφείλει να συμμορφώνεται η Εταιρεία,

•

Τις αρμοδιότητες της Εταιρείας καθώς και τους ρόλους και τις υποχρεώσεις των εμπλεκόμενων

τμημάτων και διευθύνσεων της Εταιρείας κατά τη διαχείριση των συναλλαγών με συνδεδεμένα

μέρη,

•

Τον ορισμό και τον τρόπο εντοπισμού των συνδεδεμένων μερών

•

Τη διαδικασία διαχείρισης και έγκρισης της σύναψης συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη,

•

Τι νόμιμες διαδικασίες γνωστοποίησης σύναψης συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

124

Πολιτική Σύγκρουσης Συμφερόντων

Πέραν της διαδικασίας συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη, η Εταιρεία έχει υιοθετήσει

πολιτική σύγκρουσης

συμφερόντων για την αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων μελών του Διοικητικού,

τα οποία

έχουν

υποχρέωση πίστεως στην Εταιρεία, βάσει της οποίας οφείλουν να αποφεύγουν καταστάσεις σύγκρουσης

συμφερόντων καθώς και να μην αποκτούν ίδια πλεονεκτήματα και προσωπικά οφέλη σε βάρος αυτής,

εκτός εάν τους έχουν παρασχεθεί ρητώς.

Πολιτική Καταλληλότητας

Τέλος, η Εταιρεία εφαρμόζει Πολιτική Καταλληλότητας μελών ΔΣ όπου ορίζεται το σύνολο των αρχών που

αφορούν στην επιλογή, αντικατάσταση ή ανανέωση (ή μη) της θητείας των μελών ΔΣ, καθώς και των

κριτηρίων για την αξιολόγηση της ατομικής και της συλλογικής καταλληλότητας των μελών του ΔΣ. Η

Πολιτική Καταλληλότητας αποσκοπεί στη διασφάλιση

της ποιοτικής στελέχωσης, της αποτελεσματικής

λειτουργίας και εκπλήρωσης του ρόλου

του Διοικητικού Συμβουλίου με βάση τη γενικότερη στρατηγική

και

τις

μεσο

μακροπρόθεσμες

επιχειρηματικές επιδιώξεις της Εταιρείας με στόχο την προαγωγή του εταιρικού συμφέροντος.

Περιλαμβάνει τις αρχές που αφορούν στην επιλογή ή την αντικατάσταση των μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου και την ανανέωση της θητείας των υφιστάμενων μελών, τα κριτήρια για την αξιολόγηση της

συλλογικής και ατομικής καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, την πρόβλεψη της

πολυμορφίας.

Η Πολιτική καταλληλότητας είναι αναρτημένη στον ιστοτόπο την Εταιρείας

http://www.intralot.com

Καθήκοντα & συμπεριφορά μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

Τα μέλη του Δ.Σ. οφείλουν κυρίως:

•

Να τηρούν το νόμο, το καταστατικό και τις νόμιμες αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης των

Μετόχων.

•

Να διαχειρίζονται τις εταιρικές υποθέσεις με μόνο σκοπό την προαγωγή του εταιρικού

συμφέροντος. Να μην επιδιώκουν δικά τους συμφέροντα που αντιβαίνουν στα συμφέροντα της

Εταιρείας.

•

Να αποκαλύπτουν έγκαιρα

και

με επάρκεια στα

άλλα

μέλη

δικά τους συμφέροντα που

μπορεί

να προκύψουν σε

σχέση

με

συναλλαγές της Εταιρείας ή συνδεδεμένων με αυτή εταιρειών.

•

Να απέχουν από την ψηφοφορία σε θέματα όπου υπάρχει σύγκρουση των συμφερόντων τους με

αυτά της Εταιρείας.

•

Να αποκαλύπτουν στο Δ.Σ. άλλες επαγγελματικές δεσμεύσεις τους άμεσα μόλις προκύψουν.

•

Να μην ανταγωνίζονται την Εταιρεία για λογαριασμό δικό τους ή τρίτων επιχειρώντας πράξεις που

υπάγονται στο σκοπό της Εταιρείας, εκτός και αν έχει δοθεί η άδεια της Γ.Σ. ή προβλέπεται στο

καταστατικό.

•

Να εξασφαλίζουν συλλογικά ότι οι ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις όπως και οι λοιπές

εκθέσεις της Εταιρείας (διαχείρισης, εταιρικής διακυβέρνησης, αποδοχών) συντάσσονται και

δημοσιεύονται σύμφωνα με το νόμο.

•

Να τηρούν αρχεία, βιβλία και στοιχεία, όπως προβλέπεται στο νόμο.

•

Να τηρούν αυστηρή εχεμύθεια για τις εταιρικές υποθέσεις και απόρρητα και να απέχουν από

πράξεις κατάχρησης και παράνομης ανακοίνωσης προνομιακών πληροφοριών σύμφωνα με το

νόμο.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

125

•

Να μην εκτελούν συναλλαγές με μετοχές της Εταιρείας, χρεωστικούς τίτλους, παράγωγα μέσα ή

άλλα συνδεδεμένα χρηματοπιστωτικά μέσα, κατά παράβαση των διατάξεων του νόμου.

•

Να γνωστοποιούν στην Εταιρεία όλες τις συναλλαγές που διενεργούν για λογαριασμό τους και

αφορούν μετοχές της Εταιρείας ή χρεωστικούς τίτλους ή παράγωγα μέσα ή άλλα συνδεδεμένα

χρηματοπιστωτικά μέσα, εφόσον το συνολικό ύψος των συναλλαγών υπερβαίνει το ποσό

που

τίθεται ως όριο από τις εκάστοτε ισχύουσες διατάξεις.

•

Να γνωστοποιούν οποιαδήποτε συναλλαγή τους με βασικό πελάτη, εγχώριο πάροχο ή προμηθευτή

της Εταιρείας η οποία δεν εμπίπτει στις τρέχουσες και συνήθεις συναλλαγές στο πλαίσιο της

επαγγελματικής δραστηριότητας των συνεργατών αυτών της Εταιρείας.

•

Να διαθέτουν επαρκή χρόνο για την εκτέλεση των καθηκόντων τους.

Περαιτέρω, ειδικά τα εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ.:

•

Είναι υπεύθυνα για την εφαρμογή της στρατηγικής που αποφασίζει το Δ.Σ.

•

Διαβουλεύονται ανά τακτά χρονικά διαστήματα με τα μη εκτελεστικά μέλη σχετικά με την

καταλληλότητα της στρατηγικής που εφαρμόζεται.

•

Σε περίπτωση κρίσης ή κινδύνου καθώς και όταν πρόκειται να ληφθούν σημαντικές αποφάσεις,

όπως είναι αυτές που θα επηρεάσουν τη χρηματοοικονομική κατάσταση της Εταιρείας,

ενημερώνουν χωρίς καθυστέρηση το Δ.Σ. υποβάλλοντας έκθεση με τις εκτιμήσεις και τις προτάσεις

τους.

Τα μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. έχουν υποχρέωση ιδίως να:

•

Παρακολουθούν και εξετάζουν τη στρατηγική της Εταιρείας, την υλοποίηση της καθώς και την

επίτευξη των στόχων της.

•

Διασφαλίζουν την αποτελεσματική εποπτεία των εκτελεστικών μελών, συμπε

ριλαμβανομένης της

παρακολούθησης και του ελέγχου των επιδόσεων τους.

•

Εξετάζουν τις προτάσεις των εκτελεστικών μελών και εκφράζουν τις απόψεις τους γι’ αυτές με

βάση πληροφορίες που υπάρχουν.

Ειδικά τα ανεξάρτητα

μη εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ., πέραν των παραπάνω :

•

Οφείλουν να παρίστανται στις συνεδριάσεις οι οποίες έχουν σαν θέμα την κατάρτιση των

οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας είτε άλλο θέμα που εγκρίνεται από τη Γ.Σ. με αυξημένη

απαρτία και πλειοψηφία.

•

Υποβάλλουν, από κοινού ή το καθένα χωριστά, αναφορές προς τη Γ.Σ. ανεξάρτητα από τις εκθέσεις

που υποβάλλει το Δ.Σ.

•

Δύναται να έρχονται σε επικοινωνία με τα στελέχη της ανώτατης διοίκησης της Εταιρείας, μέσω

τακτικών παρουσιάσεων από τους επικεφαλής υπηρεσιών.

Οι τακτικές συνεδριάσεις του

Διοικητικού Συμβουλίου με τα στελέχη της ανώτατης διοίκησης δύναται να εντάσσονται σε ετήσιο

πλάνο/πρόγραμμα συναντήσεων ανάλογα με την περιοδικότητα της πληροφόρησης που χρειάζεται

το Διοικητικό Συμβούλιο.

Εκτός από τις εν λόγω συναντήσεις που θα πραγματοποιούνται σε

τακτική βάση, τα μη εκτελεστικά μέλη δύναται να καλούν τα αρμόδια Διευθυντικά Στελέχη για

οποιαδήποτε ενημέρωση.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

126

ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ

Πολιτική Αποδοχών

των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου έχει εγκριθεί με την απόφαση της 29ης

Μαΐου 2020,

Ετήσιας Τακτικής

Γενικής Συνέλευσης

των μετόχων της ΙΝΤRALOT

σύμφωνα με τις

διατάξεις

του

Ν. 4548/2018 (άρθρο 110

παρ. 2) και η διάρκεια της δε μπορεί να υπερβαίνει τα τέσσερα

(4) έτη από την ημερομηνία έγκρισης αυτής από τη Γενική Συνέλευση ενώ δύναται να αναθεωρηθεί και/

ή τροποποιηθεί νωρίτερα με σχετική απόφαση επόμενης Γενικής Συνέλευσης.

Σημειώνεται ότι η παρούσα Πολιτική Αποδοχών ισχύει για όλα τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου

σύμφωνα με τις ειδικές διατάξεις των άρθρων 110 και 111 του Ν. 4548/2018. Η Πολιτική Αποδοχών των

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνει υπόψη το υφιστάμενο νομικό πλαίσιο καθώς και τον Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρείας και τον Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρείας, ευθυγραμμίζοντας

τις αποδοχές των μελών του Διοικητικού συμβουλίου με τα συμφέροντα όλων των ενδιαφερόμενων μερών

της Εταιρείας.

Η Πολιτική Αποδοχών συμβάλλει στην επιχειρηματική στρατηγική, στα μακροπρόθεσμα συμφέροντα και

στη βιωσιμότητα της Εταιρείας. Αυτό επιτυγχάνεται δίνοντας ευελιξία στην Εταιρεία να προσλαμβάνει, για

διάφορους ρόλους, άτομα με το κατάλληλο επίπεδο και δεξιότητες εξασφαλίζοντας ότι η αμοιβή τους

συνδέεται δεόντως με τους μακροπρόθεσμους στόχους της

INTRALOT

και, κυρίως, ότι είναι

ευθυγραμμισμένη με τα συμφέροντα των μετόχων της Εταιρείας, λαμβάνοντας ωστόσο υπόψη μια

ευρύτερη ομάδα ενδιαφερόμενων μερών, όπως είναι οι υπάλληλοι.

Η Πολιτική Αποδοχών ανταποκρίνεται στις νομικές απαιτήσεις και διασφαλίζει τη συμμόρφωση με το

ελληνικό και το ευρωπαϊκό νομικό πλαίσιο. Στόχος της Πολιτικής Αποδοχών είναι να συμβαδίζει με τις

πρακτικές της αγοράς, εξυπηρετώντας το βραχυπρόθεσμο και μακροπρόθεσμο επιχειρησιακό σχέδιο, το

στρατηγικό όραμα και τη βιωσιμότητα της Εταιρείας.

ΣΥΝΙΣΤΩΣΕΣ ΑΜΟΙΒΩΝ

ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ.

Οι αποδοχές των Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. περιλαμβάνουν

τις ετήσιες σταθερές αποδοχές, παροχές

σε είδος, σύμφωνα με τις ατομικές συμβάσεις εργασίας καθώς και αμοιβές για τον χρόνο που διαθέτουν

για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους στο πλαίσιο του Διοικητικού Συμβουλίου.

Σταθερές Αποδοχές

Οι σταθερές αποδοχές αντιστοιχούν στο μέγεθος της ευθύνης, της εμπειρίας και της τεχνογνωσίας των

Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. Οι αποδοχές αυτές πρέπει να είναι ανταγωνιστικές σε σχέση με εκείνες σε

παρόμοιες επιχειρήσεις του κλάδου, αλλά και κατάλληλα διαμορφωμένες, λαμβάνοντας υπόψη την

απόδοση και τις προοπτικές της Εταιρείας.

Η ετήσια σταθερή αμοιβή καθορίζεται σύμφωνα με τους όρους της αντίστοιχης ατομικής σύμβασης

εργασίας και υπόκεινται σε όλες τις νόμιμες κρατήσεις και επιβαρύνσεις, σύμφωνα με την ελληνική

νομοθεσία.

Η INTRALOT παρέχει στα Εκτελεστικά Μέλη του Δ.Σ. και αποδοχές βάσει απόδοσης καθώς και συμμετοχή

σε συνταξιοδοτικά προγράμματα, σύμφωνα με την εκάστοτε ισχύουσα γενική πολιτική αμοιβών που αφορά

σε όλους τους εργαζομένους της Εταιρείας, που όμως δεν μπορούν να υπερβούν, συνολικά για τα

ανωτέρω, το 100% του ποσού της ετήσιας σταθερής αμοιβής τους. Επίσης, παρέχει στα Εκτελεστικά Μέλη

του Δ.Σ. και τις προβλεπόμενες από το Νόμο εισφορές κοινωνικής ασφάλισης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

127

Λοιπές Παροχές σε είδος

Η Εταιρεία παρέχει στα Εκτελεστικά Μέλη του Δ.Σ. αυτής όχημα (Ι.Χ.) και/ ή επιδότηση καυσίμων.

Διευκρινίζεται όμως ότι οι εν λόγω παροχές σε είδος αποτελούν πρόσθετες οικειοθελείς παροχές της

Εταιρείας, οι οποίες καταβάλλονται χάριν ελευθεριότητας και δεν

προσμετρώνται ούτε προσαυξάνουν τις

σταθερές αποδοχές του μισθού.

Οι ως άνω παροχές σε είδος μπορούν να τροποποιηθούν ή να ανακληθούν

εν μέρει ή εν όλω από την Εταιρεία, κατά την κυριαρχική κρίση αυτής.

Αμοιβές

Οι αμοιβές των εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. είναι ανάλογες με το χρόνο που διαθέτουν στις συνεδριάσεις

του Διοικητικού Συμβουλίου και την εκπλήρωση των καθηκόντων που τους ανατίθενται και ορίζεται, για

κάθε εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ., κατά μέγιστο ανά έτος,

σε ποσό που δεν μπορεί να υπερβαίνει το 30%

της ετήσιας σταθερής αμοιβής του.

Το οριστικό ποσό θα καθορίζεται από το Δ.Σ. στο τέλος εκάστου έτους.

ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ.

Τα

Μη Εκτελεστικά Μέλη του Δ.Σ. εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση

σύμφωνα με τα αναφερόμενα

στον Νόμο και στο Καταστατικό της Εταιρείας. Λαμβάνουν ετήσια βασική αμοιβή, η οποία αντανακλά το

χρόνο απασχόλησής τους και τα καθήκοντά τους και δεν συναρτάται

με την απόδοση της Εταιρείας. Για

αυτό ακριβώς τον λόγο τα Μη Εκτελεστικά Μέλη του Δ.Σ. δεν δικαιούνται μεταβλητές αποδοχές

συνδεόμενες με την απόδοση της Εταιρείας ή τυχόν με μακροπρόθεσμα κίνητρα συνδεόμενα με την μετοχή

της Εταιρείας.

Αμοιβές

Οι αμοιβές των Μη Εκτελεστικών και Ανεξάρτητων

Μη Εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. είναι ανάλογες με το

χρόνο που διαθέτουν στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και την εκπλήρωση των καθηκόντων,

που τους ανατίθενται σύμφωνα με το Ν. 3016/2002, και ορίζεται, κατά μέγιστο, στο ποσό των Ευρώ 35.000

για τα Ανεξάρτητα

μη Εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. και Ευρώ 50.000 για τα μη Εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ.,

ανά έτος και

ανά άτομο.

Ο υπολογισμός των ετήσιων αμοιβών των Μη Εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. είναι

συνάρτηση του ποσού αμοιβής ανά συνεδρίαση και του ανώτατου ορίου συνεδριάσεων ανά μήνα για το

οποίο οι Σύμβουλοι αυτοί δικαιούται αμοιβή και το οριστικό ποσό θα καθορίζεται από το Δ.Σ. στο τέλος

εκάστου έτους. Τα Μη Εκτελεστικά μέλη του Δ.Σ. συμμετέχουν στις προκαθορισμένες συνεδριάσεις του

Διοικητικού Συμβουλίου και στις Επιτροπές αυτού, σε εναρμόνιση με τον Κανονισμό Λειτουργίας της

Εταιρείας. Οι αμοιβές των Μη Εκτελεστικών και των Ανεξάρτητων

Μη Εκτελεστικών μελών του Δ.Σ.

υπόκεινται στις νόμιμες παρακρατήσεις και επιβαρύνσεις, ως αυτές προβλέπονται από την ελληνική

νομοθεσία.

Επιχειρηματικά Έξοδα / Δαπάνες

Η Εταιρεία δύναται να αποζημιώνει επιχειρηματικές δαπάνες εύλογου ύψους που βαρύνουν τα Μη

Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ. κατά την εκτέλεση των καθηκόντων τους. Αυτές οι δαπάνες περιλαμβάνουν

ενδεικτικά και όχι περιοριστικά: έξοδα μετακινήσεων και διαμονής για τη συμμετοχή σε συνεδριάσεις του

Δ.Σ.. Τα έξοδα μετακίνησης και διαμονής των Μη Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. εγκρίνονται από τον

Πρόεδρο του Δ.Σ.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

128

Συμβάσεις Εταιρείας με Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ.

Η διάρκεια των συμβάσεων των Εκτελεστικών Μελών του Δ.Σ. υπό αυτή τους την ιδιότητα θα καθορίζεται

κάθε φορά κατόπιν Εισήγησης της Επιτροπής πριν από την συνομολόγησή τους. Οι υπάρχουσες συμβάσεις

των Εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. είναι αορίστου χρόνου.

Όροι λήξης Σύμβασης

Προθεσμία ειδοποίησης & Καταβολή Αποζημίωσης

Σε περίπτωση λύσης της σύμβασης με Εκτελεστικό μέλος Δ.Σ. με πρωτοβουλία της Εταιρείας, οι προθεσμίες

ειδοποίησης και η καταβολή αποζημίωσης πραγματοποιούνται όπως ορίζει η σχετική Εργατική Νομοθεσία.

Το Δ.Σ., κατόπιν σχετικής πρότασης της Επιτροπής, μπορεί επίσης να διαπραγματευτεί επιπρόσθετα κίνητρα

σε περίπτωση πρόωρου τερματισμού απασχόλησης.

Αποζημίωση λόγω Καταγγελίας της Σύμβασης

Τα Εκτελεστικά μέλη Δ.Σ. της Εταιρείας, υπό την εν λόγω ιδιότητα, δεν δικαιούνται κατ’ αποκοπή πληρωμές

ή άλλες αποζημιώσεις από την Εταιρεία για την απώλεια της θέσης τους ή άλλως, όπως κι αν προκύπτουν,

πέραν της κατά

τον Νόμο αποζημίωσης.

Για το σύνολο των αποδοχών και αποζημιώσεων καταρτίζεται, σύμφωνα με τις προβλέψεις του νόμου

ετησίως, εγκρίνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο και υποβάλλεται προς συζήτηση στην Τακτική Γενική

Συνέλευση, η προβλεπόμενη από το νόμο 4548/2018 έκθεση αποδοχών,

η οποία ελέγχεται ως προς την

πληρότητά της από τους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές της Εταιρείας. Οι πληροφορίες της Έκθεσης

Αποδοχών εξετάζονται και από την Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Μελών του Δ.Σ., πριν

από την υποβολή της Έκθεσης στη Γενική Συνέλευση.

Στην Τακτική Γενική Συνέλευση

των μετόχων που θα λάβει χώρα εντός του 2024 για την έγκριση των

αποτελεσμάτων 2023, θα υποβληθεί η Έκθεση Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για τις

καταβληθείσες εντός της χρήσης 2023 αποδοχές, σύμφωνα με το άρθρο 112 του Ν. 4548/2018 και την

Πολιτική Αποδοχών των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας.

Η Πολιτική Αποδοχών

διατίθεται στον διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας

http://www.intralot.com

Άλλα Διαχειριστικά και Εποπτικά Όργανα

Το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να αποφασίσει τη συγκρότηση επιτροπών αρμόδιων για θέματα

προσωπικού, προγραμματισμού, ελέγχου ή με άλλες αρμοδιότητες όπως θα κρίνει απαραίτητο για την

εξυπηρέτηση του σκοπού της Εταιρείας. Οι λεπτομερείς όροι εντολής, η σύνθεση, η θητεία, η προεδρία και

η συχνότητα αναφορών προς το Διοικητικό Συμβούλιο τέτοιων επιτροπών ορίζονται από το Διοικητικό

Συμβούλιο κατά το χρόνο διορισμού τους. Οι επιτροπές έχουν συμβουλευτική αρμοδιότητα και θα

υποβάλλουν τις συστάσεις τους στο Διοικητικό Συμβούλιο για εύθετη εξέταση και δράση. Κατ’ εξαίρεση,

το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να αναθέτει σε αυτές εκτελεστικές ή/και αποφασιστικές αρμοδιότητες στις

περιπτώσεις που επιτρέπεται από το νόμο και το Καταστατικό της Εταιρείας.

Α. Επιτροπή Ελέγχου

Η Επιτροπή Ελέγχου

εξελέγη από την Τακτική Γενική Συνέλευση της 30.08.2023. Η θητεία της είναι ίση

με την διάρκεια

θητείας του Διοικητικού Συμβουλίου. Η Επιτροπή Ελέγχου είναι η ακόλουθη :

Πρόεδρος:

Ιωάννης Τσούμας του Κωνσταντίνου, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος

Μέλη:

Αδαμαντίνη Λάζαρη του Κωνσταντίνου, ανεξάρτητο

μη εκτελεστικό μέλος και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

129

Διονυσία Ξηρόκωστα του Δημητρίου, ανεξάρτητο

μη εκτελεστικό μέλος.

Η Επιτροπή Ελέγχου είναι επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου και συγκροτείται με σκοπό την

υποβοήθηση του για την εκπλήρωση της εποπτικής του ευθύνης όσον αφορά τη διαδικασία οικονομικής

πληροφόρησης και ενημέρωσης, τη συμμόρφωση της Εταιρείας και των θυγατρικών της με το νομικό και

κανονιστικό πλαίσιο λειτουργίας, τη διαδικασία του συστήματος ελέγχου και την άσκηση της εποπτείας επί

της ελεγκτικής λειτουργίας.

Η Επιτροπή Ελέγχου αποτελείται από τα τρία (3) ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου.

Ένα (1) τουλάχιστον μέλος της διαθέτει επαρκή γνώση στην ελεγκτική ή/και λογιστική

(διεθνή πρότυπα).

Αρμοδιότητες:

Κύριες αρμοδιότητες της Επιτροπής Ελέγχου είναι οι ακόλουθες:

•

Παρακολουθεί και αξιολογεί την επάρκεια του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης

κινδύνων της Εταιρείας.

Ενημερώνεται επί του ετήσιου προγράμματος ελέγχων της μονάδας

εσωτερικού ελέγχου πριν από την εφαρμογή του και έχει τακτικές συναντήσεις με τον /την

Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για την συζήτηση

θεμάτων της αρμοδιότητάς

του/της, καθώς και προβλημάτων που, ενδεχομένως, προκύπτουν από τους εσωτερικούς

ελέγχους.

•

Παρακολουθεί

τα

πορίσματα

ελέγχου

των

Εποπτικών

και

Φορολογικών

Αρχών,

συμπεριλαμβανομένων και των απαντήσεων της Διοίκησης της Εταιρείας.

•

Εξετάζει την επάρκεια του Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρείας κάθε δύο χρόνια.

•

Παρακολουθεί τη διαδικασία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης.

•

Παρακολουθεί την διαδικασία του υποχρεωτικού ελέγχου των εξαμηνιαίων και ετήσιων ατομικών

και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας οι οποίες καταρτίζονται βάση των

Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (IFRS) και εισηγείται την έγκριση ή μη αυτών

στο

Διοικητικό

Συμβούλιο

της

Εταιρείας.

Λαμβάνει

υπόψη

της

το

περιεχόμενο

της

συμπληρωματικής έκθεσης, την οποία ο Ορκωτός Λογιστής/Ελεγκτής της υποβάλλει και η οποία

περιέχει τα αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου που διενεργήθηκε και πληροί τουλάχιστον

τις συγκεκριμένες απαιτήσεις σύμφωνα με το άρθρο 11 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014 του

Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Απριλίου 2014. Επιπλέον επισκοπεί τις

οικονομικές εκθέσεις πριν την έγκρισή τους από το Διοικητικό Συμβούλιο, και αξιολογεί την

πληρότητα και την συνέπεια αυτών σε σχέση με την πληροφόρηση που έχει τεθεί υπόψη της καθώς

και με τις λογιστικές αρχές που εφαρμόζει η Εταιρεία.

•

Επισκοπεί τα σημαντικότερα θέματα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης λογιστικής και των

σημειώσεων των οικονομικών καταστάσεων, εστιάζοντας σε περιοχές και μεθόδους με περιθώριο

υποκειμενικής ερμηνείας που χρησιμοποιούνται για την αποτίμηση των στοιχείων ενεργητικού και

παθητικού.

•

Επισκοπεί οποιοδήποτε φορολογικό ή νομικό θέμα που μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στις

οικονομικές καταστάσεις.

•

Εξετάζει με τη Διοίκηση της Εταιρείας, τους εξωτερικούς και τους εσωτερικούς Ελεγκτές την

επάρκεια των πληροφοριακών συστημάτων της Εταιρείας, συμπεριλαμβανομένων των σημαντικών

ρίσκων και θεσπισμένων ελέγχων για την ελαχιστοποίηση αυτών.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

130

•

Συστήνει το νόμιμο ελεγκτή ή το ελεγκτικό γραφείο (ο Ελεγκτής) στο Διοικητικό Συμβούλιο,

προκειμένου το τελευταίο να υποβάλει την πρότασή του για τον ορισμό νόμιμου ελεγκτή ή

ελεγκτικού γραφείου στη Γενική Συνέλευση.

•

Διασφαλίζει την ανεξαρτησία και αντικειμενικότητα του Ελεγκτή, ιδίως μέσω εξέτασης της

συμμόρφωσης του αντίστοιχου γραφείου ως προς την εναλλαγή των ελεγκτών, του ύψους της

αμοιβής που καταβάλλεται από την Εταιρεία και την παροχή άλλων υπηρεσιών (π.χ.

συμβουλευτικών) από το νόμιμο ελεγκτή ή το ελεγκτικό γραφείο.

•

Ενημερώνεται τουλάχιστον μια φορά το χρόνο από τον Ελεγκτή ή το ελεγκτικό γραφείο για κάθε

θέμα που έχει σχέση με την πορεία και τα αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου. Στο πλαίσιο

αυτής της ενημέρωσης, λαμβάνει έκθεση με τις αδυναμίες του συστήματος εσωτερικού ελέγχου,

ιδίως, με τις αδυναμίες των διαδικασιών που αφορούν τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση και τη

σύνταξη των χρηματοοικονομικών καταστάσεων.

•

Διασφαλίζει την ελεύθερη πρόσβαση στο Διοικητικό Συμβούλιο του εσωτερικού και εξωτερικού

ελεγκτή ενεργώντας ως ο βασικός σύνδεσμος τους.

•

Συναντάται με τον Ελεγκτή (με ή χωρίς την παρουσία της Διοίκησης) για να συζητήσει όλα τα

παραπάνω θέματα, τυχόν διαφωνίες που μπορεί να προκύψουν μεταξύ αυτού και της Διοίκησης

της Εταιρείας, καθώς και όποιες σημαντικές αλλαγές μπορεί να προκύψουν στο πλάνο ελέγχου

του.

•

Προτείνει στο Διοικητικό Συμβούλιο τον διορισμό, αντικατάσταση και παύση του Εσωτερικού

Ελεγκτή ενώ είναι υπεύθυνη για την περιοδική αξιολόγηση της απόδοσης του.

•

Λαμβάνει και εξετάζει τις περιοδικές εκθέσεις εσωτερικού ελέγχου και επιβλέπει την πορεία

εφαρμογής των υιοθετημένων από τη Διοίκηση εισηγήσεων του εσωτερικού ελεγκτή, όπως αυτές

διατυπώνονται στις αντίστοιχες εκθέσεις.

•

Εξετάζει θέματα διαφάνειας στη διαδικασία σύναψης και εκτέλεσης δημοσίων συμβάσεων με βάση

την ισχύουσα εκάστοτε νομοθεσία με σκοπό τη διασφάλιση της διαφάνειας.

•

Ελέγχει τις συναλλαγές των θυγατρικών και συνδεδεμένων εταιρειών στην Ελλάδα και στο

Εξωτερικό με τα συμφέροντα και τις δραστηριότητες του ομίλου της Εταιρείας.

•

Προτείνει το διορισμό προσώπου ως υπεύθυνου για την πολιτική επιλήψιμων πράξεων της

Εταιρείας, καθορίζει τις αρμοδιότητές του και την τυχόν αμοιβή του (whistleblowing policy).

ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ ΚΑΤΑ ΤΟ 2023

Το 2023 η Επιτροπή Ελέγχου

πραγματοποίησε 21 συνεδριάσεις και ασχολήθηκε με όλα τα θέματα

αρμοδιότητάς της, όπως αυτά καθορίζονται από τις κείμενες διατάξεις. Το σχετικό πληροφοριακό υλικό

(αναφορές εσωτερικού ελέγχου, εκθέσεις και παρουσιάσεις ορκωτών ελεγκτών, χρηματοοικονομική και μη

χρηματοοικονομική πληροφόρηση κ.λ.π.) διανεμήθηκε εγκαίρως στα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου

για

μελέτη και τηρήθηκαν σχετικά πρακτικά

στα οποία καταγράφηκαν τα θέματα

που συζητήθηκαν και

εγκρίθηκαν από την Επιτροπή και κοινοποιήθηκαν στο Διοικητικό Συμβούλιο.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

131

ΕΚΘΕΣΗ

ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ 01.01.23

31.12.23

Εισαγωγή

Η Επιτροπή Ελέγχου της «INTRALOT», αποτελεί Επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, στο

πλαίσιο του ισχύοντος θεσμικού πλαισίου και των αρχών εταιρικής διακυβέρνησης σχετικά με τις εταιρείες

των οποίων κινητές αξίες διαπραγματεύονται σε οργανωμένη αγορά. Λειτουργεί στο πλαίσιο του

εγκεκριμένου από το Διοικητικό Συμβούλιο Κανονισμού Λειτουργίας της, όπως εκάστοτε ισχύει.

Σκοπός

Αρμοδιότητες

Πρωταρχικός σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου (ΕΕ), είναι η υποστήριξη του Διοικητικού Συμβουλίου στα

καθήκοντά του, σχετικά με την επίβλεψη της ποιότητας και ακεραιότητας της χρηματοοικονομικής

πληροφόρησης και των οικονομικών καταστάσεων, της αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας

και της

επάρκειας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου και της διαχείρισης κινδύνων όσον αφορά τη

χρηματοοικονομική πληροφόρηση καθώς και της παρακολούθησης του υποχρεωτικού ελέγχου των

ετήσιων και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας.

Οι αρμοδιότητες και η λειτουργία της ΕΕ για την εκπλήρωση του σκοπού της, αναλύονται περαιτέρω στον

ισχύοντα Κανονισμό Λειτουργίας της ο οποίος είναι διαθέσιμος στην ακόλουθη υπερσύνδεση της εταιρικής

ιστοσελίδας:

https://

www.

intralot

com

Κατά την άσκηση του έργου της εν γένει, η Επιτροπή είχε πλήρη και απρόσκοπτη πρόσβαση σε όλες τις

πληροφορίες που ήταν αναγκαίες και απαραίτητες για την άσκηση των καθηκόντων της. Η Διοίκηση της

Εταιρίας της παρείχε τις αναγκαίες υποδομές και προσωπικό για

την αποτελεσματική εκτέλεση του έργου

της.

Σύνθεση

Σύμφωνα με τον Κανονισμό Λειτουργίας της η Επιτροπή αποτελείται από

τρία

(3) ανεξάρτητα μη

εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού τα οποία δεν εμπλέκονται στη λειτουργία της Εταιρίας κατά οποιονδήποτε

τρόπο, προκειμένου να υποβάλλουν αντικειμενικές και ανεξάρτητες από σύγκρουση συμφερόντων κρίσεις.

Τουλάχιστον ένα μέλος της επιτροπής ελέγχου πρέπει να πληροί τα κριτήρια της παραγράφου 1 του άρθρου

44 του Ν. 4449/2017.

Η Επιτροπή

Ελέγχου της Εταιρείας

εκλέχτηκε για πρώτη φορά με τη σημερινή της σύνθεση

στις

29/6/2021,

και εν συνεχεία επανεκλέχθηκε

αποτελούμενη από τα ίδια τρία (3) ανεξάρτητα μη

εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου στις 30/08/2023. Η θητεία των μελών της Επιτροπής είναι

ισόχρονη με αυτή του Διοικητικού Συμβουλίου.

Όλα τα Μέλη της Επιτροπής διαθέτουν επαρκή γνώση στον

τομέα στον οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρία

και τουλάχιστον ένα μέλος διαθέτει επαρκή γνώση στη λογιστική και ελεγκτική.

Την Επιτροπή απαρτίζουν τα ακόλουθα Μέλη:

Ιωάννης Τσούμας, Πρόεδρος Επιτροπής Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ.

Αδαμαντίνη Λάζαρη, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ.

Διονυσία Ξηρόκωστα, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

132

* Ο κ. Ι. Τσούμας εξελέγη για πρώτη φορά στην Επιτροπή Ελέγχου στις 15.10.20

** Οι κυρίες Αδαμαντίνη Λάζαρη και Διονυσία Ξηρόκωστα εξελέγησαν για πρώτη φορά μέλη

της Επιτροπής

Ελέγχου στις 29.06.21

Συνεδριάσεις

Η Επιτροπή Ελέγχου συνεδριάζει όσες φορές κρίνεται αναγκαίο, μετά από πρόσκληση του Προέδρου της

και συναντά τον τακτικό ελεγκτή της Εταιρίας χωρίς την παρουσία των μελών της Διοίκησης της Εταιρίας

τουλάχιστον δύο φορές το χρόνο. Για την υλοποίηση του έργου της η Επιτροπή Ελέγχου συνεδριάζει εντός

του πρώτου τριμήνου εκάστου έτους για να σχεδιάσει και να καθορίσει το ετήσιο πλάνο για την συχνότητα

και τον χρόνο των συνεδριάσεων του ημερολογιακού έτους, έτσι ώστε να καλύπτει τα πεδία ελέγχου και

τα συστήματα που άπτονται των αρμοδιοτήτων της.

Κατά τη διάρκεια της χρήσης 2023 (01/01/2023

31/12/2023), η Επιτροπή πραγματοποίησε συνολικά

είκοσι μία (21) συνεδριάσεις με τη συμμετοχή όλων των μελών της και όλες οι αποφάσεις της ελήφθησαν

ομόφωνα . Κατά τη διάρκεια κάθε συνεδρίασης, ολοκληρώθηκε η εξέταση και η διευθέτηση όλων των

θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, αφού προηγουμένως είχαν διανεμηθεί τα απαιτούμενα πληροφοριακά

έγγραφα και είχαν συμμετάσχει, στις περιπτώσεις που κρίθηκε απαραίτητο και λοιπά στελέχη της

Διοίκησης, πέραν των μελών της, χωρίς δικαίωμα ψήφου και

οι τακτικοί ορκωτοί ελεγκτές .

Δραστηριότητες της Επιτροπής κατά τη χρήση 2023

Η Επιτροπή Ελέγχου κατά τις ανωτέρω συνεδριάσεις της, ασχολήθηκε με θέματα αρμοδιότητάς της και

συγκεκριμένα:

01.01.2023

31.12.2023

Α. Δομή και Διαδικασίες Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (System of Internal Controls)

Παρακολούθησε και αξιολόγησε την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του συστήματος εσωτερικού

ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων όσον αφορά τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.

Εξέτασε και αξιολόγησε τα ευρήματα καθώς και τις προτάσεις τόσο της Μονάδας Εσωτερικού

Ελέγχου όσο και των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών, καθώς και τα μέτρα που ελήφθησαν στο

πλαίσιο των ανωτέρω.

Ενημέρωσε το Δ.Σ. σχετικά με τα ανωτέρω.

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

ΔΙΑΡΚΕΙΑ ΘΗΤΕΙΑΣ/

ΕΝΑΡΞΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

ΣΤΗΝ ΕΠΙΤΡΟΠΗ

ΕΛΕΓΧΟΥ

ΑΡΙΘΜΟΣ

ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΩΝ

ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ*

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

ΠΡΟΕΔΡΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ

ΛΑΖΑΡΗ**

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

–

ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΔΙΟΝΥΣΙΑ

ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ**

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ

ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

–

ΜΕΛΟΣ

30.08.23

30.08.29

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

133

Η Επιτροπή Ελέγχου δεν διαπίστωσε ουσιώδεις αδυναμίες στη δομή και στις διαδικασίες του Συστήματος

Εσωτερικού Ελέγχου,

όπως άλλωστε αποτυπώθηκε στα αποτελέσματα του σχετικού ελέγχου από Εξωτερικό

Σύμβουλο ( Βλέπε : ενότητα ΛΟΙΠΑ ΘΕΜΑΤΑ)

Β. Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις

–

Υποχρεωτικός Έλεγχος

Πραγματοποίησε

συναντήσεις

με

τη

Διοίκηση

και

ενημερώθηκε

για

τη

διαδικασία

της

χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, καθώς και για τα όποια ζητήματα ενδεχομένως να είχαν επίδραση

στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις.

Ενημερώθηκε για τη Συμπληρωματική Έκθεση των Ορκωτών Ελεγκτών της Εταιρίας για την Οικονομική

Χρήση 2022.

Αναφορικά με το θέμα του υπολογισμού

και της καταχώρησης εξόδων και εσόδων

θυγατρικών που αναφέρεται στη συμπληρωματική έκθεση του 2022 ως εύρημα, κατόπιν υποδείξεων και

παραινέσεων

της Επιτροπής

κατά τη διάρκεια του 2023 ελήφθησαν ενέργειες από τις εσωτερικές δομές

της Εταιρείας

με την θέσπιση διαδικασίας

ώστε να μη περιλαμβάνεται στη συμπληρωματική έκθεση του

2023.

Επισκόπησε την Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση της Χρήσης 2022.

Ενέκρινε το χρονοδιάγραμμα οριστικοποίησης

εργασιών για τη δημοσίευση των Οικονομικών

Καταστάσεων 01.01.22

31.12.22.

Εξέτασε το πρόγραμμα ελέγχου και την ελεγκτική προσέγγιση του υποχρεωτικού ελέγχου

των Ορκωτών

Ελεγκτών της Εταιρίας, ΣΥΝΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΛΟΓΙΣΤΕΣ ΑΕ και GRANT

THORNTON για τη χρήση

2022.

Ως σημαντικότερα θέματα ελέγχου προσδιορίστηκαν τα ακόλουθα:

•

Εκτίμηση απομείωσης της υπεραξίας και των άυλων περιουσιακών στοιχείων

•

Εκτίμηση απομείωσης των συμμετοχών σε θυγατρικές εταιρείες

Πραγματοποίησε συναντήσεις με τους Ορκωτούς Ελεγκτές της Εταιρίας, στο στάδιο προγραμματισμού

του ελέγχου, κατά τη διάρκεια εκτέλεσής του, καθώς και κατά το στάδιο προετοιμασίας των εκθέσεων

ελέγχου.

Πραγματοποίησε συναντήσεις με τους Ορκωτούς Ελεγκτές, χωρίς την παρουσία των μελών της

Διοίκησης της Εταιρίας κατά τις οποίες η Ε.Ε. ενημερώθηκε για τη συνεργασία των Ορκωτών Ελεγκτών

Λογιστών με τη Διοίκηση στα θέματα χρηματοοικονομικού ελέγχου.

Ενημέρωσε το Διοικητικό Συμβούλιο για το αποτέλεσμα του υποχρεωτικού ελέγχου, εισηγήθηκε προς

το Διοικητικό Συμβούλιο την έγκριση των ετήσιων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων σε ατομική και

ενοποιημένη βάση

της χρήσης 01.01.22

31.12.22, πριν από τη δημοσίευσή τους, βάσει των

ακολουθούμενων λογιστικών αρχών καθώς διαπίστωσε ότι

η ετήσια οικονομική έκθεση συνολικά μαζί

με τις ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις

και την ετήσια έκθεση διαχείρισης της Εταιρείας,

απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή,

δίκαιο, ισορροπημένο και κατανοητό την εξέλιξη και τη θέση της

Εταιρείας καθώς και των

επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση και παρέχουν

την

απαιτούμενη πληροφόρηση στους μετόχους.

Η Επιτροπή παρακολουθεί τη συμμόρφωση των Ορκωτών Ελεγκτών

με τις διατάξεις του Κανονισμού

(ΕΕ) 537/2014, όπως εκάστοτε ισχύουν , καθώς και με τις λοιπές σχετικές

κανονιστικές

απαιτήσεις,

αναφορικά με

το ύψος του συνόλου των αμοιβών

που τους καταβάλει

η Εταιρεία

σε σχέση

με το

σύνολο των εσόδων τους ή το σύνολο των εσόδων

από ελεγκτικές υπηρεσίες

ώστε να μην τίθεται σε

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

134

αμφισβήτηση η ανεξαρτησία και η αντικειμενικότητά τους

εξαιτίας του μεγέθους των παρεχόμενων

υπηρεσιών προς την Εταιρεία.

Η Επιτροπή είναι υπεύθυνη για την

έγκριση παροχής μη ελεγκτικών

υπηρεσιών που δεν απαγορεύονται από τη νομοθεσία. Η Επιτροπή θεωρεί

ότι οι ορκωτοί ελεγκτές

κατέχουν σημαντική γνώση

της δραστηριότητας του Ομίλου και του τρόπου με τον οποίο εφαρμόζονται

οι λογιστικές πολιτικές. Αυτό σημαίνει ότι σε ορισμένες περιπτώσεις κρίνεται πιο αποδοτικό οι ορκωτοί

ελεγκτές να παρέχουν οι ίδιοι μη

ελεγκτικές

υπηρεσίες.

Επίσης, σε ορισμένες περιπτώσεις δύναται να

υφίστανται λόγοι εμπιστευτικότητας που καθιστούν τους ορκωτούς ελεγκτές την προτιμώμενη επιλογή

για

να

παρέχουν

συγκεκριμένες

μη

ελεγκτικές

υπηρεσίες.

Ωστόσο,

διασφάλιση

της

αντικειμενικότητας και της ανεξαρτησίας των ορκωτών ελεγκτών

αποτελεί πρωτεύουσα προτεραιότητα.

Γι’ αυτό το λόγο η Επιτροπή διασφαλίζει ότι σε κάθε περίπτωση η παροχή τέτοιων υπηρεσιών δεν θα

αλλοιώσει την ανεξαρτησία ή την αντικειμενικότητά τους.

Για τις μη ελεγκτικές υπηρεσίες που δεν

απαγορεύονται από τη νομοθεσία , η Επιτροπή κρίνει και αξιολογεί τα ακόλουθα :

i. ενδεχόμενες απειλές κατά της ανεξαρτησίας και της αντικειμενικότητας που προκύπτουν από την

παροχή της υπηρεσίας και τυχόν διασφαλίσεις για την εξάλειψη ή τη μείωση των απειλών αυτών τόσο,

όσο δεν θέτουν σε κίνδυνο την ανεξαρτησία και την αντικειμενικότητα του ελεγκτή,

ii. τη φύση των μη ελεγκτικών υπηρεσιών,

iii. εάν οι δεξιότητες και η εμπειρία του ελεγκτικού γραφείου το καθιστούν

τον πλέον κατάλληλο πάροχο

της μη ελεγκτικής υπηρεσίας,

iv.

τις αμοιβές που προέκυψαν ή πρόκειται να προκύψουν για τις μη ελεγκτικές υπηρεσίες τόσο για

μεμονωμένες υπηρεσίες όσο και συνολικά, σε σχέση με τις αμοιβές για τις ελεγκτικές υπηρεσίες

συμπεριλαμβανομένων των ειδικών όρων και προϋποθέσεων (π.χ και ενδεχόμενες αναπροσαρμογές

αμοιβών) και

τα κριτήρια που διέπουν τις αμοιβές των προσώπων που διενεργούν τον έλεγχο.

Κατά το 2023, η Επιτροπή εξέτασε τις μη ελεγκτικές υπηρεσίες

που προτάθηκαν και αναλήφθηκαν

από

τις δύο Ελεγκτικές Εταιρείες

από κοινού ή/και

ξεχωριστά έχοντας αξιολογήσει τη φύση

των

προτεινόμενων υπηρεσιών

και λάβει σχετικές διευκρινίσεις , δηλώσεις και διαβεβαιώσεις

από τις δύο

ελεγκτικές εταιρείες, έκρινε ότι δεν αποτελούν απειλή

για την ανεξαρτησία τους σύμφωνα

με το άρθρο

44 του ν. 4449/2017 και του άρθρου 5 του Κανονισμού

(ΕΕ) 537/2014. Οι

εν λόγω μη ελεγκτικές

υπηρεσίες αφορούσαν :

Ανάθεση υπηρεσιών και στις δύο (2) Ελεγκτικές

Εταιρείες αναφορικά με :

τον έλεγχο της πληρότητας των πληροφοριών της

Έκθεσης αποδοχών του άρθρου

112 του Ν.

4548/2018

για το 2023 και την εξέταση των ψηφιακών αρχείων τα οποία καταρτίζονται

σύμφωνα με τον ενιαίο ηλεκτρονικό μορφότυπο για την έκδοση του ετήσιου φορολογικού

πιστοποιητικού της χρήσεως 2023

τον έλεγχο αναφορικά με τη

διενέργεια ελεγκτικών διαδικασιών σχετικά με τη διασφάλιση επί

καταρτισμένων άτυπων (pro

forma) χρηματοοικονομικών πληροφοριών για την περίοδο

01.01.23

30.06.23 σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Αναθέσεων Διασφάλισης

(ΔΠΑΔ)3420

«Αναθέσεις

Διασφάλισης

για

Έκδοση

Έκθεσης

επί

της

Κατάρτισης

Pro

Forma

Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών»

τη

διενέργεια επισκόπησης

της ενδιάμεσης πληροφόρησης της Εταιρείας και του Ομίλου για

την περίοδο 01.01.23

30.09.23 και για την περίοδο 01.01.22

30.09.22

Τη

διενέργεια προσυμφωνημένων διαδικασιών επί της ενδιάμεσης Διοικητικής Πληροφόρησης

(Management

Accounts)

της Εταιρείας και των θυγατρικών της από την ημερομηνία

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

135

δημοσίευσης των τελευταίων οικονομικών καταστάσεων ήτοι από την 30

Ιουνίου 2023 μέχρι

την 30

Σεπτεμβρίου 2023 και

τη διενέργεια προσυμφωνημένων διαδικασιών επί των Εκθέσεων Διάθεσης Αντληθέντων

Κεφαλαίων της Εταιρείας για την περίοδο

01.01.23

31.12.23.

Πρόσθετες υπηρεσίες από την Εταιρεία Grant

Thornton

στα πλαίσια της σχεδιαζόμενης αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου και αναφορικά με τη

διενέργεια προσυμφωνημένων διαδικασιών επί επιλεγμένων Ενοποιημένων Οικονομικών

Στοιχείων και Πληροφοριών που θα περιλαμβάνονται στο Ενημερωτικό Δελτίο στο πλαίσιο της

επικείμενης έκδοσης Εταιρικού Ομολόγου με τη μορφή κοινού ομολογιακού δανείου, της

διάθεσης των ομολογιών με δημόσια προσφορά και της εισαγωγής τους προς διαπραγμάτευση

στην κατηγορία τίτλων σταθερού εισοδήματος της Ρυθμιζόμενης Αγοράς του Χρηματιστηρίου

Αθηνών.

Επιπροσθέτως η Επιτροπή σε σχέση με τους Ορκωτούς Ελεγκτές

οφείλει να διασφαλίζει

ότι

διατηρούν την ανεξαρτησία και την αντικειμενικότητά τους και

είναι αποτελεσματικοί στη διενέργεια

του τακτικού ελέγχου.

Η Επιτροπή λαμβάνει υπόψη της

την ετήσια δήλωση ανεξαρτησίας τους και

συζητά μαζί τους

απειλές, που ενδεχομένως να

θέσουν σε κίνδυνο την ανεξαρτησία τους καθώς

και τους τρόπους με τους οποίους

διασφαλίζεται η αντιμετώπιση των απειλών. Οι ορκωτοί ελεγκτές

κατά το 2023 υπέβαλαν στην Επιτροπή Ελέγχου

τη δήλωση ανεξαρτησίας σύμφωνα με τον Κώδικα

Δεοντολογίας

για Επαγγελματίες Ελεγκτές

του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας

Ελεγκτών (Κώδικας ΣΔΠΕ) και τις απαιτήσεις δεοντολογίας που σχετίζονται

με τον έλεγχο των

οικονομικών καταστάσεων στην Ελλάδα. Με βάση τα στοιχεία που τέθηκαν υπόψη από τις υπηρεσίες

της Εταιρίας και του Ομίλου, δεν προέκυψαν θέματα

ανεξαρτησίας

και αντικειμενικότητας των

Ορκωτών Ελεγκτών.

Παρακολούθησε τις παρασχεθείσες υπηρεσίες των Ορκωτών Ελεγκτών στο πλαίσιο του υποχρεωτικού

ελέγχου.

Υπέβαλε

θετική εισήγηση

για τον επαναδιορισμό από τη Γενική Συνέλευση των ιδίων Ορκωτών

Ελεγκτών, δηλαδή των ελεγκτικών εταιρειών ΣΥΝΕΡΓΑΖΟΜΕΝΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΛΟΓΙΣΤΕΣ

ΑΕ και GRANT

THORNTON

για

την

διενέργεια του από

κοινού ελέγχου της χρήσης 01.01.2023

31.12.23 και την

έκδοση του φορολογικού πιστοποιητικού του άρθρου 65α του Ν.4174/2013 της Εταιρείας καθώς και

για την έγκριση της αμοιβής και τους όρους πρόσληψης τους, αφού έλαβε υπόψιν

της

την αξιολόγησή

τους τόσο από την ίδια την Επιτροπή Ελέγχου όσο και από τη Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών καθώς

και τις

προσφορές συνολικά

τριών (3) Ελεγκτικών Εταιρειών. Επιπροσθέτως τους ανέθεσε την

επισκόπηση των Ενδιάμεσων Εταιρικών και Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων για την περίοδο

μέχρι την 30

Ιουνίου 2023.

Εντός του 2024 , η Επιτροπή προγραμματίζει τη διενέργεια διαγωνισμού νέου Ορκωτού Λογιστή

Ελεγκτή, στο πλαίσιο εφαρμογής του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ.537/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου

και του Συμβουλίου της 16

ης

Απριλίου 2014 και των σχετικών μεταβατικών διατάξεων του άρθρου 52

του Ν 4449/2017.

Ενημερώθηκε από την Οικονομική Διεύθυνση για τις οικονομικές καταστάσεις του πρώτου

και του

τρίτου τριμήνου 2023 και εισηγήθηκε στο ΔΣ την έγκριση τους αφού έλαβε διαβεβαιώσεις

για την

ορθότητα και την ακρίβεια των πληροφοριών που θα δημοσιοποιηθούν.

Ενημερώθηκε από τους Ορκωτούς Ελεγκτές, οι οποίοι υπέβαλαν στην Επιτροπή Ελέγχου σχετική έκθεση

παρουσίαση,

για τις ενδιάμεσες εξαμηνιαίες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις του α΄ εξαμήνου 2023

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

136

σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα ελέγχου τις οποίες επισκόπησε χωρίς να διαπιστωθούν κενά ή

αποκλίσεις

στις διαβεβαιώσεις που παρασχέθηκαν για την ορθότητα και την ακρίβεια των πληροφοριών

και εν συνεχεία συνέταξε σχετική έκθεση και εισηγήθηκε την έγκριση τους στο Διοικητικό Συμβούλιο .

Η Επιτροπή Ελέγχου δεν εντόπισε οποιαδήποτε ουσιώδη απόκλιση στα εξεταζόμενα αντικείμενα που

αφορούν στις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις και στον Υποχρεωτικό Έλεγχο, ενώ κάποια θέματα

αδυναμιών μη υψηλής σημαντικότητας (τα οποία δεν επηρεάζουν καθ’οιονδήποτε τρόπο τα

δημοσιευμένα οικονομικά αποτελέσματα

του ομίλου Intralot), αντιμετωπίστηκαν από την Εταιρεία,

κατόπιν σχετικών υποδείξεων της Επιτροπής Ελέγχου, εντός του 2023 ή έχουν προγραμματιστεί προς

επίλυση εντός του 2024. Γενικά η Επιτροπή Ελέγχου

έκρινε, αναφορικά με τα ανωτέρω, ότι η Εταιρεία

συμμορφώνεται απόλυτα με το νομικό και κανονιστικό πλαίσιο και τηρεί όλους τους σχετικούς κανόνες

και διαδικασίες.

Γ. Εσωτερικός Έλεγχος

Παρακολούθησε την αποτελεσματικότητα

και επάρκεια του Εσωτερικού Ελέγχου καθώς και της

εκτέλεσης του προγράμματος ελέγχων, όπως αυτό εφαρμόζεται από τη Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου,

χωρίς να παραβιάζει την ανεξαρτησία της.

Εξέτασε και αξιολόγησε, τις εκθέσεις Εσωτερικού Ελέγχου για τα α΄, β’, γ’ και δ’ τρίμηνα

του 2023,

καθώς και τα συναφή με αυτές σχόλια της Διοίκησης και παρακολούθησε την εξέλιξη και πρόοδο των

ευρημάτων του Εσωτερικού Ελέγχου, ενημέρωσε το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας σχετικά με τις

διαπιστώσεις της και υπέβαλε προτάσεις βελτίωσης, διατύπωσε σχόλια και πρότεινε την

εφαρμογή

πρόσθετων διορθωτικών μέτρων, όπου κρίθηκε σκόπιμο. Ενημερώθηκε για τις Διορθωτικές ενέργειες

και βελτιώσεις ευρημάτων Ελέγχων 2022 και 2023. Ενημερώθηκε και ενέκρινε τον ετήσιο απολογισμό

και τα πεπραγμένα της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για τη χρήση 2022 (01/01/2022

31/12/2022).

Ενέκρινε τον Προϋπολογισμό της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για το

2023.

Ενέκρινε το Ετήσιο Πλάνο Ελέγχων 2024.

Αξιολόγησε την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και της

Επικεφαλής ( Υπεύθυνης) της Μονάδας για το 2022.

Στις αρχές του 2024 αξιολόγησε την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα της Μονάδας Εσωτερικού

Ελέγχου και της Επικεφαλής ( Υπεύθυνης) της Μονάδας για το 2023.

Η Επιτροπή Ελέγχου δεν εντόπισε

οποιαδήποτε ουσιώδη αδυναμία του Εσωτερικού Ελέγχου της

Εταιρείας

και σημειώνεται ότι κατόπιν υποδείξεών της έχει υλοποιηθεί ή/και προγραμματιστεί η

διαδικασία αντιμετώπισης κάποιων χαμηλού κινδύνου ευρημάτων και

επισημαίνεται

ότι τηρείται από

τις υπηρεσίες των υπηρεσιών των εταιρειών του Ομίλου το χρονοδιάγραμμα διόρθωσης των ευρημάτων

του εσωτερικού ελέγχου ενώ γενικά αξιολογεί ως απολύτως θετικό το έργο που επιτελείται από τον

Εσωτερικό Έλεγχο της Εταιρείας.

Δ. Λοιπά θέματα

Ενέκρινε το

ετήσιο πλάνο ενεργειών της για το 2023.

Ενέκρινε την Ενημέρωση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων για τα πεπραγμένα της ( ΕΚΘΕΣΗ

ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ) για τη χρήση 2022 (01/01/2022

31/12/22).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

137

Ενημερώθηκε

από την

Grant Thornton επί

των τελικών πορισμάτων και εκθέσεων (Συνοπτικής και

Αναλυτικής)

του έργου Εξωτερικής Αξιολόγησης

του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου

και εν

συνεχεία, παρακολούθησε τις διορθωτικές ενέργειες των εσωτερικών δομών της εταιρείας

επί των μη

σημαντικών ευρημάτων

της αναλυτικής έκθεσης αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου,

βάσει του άρθρου 14 του ν. 4706/2020 και την Απόφαση 1/891/30.09.2020 του Διοικητικού

Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, υπέδειξε προτεινόμενα σημεία βελτίωσης,

παρακολούθησε

την υλοποίησή τους και ενημέρωσε σχετικά το Διοικητικό Συμβούλιο.

Συγκροτήθηκε σε σώμα και εξέλεξε τον Πρόεδρό της.

Ενημέρωση , συζήτηση, σύνταξη επιστολής και απάντηση

για τα θέματα της με αρ. πρωτ.

2441/05.10.23 Επιστολής της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.

Θέσπισε Διαδικασία Επιλογής Ορκωτών Ελεγκτών.

Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης

Η Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης καθορίζεται από τη Διοίκηση της Εταιρίας η οποία δεσμεύεται:

•

για τη συνεχή ανάπτυξη της Εταιρίας, τη δημιουργία οικονομικής αξίας για τους μετόχους και τα

ενδιαφερόμενα μέρη,

•

για τη διασφάλιση της επιχειρηματικής ηθικής,

•

για την παροχή προϊόντων και υπηρεσιών, με μέριμνα σχετικά με τις περιβαλλοντικές ή/και

κοινωνικές επιδράσεις,

•

για την ενίσχυση της καινοτομίας,

•

για τη συστηματική παρακολούθηση του περιβαλλοντικού αποτυπώματός της.

Η σχετική πολιτική περιλαμβάνει παράλληλα την περιγραφή των δράσεων που συνδέονται με τους

θεματικούς πυλώνες βιώσιμης ανάπτυξης και ειδικότερα δράσεις ως προς την εταιρική διακυβέρνηση, την

καινοτομία και έρευνα, την αγορά και τους πελάτες, το ανθρώπινο δυναμικό, το περιβάλλον και την

κοινωνία.

Η ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΛΕΓΧΟΥ

Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ

ΤΑ ΜΕΛΗ

ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ ΛΑΖΑΡΗ

ΔΙΟΝΥΣΙΑ ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

138

Β. Επιτροπή Αμοιβών και ανάδειξης υποψηφιοτήτων μελών Δ.Σ.

Η Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Μελών Δ.Σ εκλέχθηκε με την από 31.08.23 απόφαση

του Δ.Σ. με την ακόλουθη σύνθεση :

Πρόεδρος

Αδαμαντίνη Λάζαρη του Κωνστανίνου,

Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος,

Μέλη:

Ιωάννης Τσούμας του Κωνσταντίνου, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος και

Διονυσία Ξηρόκωστα του Δημητρίου, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος

Η Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης υποψηφιοτήτων μελών Δ.Σ. είναι επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου

και συγκροτείται με σκοπό: (α) να υποβοηθήσει το Διοικητικό Συμβούλιο στην εκπλήρωση των καθηκόντων

του που σχετίζονται με τις αμοιβές που παρέχει η Εταιρεία, σχεδιάζοντας πολιτικές αμοιβών με στόχο τη

μεγιστοποίηση της αξίας των μετόχων και τη μακροπρόθεσμη επιτυχία της Εταιρείας και του ομίλου της,

λαμβάνοντας υπ’ όψιν ότι τα ανώτερα και ανώτατα στελέχη της Εταιρείας και των εταιρειών του ομίλου

της θα πρέπει να αμείβονται αποτελεσματικά, κατά τρόπο σύμφωνο με τους στρατηγικούς σκοπούς της

Εταιρείας, τις πρακτικές του ανταγωνισμού και τυχόν κανονιστικές απαιτήσεις, και (β) να εξεύρει

κατάλληλα πρόσωπα για να εκλεγούν μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και να συστήσει στο Διοικητικό

Συμβούλιο υποψηφίους που το Δ.Σ. θα προτείνει προς εκλογή είτε από την γενική συνέλευση των μετόχων

της Εταιρείας είτε από το ίδιο το Δ.Σ., στις περιπτώσεις που τούτο προβλέπεται εκ του νόμου.

Μέλη και Θητεία:

Η Επιτροπή αποτελείται από τρία (3) μέλη, η πλειονότητα των οποίων είναι ανεξάρτητα

μη εκτελεστικά.

Ο Πρόεδρος της Επιτροπής διορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας και πρέπει να έχει την

ιδιότητα

του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους.

Η θητεία των μελών

της Επιτροπής συμπίπτει με τη

θητεία του Δ.Σ, με δυνατότητα ανανέωσής της. Σε κάθε περίπτωση η θητεία τους στην Επιτροπή δεν θα

υπερβαίνει τα εννιά (9) χρόνια συνολικά.

Αρμοδιότητες:

•

Εισηγείται

την

πολιτική

παροχών

της

Εταιρείας

συμπεριλαμβανομένων

των

αμοιβών

αποδοτικότητας, των δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών καθώς και των προγραμμάτων

κινήτρων μακροχρόνιας παραμονής στην Εταιρεία.

•

Ειδικά για τις αποδοχές των εκτελεστικών και διευθυντικών διοικητικών στελεχών, εισηγείται το

ύψος των πάγιων αποδοχών τους, των συνδεόμενων με την απόδοση συστημάτων αποδοχών, των

συνταξιοδοτικών ρυθμίσεων και των αποζημιώσεων λήξης της εργασιακής σχέσης.

•

Προτείνει τα κριτήρια και το γενικότερο πλαίσιο για την επιλογή μελών του Δ.Σ, σύμφωνα και με

την

Πολιτική Καταλληλότητας.

•

Προτείνει διαδικασίες για τον προσδιορισμό των εσωτερικών σχέσεων των μελών του Δ.Σ.

•

Διατυπώνει προτάσεις

προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με την πολιτική αποδοχών που

υποβάλλεται προς έγκριση στη γενική συνέλευση, σύμφωνα με την παρ. 2 του άρθρου 110 του Ν.

4548/2018.

•

Διατυπώνει προτάσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο

σχετικά με τις αποδοχές των προσώπων που

εμπίπτουν

στο πεδίο εφαρμογής της πολιτικής αποδοχών σύμφωνα με το άρθρο 110 του Ν.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

139

4548/2018, και σχετικά με τις αποδοχές

των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, ιδίως του

επικεφαλής της μονάδας εσωτερικού ελέγχου όπου

η σχετική εισήγηση γίνεται σε συνεννόηση με

την Επιτροπή Ελέγχου

•

Εξετάζει τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στο τελικό σχέδιο της ετήσιας έκθεσης αποδοχών,

παρέχοντας τη γνώμη τη προς το Διοικητικό Συμβούλιο, πριν από την υποβολή της έκθεσης στην

γενική συνέλευση, σύμφωνα με το άρθρο 112 του Ν. 4548/2018.

•

Επιμελείται της αναθεώρησης της Διαδικασίας

Διαδοχής των Μελών του Δ.Σ., αν και εφόσον

απαιτηθεί.

•

Επιμελείται τη διεκπεραίωση

της Διαδικασίας αξιολόγησης των Μελών του Δ.Σ. και των

Επιτροπών του.

Πραγματοποίησε

επτά (7) συνεδριάσεις

εντός του 2023, η θεματολογία (των πεπραγμένων )

αναφέρεται συνοπτικά παρακάτω :

•

Oλοκλήρωση διαδικασίας

αυτό

αξιολόγησης

των μελών του

Δ.Σ. και των μελών των επιτροπών

του

αποτελέσματα και συμπεράσματα

•

‘Ελεγχος

Βιογραφικού

και καταλληλότητας

υποψηφίου προς εκλογή μέλους του Δ.Σ. σε

αντικατάσταση παραιτηθέντος και για το υπόλοιπο της θητείας του»

•

Έκθεση σύμφωνα με το άρθρο 101 του Ν. 4548/2018 επί του δίκαιου και εύλογου της αμοιβής

του το Γενικού Διευθυντή Τεχνολογίας του ομίλου»

•

Ετήσια Έκθεση Αποδοχών των άρθρου 112 του Ν. 4548/2018

•

Εφαρμογή της Διαδικασίας Διαδοχής Μελών Δ.Σ. του Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρείας

Βιογραφικά σημειώματα υποψηφίων για την συμμετοχή στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας

και υποβολή πρότασης και εισήγησης στο Διοικητικό Συμβούλιο για την εκλογή νέου Δ.Σ.

Υποβολή πρότασης και εισήγησης στο Διοικητικό Συμβούλιο για την εκλογή νέας Επιτροπής

Ελέγχου της Εταιρείας»

•

Συγκρότηση σε σώμα

•

Πρόταση για λήψη απόφασης από

το Δ.Σ. επί των αποζημιώσεων παράστασης και αμοιβής των

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας, των διευθυντικών στελεχών και της

Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.

ΣΥΝΘΕΣΗ ΚΑΙ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΙΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΑΜΟΙΒΩΝ & ΑΝΑΔΕΙΞΗΣ ΥΠΟΨΗΦΙΟΤΗΤΩΝ ΜΕΛΩΝ

ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΤΑ ΤΟ 2023

ΟΝΟΜΑΤΕΠΩΝΥΜΟ

ΙΔΙΟΤΗΤΑ

ΔΙΑΡΚΕΙΑ

ΘΗΤΕΙΑΣ

ΑΡΙΘΜΟΣ

ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΕΩΝ

ΑΔΑΜΑΝΤΙΝΗ ΛΑΖΑΡΗ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

31.08.23

.29

ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΣΟΥΜΑΣ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

.29

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

140

ΔΙΟΝΥΣΙΑ ΞΗΡΟΚΩΣΤΑ

ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΗ

ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ

.29

H Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων μελών του Δ.Σ. διαθέτει κανονισμό λειτουργίας, ο

οποίος είναι αναρτημένος στον διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας

http://

www.

intralot

com

Γ. Εκτελεστική Επιτροπή

Εισαγωγή:

Η Εκτελεστική Επιτροπή αποτελεί όργανο της Εταιρείας που συνεπικουρεί το Διοικητικό Συμβούλιο και τη

διοίκηση της Εταιρείας τόσο σε θέματα στρατηγικών αποφάσεων όσο και σε θέματα σχεδιασμού της

καθημερινής διαχείρισης των εταιρικών υποθέσεων. Ο ρόλος της Εκτελεστικής Επιτροπής είναι

σημαντικός για την επίτευξη της ενδοεταιρικής πληροφόρησης, τον συντονισμό των έργων των

διευθύνσεων και την υποστήριξη του Διευθύνοντος Συμβούλου τόσο σε ενημερωτικό όσο και σε

συμβουλευτικό επίπεδο.

Μέλη και Θητεία:

Η Εκτελεστική Επιτροπή αποτελείται από τον Διευθύνοντα Σύμβουλο, τον τυχόν

Αναπληρωτή

Διευθύνοντα Σύμβουλο

και τα ανώτερα διευθυντικά στελέχη που βάση οργανογράμματος αναφέρονται

στον Διευθύνοντα Σύμβουλο ή σε τυχόν αναπληρωτή του

Η θητεία των μελών της Επιτροπής είναι αορίστου διαρκείας.

Αρμοδιότητες:

Η Εκτελεστική Επιτροπή ενεργεί σύμφωνα με τις οδηγίες και τις κατευθύνσεις του Διοικητικού

Συμβούλιου. Φροντίζει για την εφαρμογή της στρατηγικής που χαράσσει το Δ.Σ. Υποβοηθά το Δ.Σ. στη

λήψη αποφάσεων σε όλα τα ζητήματα που σχετίζονται με την στρατηγική της Εταιρείας και του Ομίλου

της και προτείνει στο Δ.Σ. εναλλακτικές στρατηγικές επιλογές καθώς και τη συμμετοχή της Εταιρείας

ή/και των εταιρειών του Ομίλου της σε διαγωνισμούς προς ανάληψη νέων έργων δια υποβολής

προσφορών τις οποίες επεξεργάζεται, αναλύει και αποφασίζει. Ασχολείται, επιλύει ή/και προτείνει στο

Δ.Σ. της Εταιρείας θέματα που αφορούν στον σχεδιασμό της καθημερινής διαχείρισης των υποθέσεων

Εταιρείας και του Ομίλου της.

Για την εκπλήρωση του σκοπού της, η Εκτελεστική Επιτροπή είναι επιφορτισμένη με τις ακόλουθες

αρμοδιότητες :

την έγκριση του ετήσιου προϋπολογισμού και του επιχειρησιακού σχεδίου της Εταιρείας,

την εποπτεία

και την καθοδήγηση της Εταιρείας

για την τήρηση της εταιρικής στρατηγικής,

την

παρακολούθηση των επενδύσεων, των εξαγορών και εκποιήσεων καθώς και των δραστηριοτήτων

ανάπτυξης της Εταιρείας, τη λήψη απόφασης για την υπογραφή συμβάσεων της μητρικής εταιρείας ή/και

των θυγατρικών που ελέγχει η μητρική και οι οποίες συνεπάγονται οικονομική δέσμευση για ποσά άνω

του ενός εκατομμυρίου ευρώ (€1.000.000), τις προσφορές της της Εταιρείας

ή/και των εταιρειών του

Ομίλου της σε διαγωνισμούς

Με τη λειτουργία της Εκτελεστικής Επιτροπής επιδιώκεται :

•

η υποβοήθηση της λειτουργίας του Δ.Σ.

•

η επικέντρωση της ευθύνης

•

η βελτίωση της ταχύτητας και αποτελεσματικότητας των αποφάσεων, και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

141

•

η διασφάλιση της αντικειμενικότητας και της αξιοπιστίας τους.

Οι αρχές δεοντολογίας και κανόνες καλής εσωτερικής λειτουργίας που διέπουν την Εκτελεστική Επιτροπή

είναι:

•

Τήρηση των επιταγών της νομοθεσίας, του Καταστατικού, του Εσωτερικού Κανονισμού

Λειτουργίας της Εταιρείας και των αποφάσεων των οργάνων της

•

Πίστη στην Εταιρεία και την αποτροπή βλάβης των συμφερόντων της

•

Τήρηση της εμπιστευτικότητας των πληροφοριών

•

Μη εκμετάλλευση και χρήση εμπιστευτικών πληροφοριών

•

Απαγόρευση εξωτερικών δραστηριοτήτων, οι οποίες θα μπορούσαν να παρεμποδίσουν την

ανεξάρτητη λήψη αποφάσεων και να επιφέρουν σύγκρουση συμφερόντων

Εκτελεστική Επιτροπή διαθέτει κανονισμό, ο οποίος είναι αναρτημένος στον διαδικτυακό τόπο της

Εταιρείας

http://www.intralot.com

Αξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου

Διοικητικό Συμβούλιο πραγματοποιεί αυτό

αξιολόγηση της αποτελεσματικότητάς του, καθώς και των

Επιτροπών του (σε συλλογικό και ατομικό επίπεδο), βάσει της διαδικασίας αξιολόγησης που έχει θεσπίσει

η Εταιρεία καθώς και των ειδικών πρακτικών 3.3.3

3.3.5 του

Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης

H διαδικασία αξιολόγησης των μελών του Δ.Σ. αποσκοπεί στην διασφάλιση της αποτελεσματικής

λειτουργίας

του και της εκπλήρωσης του ρόλου του ως ανώτατου οργάνου διοίκησης της Εταιρείας,

αρμόδιου για τη χάραξη της στρατηγικής και της

εποπτείας διοίκησης και τον επαρκή έλεγχο. Οι

διαδικασίες αξιολόγησης και η συχνότητα με την οποία εφαρμόζονται στοχεύουν στον έγκαιρο εντοπισμό

σημείων τα οποία ενδεχομένως

χρήζουν βελτίωσης στην κατάλληλη ενημέρωση και τη δρομολόγηση

ενεργειών, έτσι ώστε να διασφαλίζεται η αποτελεσματική λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και των

Επιτροπών του. Τα μέλη του Δ.Σ. αξιολογούνται ετησίως (α) σε συλλογική βάση, η οποία λαμβάνει

υπόψη

τη σύνθεση, την πολυμορφία και την αποτελεσματική συνεργασία των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους. Ως συλλογική καταλληλότητα νοείται η καταλληλότητα του

συνόλου των μελών του Δ.Σ. ενεργούντων ως συλλογικό όργανο ώστε αυτό να ασκεί αποτελεσματικά

τον ηγετικό του ρόλο στα εταιρικά ζητήματα, διευθύνοντας τις εταιρικές υποθέσεις προς όφελος της

εταιρείας, των μετόχων αλλά και όλων των ενδιαφερομένων μερών (“stakeholders”) και διασφαλίζοντας

ότι η διοίκηση εφαρμόζει την εταιρική στρατηγική και β) σε ατομική βάση που αφορά στην εκτίμηση της

συνεισφοράς κάθε μέλους στην επιτυχή λειτουργία του Δ.Σ., όπου λαμβάνεται υπόψη η ιδιότητα του

μέλους (εκτελεστικό, μη εκτελεστικό, ανεξάρτητο), η συμμετοχή σε επιτροπές, η ανάληψη ειδικών

αρμοδιοτήτων/ έργων, ο χρόνος που αφιερώνεται, η συμπεριφορά καθώς και η αξιοποίηση των γνώσεων

και της εμπειρίας του. Επιπρόσθετα μέσω της αξιολόγησης των Επιτροπών του Δ.Σ. ήτοι της Επιτροπής

Ελέγχου και της

Επιτροπής Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Μελών Δ.Σ., εκτιμάται η

συνδρομή

τους στην εποικοδομητική εκπλήρωση της υποστήριξης του Δ.Σ.

αξιολόγηση

του

ισχύοντος Διοικητικού Συμβουλίου των μελών του Δ.Σ. και των

Επιτροπών του

(Επιτροπή

Ελέγχου

και

Επιτροπή

Αμοιβών

και

Ανάδειξης

Υποψηφιοτήτων

Μελών

του

Δ.Σ.),

πραγματοποιήθηκε για το διάστημα από 01.01.23

–

31.12.23 και ολοκληρώθηκε το α’ τρίμηνο του 2024,

χωρίς να εντοπιστούν ουσιώδεις αδυναμίες. Η αξιολόγηση

της περιόδου 01.01.23

31.12.23

δεν ανέδειξε

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

142

ιδιαίτερα ζητήματα που να απαιτούν διορθωτικές ενέργειες

καθώς τα μέλη συνέκλιναν ως προς την

αποτελεσματική λειτουργία τόσο

του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του όσο

και ως προς

την αποτελεσματική εκπλήρωση των καθηκόντων

του Προέδρου και Διευθύνοντος Συμβούλου.

Διενεργήθηκε αρχικά

με τη μορφή ερωτηματολογίων αυτό

αξιολόγησης, τα οποία απαντήθηκαν

ανωνύμως, και σύμφωνα με τις σχετικές απαντήσεις η λειτουργία των οργάνων αυτών κρίνεται από

“Ικανοποιητική” έως “Απόλυτα ικανοποιητική” στην πολύ μεγάλη πλειοψηφία των ερωτήσεων. Στη

συνέχεια, η Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων Μελών Δ.Σ. έλαβε υπόψη της και γενικότερα

κριτήρια για την αξιολόγηση

(παρουσία και ενεργή συμμετοχή, συνέχιση της αποτροπής σύγκρουσης

συμφερόντων, προϋποθέσεις γνώσεως και εμπειρίας, μη έκδοση οποιασδήποτε διοικητικής ή άλλης

δικαστικής απόφασης εις βάρους του μέλους, σύμφωνα με την παρ. 4 του α.3 του Ν.4706/2020) και

διαπιστώθηκε ότι

τόσο το Διοικητικό Συμβούλιο όσο και οι ως άνω Επιτροπές του, διαθέτουν την

κατάλληλη ισορροπία γνώσεων, δεξιοτήτων, εμπειρίας, πολυμορφίας και ανεξαρτησίας για την

αποτελεσματική ενάσκηση των καθηκόντων τους, έχουν ουσιαστική συμβολή στις εργασίες των οργάνων

αυτών και επιδεικνύουν δέσμευση του ρόλου τους.

VIII. Πολιτική ποικιλομορφίας

Η Εταιρεία εφαρμόζει πολιτική πολυμορφίας με σκοπό την προώθηση ενός κατάλληλου επιπέδου

διαφοροποίησης στο Δ.Σ. και μιας πολυσυλλεκτικής ομάδας μελών. Διαμέσου της συγκέντρωσης ευρέος

φάσματος προσόντων και δεξιοτήτων κατά την επιλογή μελών του Δ.Σ., εξασφαλίζεται η ποικιλία

απόψεων και εμπειριών, με σκοπό τη λήψη ορθών αποφάσεων.

Η Πολιτική περιλαμβάνει τα βασικά κριτήρια πολυμορφίας που εφαρμόζει η Εταιρεία κατά την επιλογή

μελών του Δ.Σ. και αποτελούν ουσιαστικές προτεραιότητες (στόχους πολυμορφίας) της Εταιρείας,

περιλαμβάνοντας κατ’ ελάχιστον:

α) την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο

τουλάχιστον είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) επί του συνόλου των

μελών του Δ.Σ. (Σε περίπτωση κλάσματος το ποσοστό αυτό στρογγυλοποιείται στον προηγούμενο ακέραιο

αριθμό),

β) την εξασφάλιση ίσης μεταχείρισης και ίσων ευκαιριών για όλα τα δυνητικά μέλη του Δ.Σ., ανεξαρτήτως

φύλου, φυλής, χρώματος, εθνικής, εθνοτικής ή κοινωνικής προέλευσης, θρησκείας ή πεποιθήσεων,

περιουσίας, γέννησης, οικογενειακής κατάστασης, αναπηρίας, ηλικίας ή σεξουαλικού προσανατολισμού.

Περισσότερες πληροφορίες

αναφορικά με την Πολιτική και το περιεχόμενό της διατίθεται στον διαδικτυακό

τόπο της Εταιρείας

http://

www.

intralot

com/

εντός της Πολιτικής Καταλληλότητας.

IΧ. ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΒΙΩΣΙΜΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

1. ΕΙΣΑΓΩΓΗ και ΣΚΟΠΟΣ

“ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ”

(στο εξής

η «Εταιρεία») αντιλαμβάνεται τη βιώσιμη ανάπτυξη ως την ανάπτυξη που ικανοποιεί τις ανάγκες

της παρούσας γενιάς χωρίς να θέτει σε κίνδυνο την δυνατότητα των μελλοντικών γενεών να ικανοποιούν

τις δικές τους ανάγκες. Σε αυτό το πλαίσιο υιοθετεί τον ορισμό της Βιώσιμης Ανάπτυξης όπως αυτή

εκπορεύεται από την στρατηγική της Ευρωπαϊκής Ένωσης σαν μία συνεχής πορεία αλλαγής και

προσαρμογής, και όχι μία στατική κατάσταση, με στόχο την ικανοποίηση των αναγκών του παρόντος,

χωρίς όμως να μειώνεται η δυνατότητα των μελλοντικών γενεών να ικανοποιήσουν και τις δικές τους

ανάγκες. Η βιωσιμότητα συνιστά μια προσέγγιση που καθορίζεται από τον αντίκτυπο των δραστηριοτήτων

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

143

μιας

εταιρείας

στο

περιβάλλον

και

την

ευρύτερη

κοινότητα.

Μετράται

με

βάση

τους

μη

χρηματοοικονομικούς δείκτες που αφορούν το περιβάλλον, την κοινωνική ευθύνη και τη διακυβέρνηση

(Environmental, Social, Governance «εφεξής ESG») και που είναι οικονομικά σημαντικοί (ουσιαστικοί) για

την εταιρεία και τα συλλογικά συμφέροντα των βασικών ενδιαφερομένων μερών (stakeholders).

Με γνώμονα τα ανωτέρω, η Εταιρεία θεσπίζει και δεσμεύεται να τηρεί την παρούσα πολιτική βιώσιμης

ανάπτυξης (εφεξής «Πολιτική») στην οποία αποτυπώνει σε συγκεκριμένο πλαίσιο τις δεσμεύσεις και τις

ευθύνες που αναλαμβάνει έναντι των

εργαζομένων της, της αγοράς, του περιβάλλοντος και της κοινωνίας

με στόχο να συνεχίζει να επιτελεί πρωταγωνιστικό ρόλο σε θέματα Βιώσιμης Ανάπτυξης όπως διαχρονικά

έχει αποδείξει.

Ένα αποτελεσματικό πλαίσιο βιώσιμης ανάπτυξης δύναται να ενισχύσει την επίδοση, τη φήμη και την

ανταγωνιστικότητα της Εταιρείας. Για την ενσωμάτωση των αρχών βιώσιμης ανάπτυξης στο σύνολο των

επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της είναι σημαντική η συμμόρφωση και το ενδιαφέρον του συνόλου του

ανθρώπινου δυναμικού στην εφαρμογή της Πολιτικής.

2. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ

Η βιώσιμη ανάπτυξη αποτελεί στρατηγικό προσανατολισμό και προτεραιότητα της Εταιρείας η οποία

δεσμεύεται να λειτουργεί έχοντας ως βάση τις αρχές και τις αξίες της και κινητήριο δύναμη τους ανθρώπους

της. Η Πολιτική καθορίζεται από τη Διοίκηση της Εταιρείας η οποία δεσμεύεται:

•

για τη συνεχή ανάπτυξη της Εταιρείας, την εξέλιξη του επιχειρηματικού μοντέλου και τη

δημιουργία οικονομικής αξίας για τους μετόχους και τα ενδιαφερόμενα μέρη,

•

για τη διασφάλιση της επιχειρηματικής ηθικής,

•

για την παροχή προϊόντων και υπηρεσιών, με μέριμνα σχετικά με τις περιβαλλοντικές ή/και

κοινωνικές επιδράσεις,

•

για την ενίσχυση της καινοτομίας,

•

για τη συστηματική παρακολούθηση του περιβαλλοντικού αποτυπώματός τους,

•

για τη θέσπιση και παρακολούθηση στόχων βελτίωσης σε θέματα ESG και το συνολικό θετικό

αποτύπωμά της.

•

Για την επίτευξη των ανωτέρω δεσμεύσεων, η Εταιρεία επικεντρώνεται στους θεματικούς άξονες

της βιώσιμης ανάπτυξης όπως περιγράφονται στις ακόλουθες ενότητες.

3. ΑΞΟΝΕΣ ΒΙΩΣΙΜΗΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

Η προσέγγιση της Εταιρείας στο πλαίσιο της βιώσιμης ανάπτυξης στηρίζεται στους ακόλουθους άξονες:

Εταιρική Διακυβέρνηση:

Η Εταιρεία υιοθετεί τις σύγχρονες αρχές της Εταιρικής Διακυβέρνησης, ενός συστήματος κανόνων,

διαδικασιών και ορθών πρακτικών εταιρικής διοίκησης και ελέγχου, σύμφωνα με την ισχύουσα ελληνική

νομοθεσία και τις διεθνείς βέλτιστες πρακτικές. Οι πολιτικές της

στον τομέα της Εταιρικής Διακυβέρνησης

έχουν ως στόχο να προασπίσουν τα δικαιώματα των μετόχων και τα συμφέροντα όλων των

ενδιαφερομένων μερών, με διαφάνεια και υψηλό αίσθημα ευθύνης. Παράλληλα για να

διασφαλίσει την

ομαλή ροή των επιχειρησιακών της λειτουργιών, έχει θεσπίσει ειδικές διαδικασίες που ρυθμίζουν τον τρόπο

λειτουργίας της και ορίζουν το πλαίσιο των καθημερινών δραστηριοτήτων της. Ιδιαίτερη σημασία δίνεται

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

144

σε θέματα διαφάνειας σε όλο το φάσμα των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων με την δημιουργία ενός

ισχυρού πλαισίου πρόληψης, εντοπισμού και διαχείρισης καταστάσεων απάτης καθώς και με συνεχή

εκπαίδευση και ενημέρωση του προσωπικού.

Καινοτομία

–

Έρευνα και Ανάπτυξη:

Η καινοτομία είναι μια ζωντανή, δυναμική έννοια

που εξελίσσεται συνεχώς και δίνει σχήμα και μορφή στις

ιδέες της Εταιρείας για ένα καλύτερο μέλλον. Σε αυτό το πλαίσιο η Εταιρεία επενδύει διαχρονικά, σημαντικά

κεφάλαια στην έρευνα και ανάπτυξη, με σκοπό την ενίσχυση της καινοτομίας και της διαρκούς εξέλιξης

των παρεχόμενων προϊόντων και υπηρεσιών στους τομείς δραστηριότητάς της ενώ παράλληλα στηρίζεται

η νέα επιχειρηματικότητα με τη διάθεση πόρων και τεχνογνωσίας για την ανάπτυξή της. Στοχεύοντας σε

ένα καινοτόμο αύριο στο οποίο όλες οι καινοτόμες ιδέες έχουν χώρο και μέσα έκφρασης η Εταιρεία επενδύει

στρατηγικά στη δημιουργία πρωτοποριακών ερευνητικών και εκπαιδευτικών κέντρων, καλλιεργώντας

παράλληλα συνεργασίες με εκπαιδευτικά ιδρύματα στην Ελλάδα και στο εξωτερικό. Επιπλέον, στοχεύει σε

πολύπλευρες συνεργασίες με τους πρωτοπόρους της καινοτομίας σε παγκόσμιο επίπεδο και σε

διαφορετικούς τομείς εξειδίκευσης, από τα ηλεκτρονικά συστήματα και την πληροφορική έως τις

πρωτοποριακές πράσινες τεχνολογίες.

Ανθρώπινο Δυναμικό:

Η Εταιρεία, εγγυάται την ύπαρξη ενός ασφαλούς εργασιακού περιβάλλοντος, το οποίο εφαρμόζει πολιτικές

μη

διακρίσεων και προσφέρει ίσες ευκαιρίες ανεξάρτητα από το φύλο, την ηλικία ή την εθνικότητά τους.

Επιπλέον, τα συνδικαλιστικά δικαιώματα των εργαζομένων

είναι απολύτως σεβαστά, οι κανόνες υγιεινής &

ασφάλειας ακολουθούνται πιστά και οι πολιτικές ανοιχτών θυρών εφαρμόζονται με συνέπεια. Ένα από τα

συγκριτικά πλεονεκτήματά της Εταιρείας είναι η ποιότητα του ανθρώπινου δυναμικού της. Για αυτό το λόγο

εστιάζει σε μεγάλο βαθμό σε θέματα επιλογής, επιμόρφωσης, αξιολόγησης και ανταμοιβής του προσωπικού.

Στόχος της είναι η προσέλκυση προσωπικού υψηλού επιπέδου για την κάλυψη των αναγκών της, η

δημιουργία ενός ασφαλούς και δίκαιου περιβάλλοντος εργασίας, η θέσπιση αντικειμενικών κριτηρίων

αξιολόγησης με ταυτόχρονη ανάπτυξη και εξέλιξη των εργαζομένων. Προσφέρει δε ικανοποιητικές αμοιβές

και παροχές καθώς και πρόσθετη ασφαλιστική νοσοκομειακή και εξωνοσοκομειακή κάλυψη για όλους τους

εργαζόμενους. Παράλληλα, στοχεύει

στη δημιουργία ενός ευχάριστου περιβάλλοντος εργασίας, που

προτρέπει τους εργαζόμενους να διατηρούν την ισορροπία ανάμεσα στην επαγγελματική και την

προσωπική τους ζωή. Τέλος, υπάρχει μέριμνα για τη διαμόρφωση ενός κλίματος αμοιβαίας εμπιστοσύνης

και κατανόησης μέσω των κατάλληλων διαύλων επικοινωνίας μεταξύ Διοίκησης και εργαζομένων,

προτρέποντας τους τελευταίους να μοιράζονται προβληματισμούς ή απόψεις που αφορούν στην εργασία

τους.

Αγορά και Πελάτες:

Η Εταιρεία στοχεύει στην παροχή υψηλού επιπέδου προϊόντων και υπηρεσιών, που χαρακτηρίζονται από

καινοτομία, υψηλές προδιαγραφές ποιότητας,

διασφαλίζουν την ασφάλεια των

πελατών της και

παρέχονται σε ανταγωνιστικές τιμές. Τα παρεχόμενα προϊόντα και υπηρεσίες συμβάλλουν στην

ολοκληρωμένη κάλυψη των αναγκών

των πελατών στο σύνολο της ελληνικής επικράτειας και στο

εξωτερικό. Η Εταιρεία στοχεύει στην ανάπτυξη

μίας ολοκληρωμένης εφοδιαστικής αλυσίδας υπό το πρίσμα

των αξιών της βιώσιμης ανάπτυξης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

145

Περιβάλλον:

H Εταιρεία συμμορφώνεται με τις νομοθετικές απαιτήσεις αναφορικά με την προστασία του περιβάλλοντος

και λαμβάνει τα απαραίτητα μέτρα για την ελαχιστοποίηση της επιβάρυνσής του. Η Εταιρεία δρα με

γνώμονα την επίδειξη περιβαλλοντικής ευθύνης και προσαρμόζει τις πρακτικές της στις ανάγκες

προστασίας

του

περιβάλλοντος.

Συγκεκριμένα,

δεσμεύεται

να

διατηρήσει

την

περιβαλλοντική

υπευθυνότητα και την ευαισθησία της, εφαρμόζοντας προληπτικά μέτρα για την προστασία του

περιβάλλοντος και ελαχιστοποιώντας τις όποιες αρνητικές περιβαλλοντικές επιπτώσεις. Συγκεκριμένα,

ενεργεί στοχεύοντας στον περιορισμό του περιβαλλοντικού αποτυπώματος μέσω υιοθέτησης πρακτικών

συστηματικής ανακύκλωσης, χρήσης πρώτων υλών φιλικών προς το περιβάλλον, εξοικονόμηση φυσικών

πόρων, σχεδίαση οικολογικών προϊόντων καθώς και μείωση χρήσης του πλαστικού και περιορισμό των

ρύπων από τις μεταφορές. Στο πλαίσιο αυτό, η Εταιρεία έχει αναπτύξει και εφαρμόζει Συστήματα

Περιβαλλοντικής Διαχείρισης (ΣΠΔ) τα οποία σε συνδυασμό με την αξιολόγηση όλων των περιβαλλοντικών

ζητημάτων που προκύπτουν από τις δραστηριότητές της, παρέχουν μια καλά δομημένη προσέγγιση στα

περιβαλλοντικά ζητήματα και εξασφαλίζουν τη συνεχή παρακολούθηση και βελτίωση των περιβαλλοντικών

επιδόσεων.

Κοινωνία:

H Εταιρεία δεσμεύεται στην ορθή συμπεριφορά της απέναντι στο κοινωνικό σύνολο, θέτοντας ως στόχο τη

βελτίωση της ποιότητας ζωής και την ευημερία των τοπικών κοινωνιών στις οποίες δραστηριοποιείται.

Συμμετέχει ενεργά σε πρωτοβουλίες που συμβάλλουν στην προαγωγή του πολιτισμού, της εκπαίδευσης

και της έρευνας. Υποστηρίζοντας δράσεις που στοχεύουν στην αναβάθμιση της ποιότητας ζωής μέσω της

βελτίωσης των τεχνολογικών δεξιοτήτων του κοινωνικού συνόλου, συμβάλλει στην μετάβαση της χώρας

στην ψηφιακή εποχή, μέσα από επενδύσεις σε πρωτοποριακά ερευνητικά και εκπαιδευτικά κέντρα και

καλλιεργώντας συνεργασίες με κορυφαία πανεπιστημιακά ιδρύματα στην Ελλάδα, την Ευρώπη και τις ΗΠΑ.

Τέλος, αναλαμβάνει δράσεις για την καταπολέμηση της φτώχειας, της πείνας και των κοινωνικών

ανισοτήτων. Συνεργάζεται με Μη Κυβερνητικές Οργανώσεις και άλλους κοινωφελείς φορείς για την

ενδυνάμωση των ευκαιριών βιοπορισμού των λιγότερο ευνοημένων κοινωνικών ομάδων.

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

Έκθεση Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών

Προς τους Μετόχους της Εταιρείας «ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ

ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ»

Έκθεση ελέγχου επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων

Γνώμη

Έχουμε ελέγξει τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ (η Εταιρεία), οι οποίες

αποτελούνται από την εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης της 31

ης

Δεκεμβρίου 2023, τις εταιρικές

και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εισοδημάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και

ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή, καθώς και τις σημειώσεις επί των οικονομικών

καταστάσεων που περιλαμβάνουν ουσιώδεις πληροφορίες λογιστικής πολιτικής.

Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε

ουσιώδη άποψη, την οικονομική θέση της εταιρείας ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ

ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ και των θυγατρικών αυτής (ο Όμιλος) κατά την 31

Δεκεμβρίου

2023, τη χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις ταμειακές τους ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή

σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή

Ένωση.

Βάση γνώμης

Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου (ΔΠΕ) όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην

Ελληνική Νομοθεσία. Οι ευθύνες μας, σύμφωνα με τα πρότυπα αυτά περιγράφονται περαιτέρω στην ενότητα της

έκθεσής μας «Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων». Είμαστε

ανεξάρτητοι από την Εταιρεία και τις ενοποιούμενες θυγατρικές της, καθ’ όλη τη διάρκεια του διορισμού μας, σύμφωνα

με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών,

όπως αυτός έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία και τις απαιτήσεις δεοντολογίας που σχετίζονται με τον έλεγχο

των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στην Ελλάδα και έχουμε εκπληρώσει τις δεοντολογικές μας

υποχρεώσεις σύμφωνα με τις απαιτήσεις της ισχύουσας νομοθεσίας και του προαναφερόμενου Κώδικα Δεοντολογίας.

Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα να παρέχουν βάση για τη γνώμη

μας.

Σημαντικότερα θέματα ελέγχου

Τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου είναι εκείνα τα θέματα που, κατά την επαγγελματική μας κρίση, ήταν εξέχουσας

σημασίας στον έλεγχό μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της ελεγχόμενης χρήσεως.

Τα θέματα αυτά

και οι σχετιζόμενοι κίνδυνοι ουσιώδους ανακρίβειας αντιμετωπίστηκαν στο πλαίσιο του ελέγχου των

εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων ως σύνολο, για τη διαμόρφωση της γνώμης μας επί αυτών και

δεν εκφέρουμε ξεχωριστή γνώμη για τα θέματα αυτά.

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

Σημαντικότερα θέματα ελέγχου

Πώς αντιμετωπίστηκε το σημαντικότερο θέμα

ελέγχου στον έλεγχό μας

Εκτίμηση απομείωσης της υπεραξίας και των άυλων περιουσιακών στοιχείων

(ενοποιημένες και εταιρικές οικονομικές καταστάσεις)

Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2023 ο Όμιλος εμφάνιζε στην

ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης λογισμικό

ύψους € 13,2 εκ., έξοδα ανάπτυξης ύψους € 59,2 εκ.,

άδειες και δικαιώματα βιομηχανικής ιδιοκτησίας ύψους €

96,5 εκ. και λοιπά άυλα ύψους € 13,4 εκ., όπως

αναλυτικά

παρατίθενται

στη

σημείωση

2.16

των

εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

Σύμφωνα με τις απαιτήσεις του ΔΛΠ 36, η υπεραξία και

τα άυλα περιουσιακά στοιχεία με αόριστη ωφέλιμη ζωή

ελέγχονται για απομείωση τουλάχιστον σε ετήσια βάση,

ενώ τα άυλα περιουσιακά στοιχεία με περιορισμένη

ωφέλιμη

ζωή

ελέγχονται

για

απομείωση

όταν

προκύπτουν σχετικές ενδείξεις. Για τον προσδιορισμό

του ανακτήσιμου ποσού των εν λόγω περιουσιακών

στοιχείων απαιτείται από τη Διοίκηση η άσκηση κρίσης

και σημαντικών εκτιμήσεων. Κατά τη χρήση που έληξε

την

31η

Δεκεμβρίου

2023

αναγνωρίστηκε

ζημιά

απομείωσης ύψους

€ 1,2 εκ., η οποία επιβάρυνε τα

αποτελέσματα της χρήσης του Ομίλου.

Δεδομένης της σημαντικότητας των υπολοίπων των ως

άνω

περιουσιακών

στοιχείων

στην

ενοποιημένη

Κατάσταση

Οικονομικής

Θέσης,

του

βαθμού

υποκειμενικότητας στις παραδοχές στις οποίες βασίζεται

η ανάλυση απομείωσης και των σημαντικών κρίσεων και

εκτιμήσεων

που

απαιτούνται

από

τη

Διοίκηση,

αξιολογήσαμε την εκτίμηση απομείωσης των ως άνω

περιουσιακών στοιχείων ως ένα από τα σημαντικότερα

θέματα ελέγχου.

Οι γνωστοποιήσεις του Ομίλου σχετικά με τη λογιστική

πολιτική, καθώς και τις κρίσεις και εκτιμήσεις που

χρησιμοποιήθηκαν κατά

την

εκτίμηση

απομείωσης

περιλαμβάνονται στις σημειώσεις 2.1.5 και 2.1.7 των

εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

Η ελεγκτική μας προσέγγιση περιέλαβε, μεταξύ άλλων, τις

ακόλουθες διαδικασίες:

•

Αξιολόγηση της εκτίμησης της Διοίκησης για το κατά

πόσον υπάρχουν ενδείξεις απομείωσης των εν λόγω

περιουσιακών στοιχείων.

•

Αξιολόγηση των πολιτικών, της μεθοδολογίας και των

δικλίδων εσωτερικού ελέγχου που έχει υιοθετήσει ο

Όμιλος σχετικά με την αξιολόγηση της απομείωσης

των εν λόγω περιουσιακών στοιχείων.

•

Αξιολόγηση της καταλληλόλητας των μοντέλων

προσδιορισμού είτε της εύλογης αξίας είτε της αξίας

λόγω χρήσης.

•

Αξιολόγηση της αξιοπιστίας των επιχειρηματικών

σχεδίων που καταρτίζει η Διοίκηση λαμβάνοντας

υπόψη μεταξύ άλλων τη σύγκριση των βασικών

προϋπολογιστικών

μεγεθών

με

τα

πραγματοποιηθέντα οικονομικά μεγέθη.

•

Αξιολόγηση των βασικών παραδοχών ύστερα από

αντιπαραβολή

με

πληροφορίες

της

εξωτερικής

αγοράς, συμπεριλαμβανομένων εκθέσεων αναλυτών

καθώς και εσωτερική πληροφόρηση. Οι βασικές

παραδοχές που αξιολογήθηκαν περιλάμβαναν τις

τάσεις

των εσόδων και του περιθωρίου κέρδους, τις

εκτιμώμενες επενδύσεις σε περιουσιακά στοιχεία που

σχετίζονται με άδειες και εξοπλισμό και τα επιτόκια

προεξόφλησης.

•

Χρήση ειδικού εμπειρογνώμονα με εξειδικευμένες

γνώσεις σε θέματα αποτιμήσεων και επιχειρηματικών

μοντέλων, για την αξιολόγηση της μαθηματικής

ακρίβειας των υπολογισμών των μοντέλων αλλά και

την αξιολόγηση του εύλογου των προεξοφλητικών

επιτοκίων που χρησιμοποιήθηκαν.

•

Αξιολόγηση της ανάλυσης ευαισθησίας επί των

βασικών παραδοχών και της ενδεχόμενης επίδρασης

στην ανακτήσιμη αξία των επενδύσεων.

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

•

Αξιολόγηση της επάρκειας και καταλληλότητας των

γνωστοποιήσεων

στις

συνημμένες

οικονομικές

καταστάσεις σε σχέση με το θέμα αυτό.

Εκτίμηση απομείωσης των συμμετοχών σε θυγατρικές εταιρείες

(εταιρικές οικονομικές καταστάσεις)

Κατά την 31η Δεκεμβρίου 2023 η Εταιρεία κατείχε

συμμετοχές ύψους € 270,7 εκ. σε θυγατρικές εταιρείες

που αποτιμώνται αρχικά στο κόστος κτήσης, το οποίο

προσαρμόζεται

σε

περίπτωση

που

απαιτείται

απομείωση. Κατά τη χρήση που έληξε την 31η

Δεκεμβρίου 2023 η Εταιρεία αναγνώρισε κέρδος από

αναστροφή πρόβλεψης ζημιάς απομείωσης ύψους € 6,8

εκ.

Για τον προσδιορισμό ενδεχόμενης απομείωσης, η

Διοίκηση συγκρίνει τη λογιστική αξία κάθε θυγατρικής

(Μονάδα

Δημιουργίας

Ταμειακών

Ροών)

με

την

ανακτήσιμη αξία της. Η ανακτήσιμη αξία προσδιορίστηκε

ως η αξία λόγω χρήσης, ο προσδιορισμός της οποίας

υποστηρίζεται

από

προβλέψεις

μελλοντικών

λειτουργικών ροών, οι οποίες είναι από τη φύση τους

υποκειμενικές

και

εξαρτώνται

από

διάφορους

παράγοντες, όπως οι προσδοκίες για τις μελλοντικές

πωλήσεις.

Δεδομένης της σημαντικότητας του υπολοίπου των

επενδύσεων σε θυγατρικές στις εταιρικές οικονομικές

καταστάσεις,

του

βαθμού

υποκειμενικότητας

στις

παραδοχές στις οποίες βασίζεται η ανάλυση απομείωσης

και των σημαντικών κρίσεων και εκτιμήσεων που

απαιτούνται

από τη Διοίκηση, αξιολογήσαμε την εκτίμηση

απομείωσης των επενδύσεων σε θυγατρικές ως ένα από

τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου.

Επιπλέον, επικεντρωθήκαμε σε αυτήν την περιοχή διότι

τα

δεδομένα

που

περιγράφονται

στο

ανωτέρω

σημαντικότερο θέμα ελέγχου «Εκτίμηση απομείωσης της

υπεραξίας και των άυλων περιουσιακών στοιχείων»,

έχουν επίδραση και στις ανωτέρω συμμετοχές σε

θυγατρικές εταιρείες.

Οι γνωστοποιήσεις της Εταιρείας σχετικά με τη λογιστική

πολιτική, καθώς και τις κρίσεις και εκτιμήσεις που

χρησιμοποιήθηκαν κατά την εκτίμηση απομείωσης,

περιλαμβάνονται στη σημείωση 2.1.5 των εταιρικών και

ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

Για την αξιολόγηση της απομείωσης των συμμετοχών σε

θυγατρικές

εταιρείες,

διενεργήσαμε

τις

ελεγκτικές

διαδικασίες

που

περιγράφονται

στο

ως

άνω

σημαντικότερο θέμα ελέγχου «Εκτίμηση απομείωσης της

υπεραξίας και των άυλων περιουσιακών στοιχείων».

Κατόπιν

της

ολοκλήρωσης

των

διαδικασιών

που

εφαρμόστηκαν

για

τις

ενοποιημένες

οικονομικές

καταστάσεις,

αξιολογήσαμε

την

ανάλυση

που

προετοίμασε η Διοίκηση, σύμφωνα με την οποία τα

ανακτήσιμα ποσά των ΜΔΤΡ συσχετίστηκαν με τις

αντίστοιχες συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες.

Επιπλέον, αξιολογήσαμε την επάρκεια και καταλληλότητα

των

σχετικών

γνωστοποιήσεων

στις

συνημμένες

οικονομικές καταστάσεις σε σχέση με το θέμα αυτό.

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

Άλλες πληροφορίες

Η Διοίκηση είναι υπεύθυνη για τις άλλες πληροφορίες. Οι άλλες πληροφορίες περιλαμβάνονται στην Έκθεση Διαχείρισης

του Διοικητικού Συμβουλίου, για την οποία γίνεται σχετική αναφορά στην «Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών

Απαιτήσεων», στις Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, αλλά δεν περιλαμβάνουν τις οικονομικές

καταστάσεις και την έκθεση ελέγχου επί αυτών.

Η γνώμη μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων δεν καλύπτει τις άλλες πληροφορίες και

δεν εκφράζουμε με τη γνώμη αυτή οποιασδήποτε μορφής συμπέρασμα διασφάλισης επί αυτών.

Σε σχέση με τον έλεγχό μας επί των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η ευθύνη μας είναι να

αναγνώσουμε τις άλλες πληροφορίες και με τον τρόπο αυτό, να εξετάσουμε εάν οι άλλες πληροφορίες είναι ουσιωδώς

ασυνεπείς με τις εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ή τις γνώσεις που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχο ή

αλλιώς φαίνεται να είναι ουσιωδώς εσφαλμένες. Εάν, με βάση τις εργασίες που έχουμε εκτελέσει, καταλήξουμε στο

συμπέρασμα ότι υπάρχει ουσιώδες σφάλμα σε αυτές τις άλλες πληροφορίες, είμαστε υποχρεωμένοι να αναφέρουμε το

γεγονός αυτό. Δεν έχουμε τίποτα να αναφέρουμε σχετικά με το

θέμα αυτό.

Ευθύνες της Διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση επί των εταιρικών και

ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων

Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών

καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ

όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις

δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που η Διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση των

εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε

απάτη είτε σε λάθος.

Κατά την κατάρτιση των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η Διοίκηση είναι υπεύθυνη για την

αξιολόγηση της ικανότητας της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη δραστηριότητά τους, γνωστοποιώντας όπου

συντρέχει τέτοια περίπτωση, τα θέματα που σχετίζονται με τη συνεχιζόμενη δραστηριότητα και τη χρήση της λογιστικής

αρχής της συνεχιζόμενης δραστηριότητας, εκτός και εάν η Διοίκηση είτε προτίθεται να ρευστοποιήσει την Εταιρεία και

τον Όμιλο ή να διακόψει τη δραστηριότητά τους ή δεν έχει άλλη

ρεαλιστική εναλλακτική επιλογή από το να προβεί σε

αυτές τις ενέργειες.

Η Επιτροπή Ελέγχου (άρθρ. 44 Ν. 4449/2017) της Εταιρείας έχει την ευθύνη εποπτείας της διαδικασίας

χρηματοοικονομικής αναφοράς της Εταιρείας και του Ομίλου.

Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων

Οι στόχοι μας είναι να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση για το κατά πόσο οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές

καταστάσεις, στο σύνολο τους, είναι απαλλαγμένες από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος

και να εκδώσουμε έκθεση ελεγκτή, η οποία περιλαμβάνει τη γνώμη μας. Η εύλογη διασφάλιση συνιστά διασφάλιση

υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση ότι ο έλεγχος που διενεργείται σύμφωνα με τα ΔΠΕ, όπως αυτά έχουν

ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα, όταν αυτό υπάρχει. Σφάλματα

δύναται να προκύψουν από απάτη ή από λάθος και θεωρούνται ουσιώδη όταν, μεμονωμένα ή αθροιστικά, θα μπορούσε

εύλογα να

αναμένεται ότι θα επηρέαζαν τις οικονομικές αποφάσεις των χρηστών, που λαμβάνονται με βάση αυτές τις

εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις.

Ως καθήκον του ελέγχου, σύμφωνα με τα ΔΠΕ όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, ασκούμε

επαγγελματική κρίση και διατηρούμε επαγγελματικό σκεπτικισμό καθ’ όλη τη διάρκεια του ελέγχου. Επίσης:

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

•

Εντοπίζουμε και αξιολογούμε τους κινδύνους ουσιώδους σφάλματος στις εταιρικές και ενοποιημένες

οικονομικές καταστάσεις, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος, σχεδιάζοντας και διενεργώντας ελεγκτικές

διαδικασίες που ανταποκρίνονται στους κινδύνους αυτούς και αποκτούμε ελεγκτικά τεκμήρια που είναι επαρκή

και κατάλληλα για να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας. Ο κίνδυνος μη εντοπισμού ουσιώδους σφάλματος που

οφείλεται σε απάτη είναι υψηλότερος από αυτόν που οφείλεται σε λάθος, καθώς η απάτη μπορεί να εμπεριέχει

συμπαιγνία, πλαστογραφία, εσκεμμένες παραλείψεις, ψευδείς διαβεβαιώσεις ή παράκαμψη των δικλίδων

εσωτερικού ελέγχου.

•

Κατανοούμε τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που σχετίζονται με τον έλεγχο, με σκοπό τον σχεδιασμό

ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό τη διατύπωση γνώμης επί της

αποτελεσματικότητας των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας

και του Ομίλου.

•

Αξιολογούμε την καταλληλότητα των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και το εύλογο των

λογιστικών εκτιμήσεων και των σχετικών γνωστοποιήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση.

•

Αποφαινόμαστε για την καταλληλότητα της χρήσης από τη Διοίκηση της λογιστικής αρχής της συνεχιζόμενης

δραστηριότητας και με βάση τα ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτήθηκαν για το εάν υπάρχει ουσιώδης αβεβαιότητα

σχετικά με γεγονότα ή συνθήκες που μπορεί να υποδηλώνουν ουσιώδη αβεβαιότητα ως προς την ικανότητα

της Εταιρείας και του Ομίλου να συνεχίσουν τη δραστηριότητά τους. Εάν συμπεράνουμε ότι υφίσταται ουσιώδης

αβεβαιότητα, είμαστε υποχρεωμένοι στην έκθεση ελεγκτή να επιστήσουμε την προσοχή στις σχετικές

γνωστοποιήσεις των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων ή εάν αυτές οι γνωστοποιήσεις

είναι ανεπαρκείς να διαφοροποιήσουμε τη γνώμη μας. Τα συμπεράσματά μας βασίζονται σε ελεγκτικά τεκμήρια

που αποκτώνται μέχρι την ημερομηνία της έκθεσης ελεγκτή. Ωστόσο, μελλοντικά γεγονότα ή συνθήκες

ενδέχεται να έχουν ως αποτέλεσμα η Εταιρεία και ο Όμιλος να παύσουν να λειτουργούν ως συνεχιζόμενη

δραστηριότητα.

•

Αξιολογούμε τη συνολική παρουσίαση, τη δομή και το περιεχόμενο των εταιρικών και ενοποιημένων

οικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων των γνωστοποιήσεων, καθώς και το κατά πόσο οι εταιρικές

και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις απεικονίζουν τις υποκείμενες συναλλαγές και τα γεγονότα με τρόπο

που επιτυγχάνεται η εύλογη παρουσίαση.

•

Αποκτούμε επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια αναφορικά με την χρηματοοικονομική πληροφόρηση των

οντοτήτων ή των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων εντός του Ομίλου για την έκφραση γνώμης επί των εταιρικών

και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. Είμαστε υπεύθυνοι για την καθοδήγηση, την επίβλεψη και την

εκτέλεση του ελέγχου της Εταιρείας και των θυγατρικών της. Παραμένουμε αποκλειστικά υπεύθυνοι για την

ελεγκτική μας γνώμη.

Μεταξύ άλλων θεμάτων, κοινοποιούμε στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, το σχεδιαζόμενο εύρος και το

χρονοδιάγραμμα του ελέγχου, καθώς και σημαντικά ευρήματα του ελέγχου, συμπεριλαμβανομένων όποιων σημαντικών

ελλείψεων στις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου εντοπίζουμε κατά τη διάρκεια του ελέγχου μας.

Επιπλέον, δηλώνουμε προς τους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση ότι έχουμε συμμορφωθεί με τις σχετικές απαιτήσεις

δεοντολογίας περί ανεξαρτησίας και γνωστοποιούμε προς αυτούς όλες τις σχέσεις και άλλα θέματα που μπορεί εύλογα

να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την ανεξαρτησία μας και τα σχετικά μέτρα προστασίας, όπου συντρέχει περίπτωση.

Από τα θέματα που γνωστοποιήθηκαν στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, καθορίζουμε τα θέματα εκείνα που ήταν

εξέχουσας σημασίας για τον έλεγχο των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της ελεγχόμενης

χρήσεως και ως εκ τούτου αποτελούν τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου.

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων

Έκθεση Διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου

Λαμβάνοντας υπόψη ότι η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού

Συμβουλίου και της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης που περιλαμβάνεται στην έκθεση αυτή, κατ’ εφαρμογή των

διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 του

Ν. 4336/2015 (μέρος Β), σημειώνουμε ότι:

α.

Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η

οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στο άρθρο 152 του Ν. 4548/2018.

β.

Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα με τις

ισχύουσες νομικές απαιτήσεις των άρθρων 150

151 και 153

154 και της παραγράφου 1 (περιπτώσεις γ’ και δ’)

του άρθρου 152 του Ν. 4548/2018 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί με τις συνημμένες οικονομικές

καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023.

γ.

Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχό μας, για την εταιρεία ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ και το περιβάλλον της, δεν έχουμε

εντοπίσει

ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου.

Συμπληρωματική Έκθεση προς την Επιτροπή Ελέγχου

Η γνώμη μας επί των συνημμένων εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπής με τη

Συμπληρωματική Έκθεσή μας προς την Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας, που προβλέπεται από το άρθρο 11 του

κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014.

Παροχή μη ελεγκτικών υπηρεσιών

Δεν παρείχαμε στην Εταιρεία και τις θυγατρικές της μη ελεγκτικές υπηρεσίες που απαγορεύονται σύμφωνα με το άρθρο

5 του κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014. Οι επιτρεπόμενες μη ελεγκτικές υπηρεσίες που έχουμε

παράσχει στην Εταιρεία και στις

θυγατρικές της, κατά τη διάρκεια της χρήσεως που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023

γνωστοποιούνται στη σημείωση 2.6 των συνημμένων εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.

Διορισμός Ελεγκτή

Διοριστήκαμε για πρώτη φορά ως από κοινού Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές της Εταιρείας με την από 23 Μαΐου 2013

απόφαση της ετήσιας τακτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων. Έκτοτε ο διορισμός μας έχει αδιαλείπτως ανανεωθεί

για μια συνολική περίοδο δέκα (10) ετών

ετών με βάση τις κατ’ έτος λαμβανόμενες αποφάσεις της τακτικής γενικής

συνέλευσης των μετόχων.

Κανονισμός Λειτουργίας

Η Εταιρεία διαθέτει Κανονισμό Λειτουργίας σύμφωνα με το περιεχόμενο που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου

14 του Ν. 4706/2020.

Έκθεση Διασφάλισης επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς

Εξετάσαμε τα ψηφιακά αρχεία της εταιρείας ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ

ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ (εφεξής Εταιρεία ή/ και Όμιλος), τα οποία καταρτίστηκαν σύμφωνα με τον

Ευρωπαϊκό Ενιαίο Ηλεκτρονικό Μορφότυπο (ESEF) που ορίζεται από τον κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμό της

Ευρωπαϊκής Επιτροπής (EΕ) 2019/815, όπως τροποποιήθηκε με τον Κανονισμό (EΕ) 2020/1989 (εφεξής Κανονισμός

ESEF), και τα οποία περιλαμβάνουν τις εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του

Ομίλου

για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2023, σε μορφή XHTML (213800XNTZ8P8L74HM35

-202

-12-

el.xhtml),

καθώς και το προβλεπόμενο αρχείο XBRL (213800XNTZ8P8L74HM35

-202

-12-

el.zip) με την κατάλληλη σήμανση,

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

επί των προαναφερόμενων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων και των λοιπών

επεξηγηματικών πληροφοριών (Σημειώσεις επί των οικονομικών καταστάσεων).

Κανονιστικό πλαίσιο

Τα ψηφιακά αρχεία του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου καταρτίζονται σύμφωνα με τον Κανονισμό

ESEF και την 2020/C 379/01 Ερμηνευτική Ανακοίνωση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής της 10

ης

Νοεμβρίου 2020, όπως

προβλέπεται από το Ν. 3556/2007 και τις σχετικές ανακοινώσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και του Χρηματιστηρίου

Αθηνών (εφεξής «Κανονιστικό Πλαίσιο

ESEF»). Συνοπτικά το Πλαίσιο αυτό περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, τις ακόλουθες

απαιτήσεις:

•

Όλες οι ετήσιες οικονομικές εκθέσεις θα πρέπει να συντάσσονται σε μορφότυπο XHTΜL.

•

Όσον αφορά τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής

Αναφοράς,

χρηματοοικονομική

πληροφόρηση,

που

περιλαμβάνεται

στην

Κατάσταση

Συνολικού

Εισοδήματος, στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης, στην Κατάσταση Μεταβολών

Ιδίων Κεφαλαίων και στην

Κατάσταση Ταμειακών Ροών, καθώς επίσης και η χρηματοοικονομική πληροφόρηση που περιλαμβάνεται στις

λοιπές επεξηγηματικές πληροφορίες, θα πρέπει να επισημαίνεται με ετικέτες XBRL (XBRL “tags”

και “‘block

tag”’), σύμφωνα με την Ταξινομία του ESEF (ESEF Taxonomy), όπως ισχύει. Οι τεχνικές προδιαγραφές για τον

ESEF, συμπεριλαμβανομένης και της σχετικής ταξινομίας, παρατίθενται στα Ρυθμιστικά Τεχνικά Πρότυπα

(Regulatory Technical Standards) του ESEF.

Οι απαιτήσεις που ορίζονται από το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF αποτελούν κατάλληλα κριτήρια για να

εκφράσουμε συμπέρασμα που παρέχει εύλογη διασφάλιση.

Ευθύνες της Διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση

Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και υποβολή των εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων

της Εταιρείας και του Ομίλου, για τη χρήση που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023, σύμφωνα με τις απαιτήσεις που ορίζονται

από το Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF, όπως και για εκείνες τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που η Διοίκηση καθορίζει ως

απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση των ψηφιακών αρχείων απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα,

που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος.

Ευθύνες του Ελεγκτή

Η δική μας ευθύνη είναι ο σχεδιασμός και η διενέργεια αυτής της εργασίας διασφάλισης, σύμφωνα με την υπ’ αρ.

214/4/11

-02-

2022 Απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (ΕΛΤΕ) και τις

«Κατευθυντήριες οδηγίες σε σχέση με την εργασία και την έκθεση διασφάλισης των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών επί

του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς (ESEF) των εκδοτών με κινητές αξίες εισηγμένες σε

ρυθμιζόμενη αγορά στην Ελλάδα», όπως εκδόθηκαν από το Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών την 14/02/2022 (εφεξής

«Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF»), έτσι ώστε να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση ότι οι εταιρικές και ενοποιημένες

οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου που καταρτίστηκαν από τη Διοίκηση σύμφωνα με τον ESEF

συμμορφώνονται από κάθε ουσιώδη άποψη με το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF.

Η εργασία μας διενεργήθηκε σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου

Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών (Κώδικας ΣΔΠΔΕ), όπως αυτός έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική

Νομοθεσία και επιπλέον έχουμε εκπληρώσει τις δεοντολογικές υποχρεώσεις ανεξαρτησίας, σύμφωνα με τον Ν.

4449/2017 και τον Κανονισμό (ΕΕ) 537/2014.

Η εργασία διασφάλισης που διενεργήσαμε καλύπτει περιοριστικά τα αντικείμενα που περιλαμβάνονται στις

Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF και διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Εργασιών Διασφάλισης 3000 «Έργα

Διασφάλισης Πέραν Ελέγχου ή Επισκόπησης Ιστορικής Οικονομικής Πληροφόρησης». Η εύλογη διασφάλιση συνιστά

ΣΟΛ ΑΕ

Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Φωκ. Νέγρη 3,

112 57 Αθήνα

| Τ: +30 210 8691100 Φ: +30 210 8617328 | www.solae.gr

Grant Thornton Ορκωτοί Ελεγκτές Σύμβουλοι Επιχειρήσεων | Λ. Κατεχάκη 58, 1

15 25

Αθήνα

Τ: +30 210 7280000 Φ: +30 210 7212222 | www.grant

thornton.gr

διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση ότι η εργασία αυτή θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα

αναφορικά με μη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις του Κανονιστικού Πλαισίου ESEF.

Συμπέρασμα

Με βάση τη διενεργηθείσα εργασία και τα τεκμήρια που αποκτήθηκαν, διατυπώνουμε το συμπέρασμα ότι οι εταιρικές και

ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου, για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2023,

σε μορφή αρχείου XHTML (213800XNTZ8P8L74HM35

-202

-12-

el.xhtml), καθώς και το προβλεπόμενο αρχείο XBRL

(213800XNTZ8P8L74HM35

-202

-12-

el.zip) με την κατάλληλη σήμανση, επί των προαναφερόμενων ενοποιημένων

οικονομικών καταστάσεων, συμπεριλαμβανομένων και των λοιπών επεξηγηματικών πληροφοριών, έχουν καταρτιστεί,

από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Κανονιστικού Πλαισίου ESEF.

Αθήνα, 29 Μαρτίου 2024

Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές

Αναστάσιος Φ. Δάλλας

Αρ Μ ΣΟΕΛ 27021

ΣΟΛ Α.Ε.

Μέλος Δικτύου

Crowe Global

Φωκ. Νέγρη 3, 112 57 Αθήνα

Α.Μ. ΣΟΕΛ 125

Παναγιώτης Νούλας

Αρ Μ ΣΟΕΛ

40711

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

154

ΕΤΗΣΙΕΣ

ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ

2023

Ποσά σε χιλιάδες €

Σημ.

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/1

31/12/2023

1/1

31/12/2022

1/1

31/12/2023

1/1

31/12/2022

Κύκλος Eργασιών

2.2

364.022

392.791

67.957

36.697

Μείον: Κόστος Πωλήσεων

-218.779

-265.077

-31.306

-29.815

Μικτά κέρδη / (ζημιές)

145.243

127.714

36.651

6.882

Άλλα Έσοδα Εκμεταλλεύσεως

2.3

30.415

24.882

937

741

Έξοδα Διάθεσης

-24.419

-21.080

-6.001

-5.899

Έξοδα Διοίκησης

-81.483

-73.079

-10.265

-10.812

Έξοδα Έρευνας και Ανάπτυξης

-1.458

-1.509

-1.458

-1.509

Έξοδα Aναδιοργάνωσης

-1.223

Άλλα Έξοδα Εκμεταλλεύσεως

2.9

-6.743

-4.119

-500

-61

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων

2.1.6

61.555

51.586

19.364

-10.658

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων

2.1.6

129.456

122.871

30.514

2.636

Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων

2.7

1.683

-887

16.687

1.909

Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης και διαγραφής παγίων

2.8

-1.205

577

-807

652

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

2.10

-41.756

-38.911

-17.415

-17.742

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

2.10

6.087

2.194

5.745

3.726

Συναλλαγματικές Διαφορές

2.11

-214

-430

-516

1.184

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

235

256

Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση

2.34

7.172

15.380

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

33.557

29.765

23.056

-20.930

Φόροι

2.12

-19.735

-10.805

-4.665

2.303

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (α)

13.822

18.960

18.391

-18.628

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες (β) ¹

2.31

5.568

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) (α) + (β)

13.822

24.528

18.391

-18.628

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

5.836

6.326

18.390

-18.626

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

2.31

5.568

5.836

11.894

18.390

-18.626

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

7.986

12.633

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

2.31

7.986

12.633

Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή (€) από συνολικές δραστηριότητες

βασικά

0,0140

0,0477

0,0442

0,0747

απομειωμένα

0,0140

0,0477

0,0442

0,0747

Μέσος Σταθμικός αριθμός μετοχών

416.040.074

249.493.407

416.040.074

249.493.407

Οι δραστηριότητες της συγγενής εταιρίας του Ομίλου στην Ταϊβαν (GoReward Ltd) παρουσιάζονται ως διακοπείσες δραστηριότητες κατ’ εφαρμογή του ΔΠΧΑ 5 (σημείωση

2.31.

.VIII

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

155

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ

2023

Ποσά σε χιλιάδες €

Σημ.

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/1-31/12/2023

1/1-31/12/2022

1/1-31/12/2023

1/1-31/12/2022

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες

δραστηριότητες) (α) + (β)

13.822

24.528

18.391

-18.628

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

5.836

6.326

18.390

-18.626

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

2.31

5.568

5.836

11.894

18.390

-18.626

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

7.986

12.633

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

2.31

7.986

12.633

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

Ποσά που δεν θα ανακαταταχθούν στα αποτελέσματα:

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών θυγατρικών και μητρικής

2.26

-1

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών συγγενών

και κοινοπραξιών

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών

συνολικών εσόδων, θυγατρικών και μητρικής

Ποσά που μπορεί να ανακαταταχθούν στα αποτελέσματα:

Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης θυγατρικών

2.23

-16.052

-1.805

Μερίδιο συναλλαγματικών διαφορών ενοποίησης συγγενών και κοινοπραξιών

2.23

525

-5.692

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-15.439

-7.400

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-1.617

17.128

18.470

-18.549

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

-2.160

6.118

18.469

-18.547

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

543

11.010

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

2.31.Α.

VIII

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

156

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ Δ’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΤΟΥ 2023

Ποσά σε χιλιάδες €

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/10-31/12/2023

1/10-31/12/2022

1/10-31/12/2023

1/10-31/12/2022

Κύκλος Eργασιών

83.999

91.041

23.853

17.811

Μείον: Κόστος Πωλήσεων

-45.993

-49.878

-9.369

-9.624

Μικτά κέρδη / (ζημιές)

38.006

41.163

14.484

8.187

Άλλα Έσοδα Εκμεταλλεύσεως

8.731

6.950

696

113

Έξοδα Διάθεσης

-8.467

-5.476

-1.911

-1.444

Έξοδα Διοίκησης

-23.820

-20.279

-3.136

-2.926

Έξοδα Έρευνας και Ανάπτυξης

-465

-342

-465

-342

Έξοδα Aναδιοργάνωσης

-87

Άλλα Έξοδα Εκμεταλλεύσεως

-4.885

-3.486

-223

-19

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων

9.100

18.443

9.445

3.569

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και

αποσβέσεων

28.450

34.824

12.103

6.719

Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων

144

-326

10.462

Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης και διαγραφής παγίων

-1.103

-800

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

-10.371

-9.969

-3.498

-4.582

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

2.683

684

5.614

3.074

Συναλλαγματικές Διαφορές

2.321

-779

127

-43

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

107

Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση

-1.441

2.269

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

1.440

10.389

21.350

2.099

Φόροι

-5.371

4.088

-4.723

2.590

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (α)

-3.931

14.477

16.627

4.689

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες (β) ¹

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες)

(α) + (β)

-3.931

14.477

16.627

4.689

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

-3.207

12.348

16.626

4.687

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

-3.207

12.348

16.626

4.687

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

-724

2.129

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

-724

2.129

Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή (€) από συνολικές δραστηριότητες

βασικά

0,0061

0,0325

0,0317

0,0123

απομειωμένα

0,0061

0,0325

0,0317

0,0123

Μέσος Σταθμικός αριθμός μετοχών

525.173.949

379.662.116

525.173.949

379.662.116

2.31.

.VIII

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

157

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΙΑ ΤΟ Δ’ ΤΡΙΜΗΝΟ ΤΟΥ 2023

Ποσά σε χιλιάδες €

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/10-31/12/2023

1/10-31/12/2022

1/10-31/12/2023

1/10-31/12/2022

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες

δραστηριότητες) (α) + (β)

-3.931

14.477

16.627

4.689

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

-3.207

12.348

16.626

4.687

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

-3.207

12.348

16.626

4.687

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

Κέρδη / (ζημιές) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

-724

2.129

Κέρδη / (ζημιές) από διακοπείσες δραστηριότητες ¹

-724

2.129

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

Ποσά που δεν θα ανακαταταχθούν στα αποτελέσματα:

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών θυγατρικών και μητρικής

-58

-53

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών συγγενών

και κοινοπραξιών

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών

συνολικών εσόδων, θυγατρικών και μητρικής

Ποσά που μπορεί να ανακαταταχθούν στα αποτελέσματα:

Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης θυγατρικών

-3.687

907

Μερίδιο συναλλαγματικών διαφορών ενοποίησης συγγενών και κοινοπραξιών

-5.756

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-3.635

-4.749

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-7.566

9.728

16.639

4.770

Κατανέμονται σε:

Μετόχους της μητρικής Εταιρίας

-5.090

7.884

16.638

4.768

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

-2.476

1.844

2.31.

.VIII

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

158

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

Ποσά σε χιλιάδες €

Σημ.

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ

Ενσώματα πάγια στοιχεία

2.14

91.560

113.770

10.821

13.457

Επενδυτικά ακίνητα

2.15

2.497

2.556

2.497

2.556

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

2.16

182.322

208.607

45.385

51.954

Συμμετοχές σε θυγατρικές, συγγενείς εταιρίες και

κοινοπραξίες

2.17

15.226

13.178

275.857

268.948

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

2.18

159

Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις

13.831

13.215

2.383

5.383

Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

2.19

26.880

29.542

24.311

26.481

Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών

στοιχείων

332.475

380.954

361.413

368.863

Αποθέματα

2.21

24.355

23.921

2.534

3.199

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

2.20

119.915

109.844

117.098

91.923

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

2.18

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα

2.22

111.915

102.366

16.602

6.141

Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών

στοιχείων

256.185

236.138

136.234

101.263

ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ

588.660

617.092

497.647

470.126

ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

Μετοχικό κεφάλαιο

2.23

181.229

111.401

181.229

111.401

Υπέρ το άρτιο

2.23

122.364

62.081

122.364

62.081

Ίδιες μετοχές

2.23

Λοιπά αποθεματικά

2.23

68.635

68.488

56.976

56.897

Αποθεματικό συναλλαγματικών διαφορών

2.23

-110.807

-102.723

Κέρδη εις νέον

-237.137

-247.156

-63.824

-82.214

Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων που αναλογούν σε

μετόχους της μητρικής Εταιρίας

24.284

-107.909

296.745

148.165

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

17.827

20.196

Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων

42.111

-87.713

296.745

148.165

Μακροπρόθεσμα δάνεια

2.25

182.132

558.929

267.309

Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού

1.559

1.411

1.258

1.154

Λοιπές μακροπρόθεσμες προβλέψεις

2.31

17.929

16.446

10.376

9.735

Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις

2.12

12.972

9.982

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

2.28

191

950

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

2.25

11.104

11.424

318

423

Σύνολο μακροπροθέσμων υποχρεώσεων

225.887

599.143

11.970

278.657

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

2.29

61.452

78.251

30.020

41.357

Βραχυπρόθεσμα δάνεια και υποχρεώσεις μισθώσεων

2.25

251.908

22.472

158.850

1.690

Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι

3.862

767

218

Βραχυπρόθεσμες προβλέψεις

2.31

3.440

4.172

Σύνολο βραχυπροθέσμων υποχρεώσεων

320.662

105.662

188.935

43.304

ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ

546.549

704.805

200.902

321.961

ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ

588.660

617.092

497.647

470.126

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

159

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ

INTRALOT

Μετοχικό

Κεφάλαιο

Ίδιες

Μετοχές

Υπέρ το

άρτιο

Τακτικό

Αποθεματικό

Λοιπά

Αποθεματικά

Αποθεματικό

συναλλαγματικών

διαφορών

Κέρδη εις

Νέον

Σύνολο

Μη

Ελέγχουσες

Συμμετοχές

Γενικό

Σύνολο

(Ποσά σε χιλιάδες €)

Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2023

111.401

62.081

23.716

44.772

-102.723

-247.156

-107.909

20.196

-87.713

Αύξηση Μετοχικού κεφαλαίου

69.828

60.282

130.110

Κέρδος χρήσεως

5.836

7.986

13.822

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-8.084

-7.996

-7.443

-15.439

Μερίσματα σε μετόχους μητρικής / μη ελέγχουσες συμμετοχές

-4.571

Συμμετοχή μειοψηφίας σε αύξηση/(μείωση) μετοχικού κεφαλαίου

θυγατρικής

-2.428

Επίδραση λόγω μεταβολής ποσοστού συμμετοχής

245

246

335

Αναπροσαρμογή στη καθαρή χρηματική θέση

187

3.811

3.998

7.996

Ακύρωση ίδιων μετοχών

Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών

-61

-67

128

Υπόλοιπα κατά την 31η Δεκεμβρίου 2023

181.229

122.364

23.842

44.793

-110.807

-237.137

24.284

17.827

42.111

Ποσό €125,2 εκατ. αφορά την επίδραση στα Ίδια Κεφάλαια από την επαναγορά από τον Όμιλο, μέσω της καθ’ ολοκληρίαν θυγατρικής του στην Ολλανδία «Intralot Global Holdings B.V.» (IGH) του 34,27%

της “Intralot US Securities B.V.”.

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΜΙΛΟΥ

INTRALOT

Μετοχικό

Κεφάλαιο

Ίδιες

Μετοχές

Υπέρ το

άρτιο

Τακτικό

Αποθεματικό

Λοιπά

Αποθεματικά

Αποθεματικό

συναλλαγματικών

διαφορών

Κέρδη εις

Νέον

Σύνολο

Μη

Ελέγχουσες

Συμμετοχές

Γενικό

Σύνολο

(Ποσά σε χιλιάδες €)

Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2022

45.679

-3.018

24.309

44.680

-96.854

-138.246

-123.450

7.985

-115.465

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

580

4.700

5.280

5.271

10.551

Υπόλοιπα κατά την 1 Ιανουαρίου 2022 μετά την

επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29 2022

45.679

-3.018

24.889

44.680

-96.854

-133.546

-118.170

13.256

-104.914

Επίδραση στα Κέρδη Εις Νέον από αναμορφώσεις

προηγούμενης χρήσης

Αύξηση Μετοχικού κεφαλαίου

66.840

62.081

128.921

Κέρδος χρήσεως

11.894

12.633

24.528

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-5.869

-5.777

-1.623

-7.400

Μερίσματα σε μετόχους μητρικής / μη ελέγχουσες

συμμετοχές

-4.662

Πώληση / εκκαθάριση

θυγατρικής

-8

-7

-15

Επίδραση λόγω μεταβολής ποσοστού συμμετοχής

-125.398

317

-125.081

Αναπροσαρμογή στη καθαρή χρηματική θέση

127

330

457

453

910

Ακύρωση ίδιων μετοχών

-1.117

3.018

-1.901

Δικαιώματα προαίρεσης συγγενών εταιριών

Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών

-1.292

1.470

178

-178

Υπόλοιπα κατά την 31η Δεκεμβρίου 2022

111.401

62.081

23.716

44.772

-102.723

-247.156

-107.909

20.196

-87.713

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

160

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

INTRALOT S.A.

Μετοχικό

Κεφάλαιο

Ίδιες

Μετοχές

Υπέρ το

άρτιο

Τακτικό

Αποθεματικό

Λοιπά

Αποθεματικά

Κέρδη εις

Νέον

Σύνολο

(Ποσά σε χιλιάδες €)

Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2023

111.401

62.081

15.896

41.001

-82.214

148.165

Αύξηση Μετοχικού κεφαλαίου

69.828

60.282

130.110

Κέρδος χρήσεως

18.390

18.391

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

Ακύρωση ίδιων μετοχών

Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών

Υπόλοιπα κατά την 31η Δεκεμβρίου 2023

181.229

122.364

15.896

41.080

-63.824

296.745

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ

ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ INTRALOT S.A.

Μετοχικό

Κεφάλαιο

Ίδιες

Μετοχές

Υπέρ το

άρτιο

Τακτικό

Αποθεματικό

Λοιπά

Αποθεματικά

Κέρδη εις

Νέον

Σύνολο

(Ποσά σε χιλιάδες €)

Υπόλοιπα κατά την 1η Ιανουαρίου 2022

45.679

-3.018

15.896

38.622

-59.388

37.791

Αύξηση Μετοχικού κεφαλαίου

66.840

62.081

128.921

Κέρδος χρήσεως

-18.626

-18.628

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

Ακύρωση ίδιων μετοχών

-1.117

3.018

-1.901

Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών

2.300

-2.300

Υπόλοιπα κατά την 31η Δεκεμβρίου 2022

111.401

62.081

15.896

41.001

-82.214

148.165

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

161

ΚΑΤΑΣΤΑΣH ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ / ΕΤΑΙΡΙΑΣ

Ποσά σε χιλιάδες €

(συνολικές

δραστηριότητες)

Σημ.

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/1-

31/12/2023

1/1-

31/12/2022

1/1-

31/12/2023

1/1-

31/12/2022

Λειτουργικές δραστηριότητες

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων από συνεχιζόμενες

δραστηριότητες

33.557

29.765

23.056

-20.930

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων από διακοπείσες

δραστηριότητες

2.31

5.568

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

33.557

35.333

23.056

-20.930

Πλέον / μείον προσαρμογές για:

Αποσβέσεις

2.5

67.901

70.063

11.151

13.295

Προβλέψεις

566

1.373

559

-873

Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές)

επενδυτικής δραστηριότητας

464

-4.137

-16.252

-3.145

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

2.10

41.756

38.911

17.415

17.742

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

2.10

-6.087

-2.194

-5.745

-3.726

(Κέρδη) / ζημιές στην Καθαρή Χρηματική Θέση

2.34

-7.172

-15.380

Έξοδα αναδιοργάνωσης

2.1.6

1.223

Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές

λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης:

Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων

-1.696

-6.521

315

336

Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων

-18.534

-6.843

-26.222

-9.290

(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)

8.999

-3.383

1.087

3.444

(Καταβεβλημένοι)/Εισπραχθέντες φόροι εισοδήματος

-7.244

-12.179

-240

-1.330

Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές

δραστηριότητες (α)

112.510

96.266

5.124

-4.477

Επενδυτικές δραστηριότητες

(Απόκτηση) / Πώληση θυγατρικών, συγγενών,

κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων

-2.248

-125.134

-212

-125.872

Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων

-29.735

-26.578

-2.935

-2.817

Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων

παγίων στοιχείων

Τόκοι εισπραχθέντες

4.428

3.300

446

1.533

Μερίσματα εισπραχθέντα

1.138

1.149

3.472

1.705

Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές

δραστηριότητες (β)

-26.407

-147.211

776

-125.425

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

Εισπράξεις από έκδοση κοινών ονομαστικών μετοχών

2.23

130.110

128.921

130.110

128.921

Επιστροφή κεφαλαίου σε μετόχους μειοψηφίας

θυγατρικής

2.31

-1.499

Πώληση ιδίων μετοχών

Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια

2.25

226.425

3.830

1.297

Εξοφλήσεις δανείων

2.25

-142.164

-253.761

-98.219

-1.959

Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από μισθώσεις

(χρεολύσια)

2.25

-5.987

-5.423

-272

-310

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα

2.25

-39.570

-41.811

-30.653

-262

Μερίσματα πληρωθέντα

2.24

-4.537

-3.689

Έξοδα αναδιοργάνωσης πληρωθέντα

-1.031

Σύνολο εισροών / (εκροών) από

χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)

-63.649

49.631

4.796

127.687

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά

διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) +

(γ)

22.454

-1.316

10.695

-2.214

Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης

περιόδου

2.22

102.366

107.339

6.141

8.338

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

-12.905

-3.657

-234

Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης

περιόδου από συνολικές δραστηριότητες

2.22

111.915

102.366

16.602

6.141

Οι κύριες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

162

ΓΕΝΙΚΕΣ

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

Η ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

–

“Ολοκληρωμένα Πληροφοριακά Συστήματα και Υπηρεσίες Τυχερών Παιχνιδιών”, με τον

διακριτικό τίτλο «ΙΝΤΡΑΛΟΤ/INTRALOT» είναι μια επιχείρηση που ιδρύθηκε βάσει των νόμων της Ελληνικής

Δημοκρατίας της οποίας οι μετοχές είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών. Αναφορές στην

«ΙΝΤΡΑΛΟΤ», «INTRALOT» ή «Εταιρία» περιλαμβάνουν την ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. , ενώ αναφορές στον «Όμιλο»

περιλαμβάνουν την ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

και τις πλήρως ενοποιούμενες θυγατρικές της, εκτός αν τα περιεχόμενα

υποδεικνύουν το αντίθετο. Η Εταιρία ιδρύθηκε το 1992 και έχει την έδρα της στο 19ο χλμ. Λεωφ. Μαρκοπούλου,

19 002 Παιανία Αττικής, Ελλάδα.

H INTRALOT αποτελεί την πρωτοπόρο εταιρία ολοκληρωμένων συστημάτων τυχερών παιχνιδιών και διαχείρισης

συναλλαγών, καθώς και παροχής νέων παιχνιδιών, υπηρεσιών οργάνωσης αθλητικού στοιχήματος και

διαδικτυακών τυχερών παιχνιδιών σε κρατικούς οργανισμούς τυχερών παιχνιδιών παγκοσμίως. Το ευρύ φάσμα

προϊόντων & υπηρεσιών της, η τεχνογνωσία της στη διαχείριση παιχνιδιών στοιχημάτων, αριθμολαχείων, racing

και video lottery και η προηγμένη τεχνολογία που διαθέτει, προσδίδουν στην INTRALOT ανταγωνιστικό

πλεονέκτημα, συμβάλλοντας στην αποδοτικότητα, κερδοφορία και ανάπτυξη των πελατών της. Με παρουσία σε

κράτη και πολιτείες, με περίπου 1.7

εργαζομένους και με έσοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες €364

εκατ. το 2023, η INTRALOT έχει καθιερωθεί στις αγορές και των 5 ηπείρων.

Οι ετήσιες

οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Εταιρίας για την περίοδο που έληξε την

31η

Δεκεμβρίου

202

εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο την

Μαρτίου

2024.

2. ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΤΗΣΙΩΝ

ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ

2.1.1

Βάση προετοιμασίας Οικονομικών Καταστάσεων

Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις έχουν καταρτισθεί με βάση το ιστορικό κόστος εκτός από τα

χρηματοοικονομικά στοιχεία επιμετρούμενα στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων και τα

παράγωγα χρηματοοικονομικά στοιχεία τα οποία αποτιμώνται στην εύλογη αξία ή στην αξία κτήσεως αν η διαφορά

δεν είναι σημαντική και με την προϋπόθεση ότι η Εταιρία και ο Όμιλος θα συνεχίσουν κανονικά την επιχειρηματική

τους δράση, όπως περιγράφεται αναλυτικότερα παρακάτω.

Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρατίθενται

σε ευρώ και όλες οι αξίες στρογγυλοποιούνται στην πλησιέστερη χιλιάδα (€’000) εκτός αν αναφέρεται

διαφορετικά.

Δυνατότητα ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας (going concern)

Η Διοίκηση κρίνει ότι o Όμιλος και η Εταιρεία διαθέτουν επαρκείς πόρους για να εκπληρώσουν όλες τις

υποχρεώσεις τους όταν αυτές καθίστανται ληξιπρόθεσμες και δεν υπάρχει ουσιώδης αβεβαιότητα για τη συνέχιση

της δραστηριότητας τους στο εγγύς μέλλον. Ως εκ τούτου, οι εν λόγω Οικονομικές Καταστάσεις έχουν καταρτιστεί

βάσει της αρχής της συνέχισης της δραστηριότητας (going concern), η οποία προϋποθέτει ότι η Εταιρεία θα έχει

τη δυνατότητα να συνεχίσει την λειτουργία της ως δρώσα οικονομική οντότητα στο εγγύς μέλλον. Η χρήση αυτής

της λογιστικής βάσης λαμβάνει υπόψη την τρέχουσα και την προβλεπόμενη χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας

και του Ομίλου, αφού ληφθούν υπόψη και οι συνθήκες και οι δράσεις που έχει υλοποιήσει η Διοίκηση και

αναλύονται παρακάτω.

Ειδικότερα, η Διοίκηση έχει λάβει υπόψη τα ακόλουθα: α) την οικονομική θέση του Ομίλου και της Εταιρείας, β)

τους κινδύνους που αντιμετωπίζει ο Όμιλος και η Εταιρεία που θα μπορούσαν να επηρεάσουν το επιχειρηματικό

τους μοντέλο και την κεφαλαιακή τους επάρκεια και γ) τις ενέργειες που έλαβαν χώρα εντός της χρήσης που

έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023, οι οποίες αναλυτικότερα περιγράφονται στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

163

Συμβουλίου στην ενότητα Πρόσφατες Εξελίξεις στην Εταιρεία, αλλά και στις σχετικές σημείωσεις (σημ.

2.25

και

2.38

) των Οικονομικών Καταστάσεων και οι οποίες οδήγησαν στην άρση αναστολής διαπραγμάτευσης της μετοχής

στο Χρηματιστήριο Αθηνών και στην μεταβολή των Ιδίων Κεφαλαίων του Ομίλου σε θετικά.

Ωστόσο, το κεφαλαίο κίνησης του Ομίλου κατά την ημερομηνία λήξης της περιόδου αναφοράς είχε καταστεί

αρνητικό, γεγονός το οποίο οφείλεται στην υποχρέωση αποπληρωμής των Ομολογιών λήξης 15 Σεπτεμβρίου 2024

αρχικής ονομαστικής αξίας € 500 εκατ. και τρέχουσας

€ 229,57 εκατ. σε χρονικό ορίζοντα 9 μηνών από την

ημερομηνία αναφοράς των ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της περιόδου που έληξε την 31η

Δεκεμβρίου 2023.

Σχετικά με το ανωτέρω, η Διοίκηση του Ομίλου έχει ήδη ολοκληρώσει την έκδοση Ομολογιακού Δανείου

διαπραγματεύσιμου στο Χρηματιστήριο Αθηνών ποσού €130 εκατ. προ δαπανών έκδοσης κατευθύνοντας το

σύνολο των αντληθέντων κεφαλαίων στη μερική αποπληρωμή αντίστοιχου ποσού πλέον τόκων των υφιστάμενων

ομολογιών 5,250% λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, διαμορφώνοντας το ανεξόφλητο υπόλοιπο σε περίπου €99,5 εκατ..

Επιπλέον, ολοκλήρωσε την υπογραφή και την εκταμίευση ενός Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου ποσού έως

€100 εκατ.

με κοινοπραξία 5 ελληνικών τραπεζών και έχει ήδη αιτηθεί την ολική αποπληρωμή του ως άνω

ανεξόφλητου υπολοίπου των €99,5 εκατ. πλέον τόκων μέσα στο πρώτο δεκαήμερο του Απριλίου 2024.

Ως εκ τούτου, η Διοίκηση, λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω, τις επιτυχημένες αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου, τη

σταθερή δημιουργία πλεονάσματος ταμειακών ροών σε επίπεδο Ομίλου και εσχάτως την επιτυχή επέκταση κατά

ένα έτος του Δανείου της Intralot Inc., τα οποία συνδυαζόμενα με τη συνεχή βελτίωση της λειτουργικής

κερδοφορίας βελτίωσαν σημαντικά το δείκτη μόχλευσης των ενοποιημένων αποτελεσμάτων στο επίπεδο του 2.57x

με ημερομηνία αναφοράς την ημερομηνία δημοσίευσης των αποτελεσμάτων του έτους 2023 καθώς και όλες

τις

διαθέσιμες πληροφορίες για το ορατό μέλλον, εκτιμά ότι ο Όμιλος έχει διασφαλίσει τη δυνατότητα ομαλής

συνέχισης των δραστηριοτήτων του και ότι η βάση κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και της

Εταιρείας με βάση την αρχή της συνεχιζόμενης δραστηριότητας είναι ορθή.

2.1.2 Έκθεση συμμόρφωσης

Οι οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 31η Δεκεμβρίου

202

έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με

τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), περιλαμβανομένων των Διεθνών Λογιστικών

Προτύπων (ΔΛΠ) και ερμηνειών που έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή Διερμηνειών των Διεθνών Προτύπων

Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση μέχρι την 31η

Δεκεμβρίου

202

2.1.3

Οικονομικές Καταστάσεις

Οι εταιρικές και ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της Εταιρείας έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τα

Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (εφεξής ΔΠΧΑ) του Συμβουλίου Διεθνών Λογιστικών Προτύπων

(εφεξής ΣΔΛΠ) και τις Διερμηνείες της Επιτροπής Διερμηνειών των ΔΠΧΑ (εφεξής ΕΔΔΠΧΑ), όπως αυτά έχουν

υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Οι ελληνικές θυγατρικές της INTRALOT τηρούν τα λογιστικά τους βιβλία

και στοιχεία και ετοιμάζουν τις οικονομικές τους καταστάσεις σύμφωνα με τα ΕΛΠ (Ν.4308/2014), τα Διεθνή

Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) και την ισχύουσα φορολογική νομοθεσία. Οι ξένες θυγατρικές

της INTRALOT τηρούν τα λογιστικά τους στοιχεία και ετοιμάζουν οικονομικές καταστάσεις με βάση τους ισχύοντες

νόμους και κανονισμούς των χωρών στις οποίες λειτουργούν. Για την προετοιμασία των ενοποιημένων

οικονομικών καταστάσεων, οι οικονομικές καταστάσεις των θυγατρικών προσαρμόζονται σε σχέση με τις διατάξεις

των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

164

Διαφορές

που

τυχόν

παρουσιάζονται

μεταξύ

των

κονδυλίων

στις

Οικονομικές

Καταστάσεις

και

των αντίστοιχων κονδυλίων στις σημειώσεις οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις.

2.1.4

Αλλαγές στις λογιστικές αρχές

Κατά την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων για την περίοδο που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2023,

ακολουθούνται οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού σε σύγκριση με τις πιο πρόσφατες ετήσιες

οικονομικές καταστάσεις (

31ης Δεκεμβρίου 2022

), εκτός από την υιοθέτηση των παρακάτω νέων προτύπων και

διερμηνειών που ισχύουν για ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την 1η Ιανουαρίου 2023

Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικά για την χρήση 2023

Νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες έχουν εκδοθεί και είναι υποχρεωτικής εφαρμογής για τις

ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την 1η Ιανουαρίου 2023. Η εκτίμηση του Ομίλου σχετικά με την

επίδραση από την εφαρμογή αυτών των νέων προτύπων, τροποποιήσεων και διερμηνειών παρατίθεται παρακάτω.

ΔΠΧΑ 17 «Ασφαλιστήρια συμβόλαια» και Τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 17»

Το ΔΠΧΑ 17 εκδόθηκε τον Μάιο του 2017 και, μαζί με τις Τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 17 που εκδόθηκαν τον Ιούνιο

του 2020, αντικαθιστά το ΔΠΧΑ 4. Το ΔΠΧΑ 17 καθιερώνει τις αρχές για την αναγνώριση, επιμέτρηση και

παρουσίαση των ασφαλιστήριων συμβολαίων που βρίσκονται στο πεδίο εφαρμογής του προτύπου καθώς και τις

σχετικές γνωστοποιήσεις. Σκοπός του προτύπου είναι να διασφαλίσει ότι μία οντότητα παρέχει σχετικές

πληροφορίες οι οποίες να παρουσιάζουν την εύλογη εικόνα σχετικά με

αυτά τα συμβόλαια. Το νέο πρότυπο

επιλύει τα προβλήματα συγκρισιμότητας που είχε δημιουργήσει το ΔΠΧΑ 4 καθώς απαιτεί όλα τα ασφαλιστήρια

συμβόλαια να λογιστικοποιούνται με τρόπο συνεπή. Οι ασφαλιστικές υποχρεώσεις θα επιμετρώνται σε τρέχουσες

αξίες και όχι σε ιστορικό κόστος. Αυτή η τροποποίηση δεν είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου.

ΔΛΠ 1 (Τροποποιήσεις) «Παρουσίαση των Οικονομικών καταστάσεων» και Δεύτερη Δήλωση

Πρακτικής ΔΠΧΑ «Γνωστοποίηση λογιστικών πολιτικών»

Οι τροποποιήσεις απαιτούν από τις εταιρείες να παρέχουν πληροφορίες ως προς τις λογιστικές τους πολιτικές όταν

αυτές είναι ουσιώδεις και παρέχουν καθοδήγηση σχετικά με την έννοια του ουσιώδους όταν αυτή εφαρμόζεται σε

γνωστοποιήσεις λογιστικών πολιτικών. Αυτή η τροποποίηση είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις του

Ομίλου.

ΔΛΠ 8 (Τροποποιήσεις) «Λογιστικές πολιτικές, μεταβολές στις λογιστικές εκτιμήσεις και σφάλματα:

Ορισμός των λογιστικών εκτιμήσεων»

Οι τροποποιήσεις διευκρινίζουν το πώς θα πρέπει οι εταιρείες να διακρίνουν τις αλλαγές στις λογιστικές πολιτικές

από τις αλλαγές στις λογιστικές εκτιμήσεις.

Αυτή η τροποποίηση δεν είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις

του Ομίλου.

ΔΛΠ 12 (Τροποποιήσεις) «Αναβαλλόμενος φόρος που σχετίζεται με περιουσιακά στοιχεία και

υποχρεώσεις που προκύπτουν από μία ενιαία συναλλαγή»

Οι τροποποιήσεις απαιτούν οι εταιρείες να αναγνωρίζουν αναβαλλόμενη φορολογία σε συγκεκριμένες συναλλαγές

που, κατά την αρχική αναγνώριση, οδηγούν σε ίσα ποσά φορολογητέων και εκπεστέων προσωρινών διαφορών.

Αυτό ισχύει συνήθως για συναλλαγές, όπως οι μισθώσεις για τους μισθωτές και οι υποχρεώσεις αποκατάστασης.

Αυτή η τροποποίηση δεν είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

165

ΔΠΧΑ 17 (Τροποποίηση) «Αρχική Εφαρμογή του ΔΠΧΑ 17 και ΔΠΧΑ 9

–

Συγκριτική πληροφόρηση»

Η τροποποίηση είναι μια επιλογή μετάβασης που σχετίζεται με τη συγκριτική πληροφόρηση σχετικά με

χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που παρουσιάζονται κατά την αρχική εφαρμογή του ΔΠΧΑ 17. Η

τροποποίηση αποσκοπεί στο να βοηθήσει τις οντότητες να αποφύγουν προσωρινές λογιστικές αναντιστοιχίες

μεταξύ χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων ασφαλιστικών συμβολαίων, και ως εκ

τούτου να βελτιώσει τη χρησιμότητα της συγκριτικής πληροφόρησης για τους χρήστες των οικονομικών

καταστάσεων. Αυτή η τροποποίηση δεν είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου.

ΔΛΠ 12 «Φόρος εισοδήματος» (Τροποποιήσεις): Διεθνής φορολογική μεταρρύθμιση

–

Πρότυποι

κανόνες του δεύτερου πυλώνα

Οι τροποποιήσεις εισάγουν μια υποχρεωτική προσωρινή εξαίρεση από τη λογιστικοποίηση των αναβαλλόμενων

φόρων που προκύπτουν από τη διεθνή φορολογική μεταρρύθμιση του Οργανισμού Οικονομικής Συνεργασίας και

Ανάπτυξης (ΟΟΣΑ). Οι τροποποιήσεις εισάγουν επίσης στοχευμένες απαιτήσεις γνωστοποίησης.

Η προσωρινή εξαίρεση ισχύει άμεσα και αναδρομικά, σύμφωνα με το ΔΛΠ 8, ενώ οι στοχευμένες απαιτήσεις

γνωστοποίησης, θα ισχύουν για ετήσιες περιόδους αναφοράς που ξεκινούν την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2023.

Αυτή η τροποποίηση δεν είχε επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου.

Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικά μεταγενέστερα

Τα παρακάτω νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες έχουν εκδοθεί αλλά έχουν ισχύ για την

ετήσια λογιστική περίοδο που ξεκινά την 1η Ιανουαρίου 2024 ή μεταγενέστερα, ή δεν έχουν εγκριθεί από την

Ευρωπαϊκή Ένωση, και δεν έχουν υιοθετηθεί από τον Όμιλο νωρίτερα.

ΔΛΠ 1 (Τροποποιήσεις) «Παρουσίαση των Οικονομικών καταστάσεων» (εφαρμόζεται στις ετήσιες

λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2024)

Τροποποίηση του 2020 «Ταξινόμηση υποχρεώσεων ως βραχυπρόθεσμες ή μακροπρόθεσμες»

Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι οι υποχρεώσεις ταξινομούνται ως βραχυπρόθεσμες ή μακροπρόθεσμες βάσει των

δικαιωμάτων που είναι σε ισχύ στη λήξη της περιόδου αναφοράς. Η ταξινόμηση δεν επηρεάζεται από τις

προσδοκίες της οντότητας ή από γεγονότα μετά την ημερομηνία αναφοράς. Επιπλέον, η τροποποίηση

αποσαφηνίζει τη σημασία του όρου «διακανονισμός» μιας υποχρέωσης του ΔΛΠ 1. Ο Όμιλος θα εξετάσει την

επίδραση των τροποποιήσεων στις οικονομικές καταστάσεις του.

Τροποποιήσεις του 2022 «Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις με ρήτρα»

Οι νέες τροποποιήσεις διευκρινίζουν ότι εάν το δικαίωμα αναβολής διακανονισμού υπόκειται στη συμμόρφωση της

οικονομικής οντότητας με καθορισμένους όρους (ρήτρες), αυτή η τροποποίηση θα ισχύει μόνο για συνθήκες που

υφίστανται όταν η συμμόρφωση εξετάζεται κατά ή πριν από την ημερομηνία αναφοράς. Επιπρόσθετα, οι

τροποποιήσεις αποσκοπούν στη βελτίωση των πληροφοριών που παρέχει μια οικονομική οντότητα όταν το

δικαίωμά της να αναβάλλει τον διακανονισμό μιας υποχρέωσης υπόκειται σε συμμόρφωση με ρήτρες εντός δώδεκα

μηνών από την περίοδο αναφοράς.

Οι τροποποιήσεις του 2022 άλλαξαν την ημερομηνία έναρξης ισχύος των τροποποιήσεων του 2020. Ως

αποτέλεσμα, οι τροποποιήσεις του 2020 και του 2022 ισχύουν για ετήσιες περιόδους αναφοράς που ξεκινούν την

ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2024 και θα πρέπει να εφαρμόζονται αναδρομικά σύμφωνα με το ΔΛΠ 8. Ως αποτέλεσμα

της ευθυγράμμισης των ημερομηνιών έναρξης ισχύος, οι τροποποιήσεις του 2022 θα υπερισχύουν των

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

166

τροποποιήσεων του 2020 όταν και οι δύο τίθενται σε ισχύ το 2024.

Ο Όμιλος θα εξετάσει την επίδραση των

τροποποιήσεων στις οικονομικές καταστάσεις του.

ΔΠΧΑ 16 (Τροποποίηση) «Υποχρέωση Μίσθωσης σε Πώληση και Επανεκμίσθωση» (εφαρμόζεται

στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2024)

Η τροποποίηση διευκρινίζει πώς μια οικονομική οντότητα λογιστικοποιεί μια πώληση και επαναμίσθωση μετά την

ημερομηνία της συναλλαγής. Οι συναλλαγές πώλησης και επαναμίσθωσης όπου ορισμένες ή όλες οι πληρωμές

μισθωμάτων είναι μεταβλητές πληρωμές που δεν εξαρτώνται από δείκτη ή επιτόκιο είναι πιο πιθανό να

επηρεαστούν. Μια οικονομική οντότητα εφαρμόζει τις απαιτήσεις αναδρομικά σε συναλλαγές πώλησης και

επαναμίσθωσης που συνήφθησαν μετά την ημερομηνία κατά την οποία η οικονομική οντότητα εφάρμοσε αρχικά

το ΔΠΧΑ 16. Όμιλος θα εξετάσει την επίδραση των τροποποιήσεων στις οικονομικές καταστάσεις του.

ΔΛΠ 7 «Κατάσταση Ταμειακών Ροών» και ΔΠΧΑ 7 «Χρηματοοικονομικά μέσα» (Τροποποιήσεις)

Γνωστοποιήσεις:

Χρηματοοικονομικές

Συμφωνίες

Προμηθευτών

(εφαρμόζεται

στις

ετήσιες

λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2024)

Οι τροποποιήσεις απαιτούν από τις εταιρείες να γνωστοποιούν πληροφορίες σχετικά με τις Χρηματοδοτικές

Συμφωνίες τους με Προμηθευτές (Supplier Finance Arrangements), όπως όρους και προϋποθέσεις, λογιστική αξία

των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων που αποτελούν μέρος τέτοιων συμφωνιών, εύρος ημερομηνιών λήξης

πληρωμών και πληροφορίες κινδύνου ρευστότητας. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν ακόμη υιοθετηθεί από την ΕΕ.

Όμιλος θα εξετάσει την επίδραση των τροποποιήσεων στις οικονομικές καταστάσεις του.

ΔΛΠ 21 «Οι Επιδράσεις των Μεταβολών στις Συναλλαγματικές Ισοτιμίες» (Τροποποιήσεις)

Μη

δυνατότητα ανταλλαγής νομίσματος (εφαρμόζεται στις ετήσιες περιόδους που ξεκινούν την ή μετά

την 1η Ιανουαρίου 2025)

Οι τροποποιήσεις απαιτούν από τις εταιρείες να εφαρμόζουν μια συνεπή προσέγγιση στην αξιολόγηση του εάν ένα

νόμισμα μπορεί να ανταλλάσσεται με άλλο νόμισμα και, όταν δεν μπορεί, στον καθορισμό της συναλλαγματικής

ισοτιμίας που θα χρησιμοποιηθεί και των γνωστοποιήσεων που πρέπει να παρέχονται. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν

ακόμη υιοθετηθεί από την ΕΕ.

Ο Όμιλος θα εξετάσει την επίδραση των τροποποιήσεων στις οικονομικές

καταστάσεις του

2.1.5 Ουσιώδεις λογιστικές πολιτικές

Οι πληροφορίες σχετικές με τις λογιστικές πολιτικές που θεωρούνται ουσιώδεις για την σύνταξη των

χρηματοοικονομικών καταστάσεων είναι οι ακόλουθες:

Βάση ενοποίησης

Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. και

των θυγατρικών και συγγενών της στο τέλος κάθε περιόδου αναφοράς. Οι οικονομικές καταστάσεις των

θυγατρικών

και συγγενών εταιριών

καταρτίζονται για την ίδια περίοδο αναφοράς όπως της μητρικής εταιρίας,

εφαρμόζοντας τις ίδιες λογιστικές αρχές.

Έγιναν αναπροσαρμογές για την εναρμόνιση τυχόν διαφορετικών λογιστικών αρχών όπου υπήρχαν. Όλα τα

ενδοεταιρικά υπόλοιπα και συναλλαγές, περιλαμβανομένων και των μη πραγματοποιηθέντων

κερδών, που

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

167

προκύπτουν από τις ενδοεταιρικές συναλλαγές, έχουν πλήρως απαλειφθεί. Μη πραγματοποιηθείσες

ζημίες

απαλείφονται εκτός και αν οι σχετικές δαπάνες δεν μπορούν να ανακτηθούν.

Ο έλεγχος επιτυγχάνεται όταν o

Όμιλος εκτίθεται, ή έχει δικαιώματα, σε κυμαινόμενες αποδόσεις από την

συμμετοχή του στην εκδότρια και έχει τη δυνατότητα να επηρεάσει τις αποδόσεις μέσω της εξουσίας του επί

της εκδότριας. Συγκεκριμένα, ο Όμιλος ελέγχει μια εκδότρια αν και μόνο αν ο Όμιλος έχει:

• Εξουσία επί της εκδότριας (δηλαδή υφιστάμενα δικαιώματα που του δίνουν τη τρέχουσα δυνατότητα να

διευθύνει τις συναφείς δραστηριότητες της εκδότριας)

•

Τοποθετήσεις ή δικαιώματα σε κυμαινόμενες αποδόσεις από τη συμμετοχή του στην εκδότρια, και

•

Η δυνατότητα να χρησιμοποιήσει την εξουσία του επί της εκδότριας για να επηρεάσει το ύψος των αποδόσεων

του.

Όταν ο Όμιλος έχει λιγότερο από την πλειοψηφία των δικαιωμάτων ψήφου ή παρόμοια δικαιώματα σε μια

εκδότρια, ο Όμιλος λαμβάνει υπόψη όλα τα συναφή γεγονότα και περιστάσεις κατά την εκτίμηση του αν έχει

εξουσία επί μιας εκδότριας, όπως οι εξής:

• Η συμβατική ρύθμιση με τους άλλους κατόχους δικαιωμάτων ψήφου της εκδότριας

• Τα δικαιώματα που απορρέουν από άλλες συμβατικές ρυθμίσεις

• Τα δικαιώματα ψήφου του Ομίλου και τα δυνητικά δικαιώματα ψήφου

Ο Όμιλος επαναξιολογεί αν ελέγχει ή όχι την εκδότρια εάν τα γεγονότα και οι συνθήκες υποδεικνύουν ότι

υπάρχουν αλλαγές σε ένα ή περισσότερα από τα τρία στοιχεία του ελέγχου. Η ενοποίηση της θυγατρικής αρχίζει

όταν ο Όμιλος αποκτά τον έλεγχο της θυγατρικής και παύει όταν ο Όμιλος χάνει τον έλεγχο της θυγατρικής.

Τα περιουσιακά στοιχεία, οι υποχρεώσεις, τα έσοδα και τα έξοδα της θυγατρικής που αποκτήθηκε ή πωλήθηκε

κατά τη διάρκεια του έτους, περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος

και της

οικονομικής θέσης από την ημερομηνία κατά την οποία ο Όμιλος αποκτά έλεγχο μέχρι την ημερομηνία που ο

Όμιλος παύει να ελέγχει την θυγατρική.

Μεταβολές στα ιδιοκτησιακά δικαιώματα σε μια θυγατρική, τα οποία δεν έχουν ως αποτέλεσμα την απώλεια

ελέγχου, λογίζονται ως συναλλαγές ιδίων κεφαλαίων (δηλαδή συναλλαγές με ιδιοκτήτες υπό την ιδιότητά τους

ως ιδιοκτήτες).

Το σύνολο των συνολικών εσόδων λογίζεται στους ιδιοκτήτες της μητρικής εταιρίας και στις μη ελέγχουσες

συμμετοχές, ακόμα κι αν αυτό έχει ως αποτέλεσμα οι μη ελέγχουσες συμμετοχές να παρουσιάζουν έλλειμμα

Εάν ο Όμιλος απωλέσει

τον έλεγχο θυγατρικής, τότε αυτός:

•

παύει την αναγνώριση των περιουσιακών στοιχείων (συμπεριλαμβανομένης της υπεραξίας) και των

υποχρεώσεων της,

•

παύει την αναγνώριση της λογιστικής αξίας τυχόν μειοψηφικής συμμετοχής στην πρώην θυγατρική

(συμπεριλαμβανομένων τυχόν συστατικών στοιχείων των λοιπών συνολικών εσόδων που λογίζονται σε

αυτές),

•

παύει την αναγνώριση των σωρευτικών συναλλαγματικών διαφορών ενοποίησης που έχουν καταχωρηθεί

στα ίδια κεφάλαια,

•

αναγνωρίζει την εύλογη αξία του τυχόν ανταλλάγματος που ελήφθη από τη συναλλαγή,

•

αναγνωρίζει τυχόν επένδυση που έχει διακρατηθεί στην πρώην θυγατρική στην εύλογή της αξία κατά την

ημερομηνία απώλειας του ελέγχου,

•

ανακατατάσσει στα αποτελέσματα, (ή μεταφέρει απευθείας στα κέρδη εις νέον, εάν αυτό απαιτείται από

άλλα ΔΠΧΑ) τα ποσά που έχουν καταχωρηθεί στην αναλογία των μετόχων της μητρικής στα λοιπά

συνολικά έσοδα,

•

αναγνωρίζει τυχόν διαφορές που προκύπτουν ως κέρδος ή ζημία στα αποτελέσματα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

168

Όπου ο Όμιλος χάνει τον έλεγχο μίας θυγατρικής, οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τα

αποτελέσματα για το μέρος της χρήσης κατά τη διάρκεια της οποίας ο Όμιλος είχε τον έλεγχο.

Ενοποίηση και Υπεραξία

α) Θυγατρικές

Θυγατρικές εταιρίες είναι οι οικονομικές οντότητες οι οποίες ελέγχονται από τον Όμιλο. Οι θυγατρικές εταιρίες

ενοποιούνται με την λογιστική μέθοδο της εξαγοράς όπως αυτή προσδιορίζεται από το ΔΠΧΑ 3. Το κόστος

εξαγοράς υπολογίζεται ως το άθροισμα του ανταλλάγματος που μεταβιβάστηκε επιμετρώμενου σε εύλογη αξία

κατά την ημερομηνία εξαγοράς και του ποσού τυχόν μη ελεγχουσών συμμετοχών στον αποκτώμενο. Για κάθε

θυγατρική που αποκτάται, ο Όμιλος επιλέγει αν θα μετρήσει τις μη ελέγχουσες συμμετοχές στον αποκτώμενο

στην εύλογη αξία ή στο αναλογικό ποσοστό τους επί των καθαρών αναγνωρίσιμων περιουσιακών στοιχείων του

αποκτώμενου. Έξοδα σχετιζόμενα με την εξαγορά εξοδοποιούνται όταν πραγματοποιούνται και καταχωρούνται

στην κατάσταση αποτελεσμάτων.

Κατά την ημερομηνία της εξαγοράς, ο Όμιλος κατατάσσει ή προσδιορίζει τα αναγνωρίσιμα αποκτώμενα

περιουσιακά στοιχεία και τις αναληφθείσες υποχρεώσεις, με βάση τους συμβατικούς όρους, τις οικονομικές

συνθήκες, τις λειτουργικές ή λογιστικές πολιτικές καθώς και άλλες σχετικές συνθήκες όπως υφίστανται κατά

την ημερομηνία εξαγοράς.

Σε συνένωση επιχειρήσεων που επιτυγχάνεται σταδιακά, ο Όμιλος επιμετρά εκ νέου τα συμμετοχικά δικαιώματα

που κατείχε προηγουμένως στον αποκτώμενο στην εύλογη αξία κατά την ημερομηνία της απόκτησης και

αναγνωρίζει τυχόν κέρδος ή ζημία στα αποτελέσματα. Σε προηγούμενες καλυπτόμενες περιόδους αναφοράς, ο

Όμιλος μπορεί να έχει αναγνωρίσει αλλαγές στην αξία συμμετοχικών του δικαιωμάτων στον αποκτώμενο στα

λοιπά συνολικά έσοδα (για παράδειγμα, επειδή η επένδυση είχε καταταχθεί ως διαθέσιμη προς πώληση). Σε

αυτή την περίπτωση, το ποσό που αναγνωρίστηκε στα λοιπά συνολικά έσοδα θα αναγνωρίζεται στην ίδια βάση

που θα απαιτείτο εάν ο Όμιλος είχε διαθέσει απευθείας τα συμμετοχικά δικαιώματα που διατηρούσε

προηγουμένως.

Ο Όμιλος αναγνωρίζει κάθε ενδεχόμενο αντάλλαγμα στην εύλογη αξία κατά την ημερομηνία εξαγοράς.

Μεταγενέστερες αλλαγές στην εύλογη αξία του ενδεχόμενου ανταλλάγματος το οποίο έχει καταταχθεί ως

περιουσιακό στοιχείο ή υποχρέωση, αναγνωρίζεται με βάση το ΔΠΧΑ

9 είτε στην κατάσταση αποτελεσμάτων

είτε ως μεταβολή στα λοιπά συνολικά έσοδα. Εάν το ενδεχόμενο αντάλλαγμα δεν εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής

του ΔΠΧΑ 9, επιμετράται σύμφωνα με το κατάλληλο ΔΠΧΑ. Εάν έχει καταταχθεί ως μέρος των Ιδίων Κεφαλαίων

δεν θα επιμετράται εκ νέου και ο μεταγενέστερος διακανονισμός θα λογιστικοποιείται στην καθαρή θέση.

Η υπεραξία κατά την εξαγορά επιχείρησης αποτιμάται αρχικά στο κόστος, το οποίο συνιστάται στο υπερβάλλον

μεταξύ του ανταλλάγματος που μεταφέρεται, του ποσού που αναγνωρίστηκε για τις μη ελέγχουσες συμμετοχές

και των συμμετοχικών δικαιωμάτων

που κατέχονταν

προηγουμένως, και επί

της καθαρής εύλογης αξίας των

αποκτηθέντων

αναγνωρίσιμων

περιουσιακών

στοιχείων

και

των

αναληφθεισών

υποχρεώσεων

του

εξαγοραζόμενου. Εάν η εύλογη αξία των καθαρών αποκτώμενων περιουσιακών στοιχείων είναι μεγαλύτερη από

το συνολικό αντάλλαγμα που μεταφέρθηκε, ο Όμιλος επαναξιολογεί εάν έχει ορθά αναγνωρίσει όλα τα

περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν και όλες τις υποχρεώσεις που αναλήφθηκαν και εξετάζει τις διαδικασίες

που εφαρμόστηκαν για την επιμέτρηση των ποσών που αναγνωρίστηκαν στην ημερομηνία εξαγοράς. Εάν η

επαναξιολόγηση ακόμα οδηγεί σε υπέρβαση της εύλογης αξίας των καθαρών αποκτώμενων περιουσιακών

στοιχείων έναντι του συνολικού ανταλλάγματος που μεταφέρθηκε, τότε το κέρδος αναγνωρίζεται στα

αποτελέσματα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

169

Τυχόν υπεραξία που προκύπτει κατά την απόκτηση μίας αλλοδαπής θυγατρικής και όλες οι αναπροσαρμογές

λόγω των εύλογων

αξιών στα κονδύλια των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού που προκύπτουν κατά την

απόκτηση,

θεωρούνται

ως

ενεργητικό

και

παθητικό

της

αλλοδαπής

θυγατρικής

και

αποτιμώνται

χρησιμοποιώντας την ισοτιμία συναλλάγματος που ισχύει κατά την ημερομηνία αναφοράς.

Μετά την αρχική αναγνώριση, η υπεραξία αποτιμάται στο κόστος μείον τυχόν σωρευμένες ζημίες απομείωσης.

Σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις Επιχειρήσεων» η υπεραξία δεν αποσβένεται. Για τους σκοπούς του

ελέγχου απομείωσης, η υπεραξία που αποκτάται σε μια συνένωση επιχειρήσεων, από την ημερομηνία της

απόκτησης, κατανέμεται σε κάθε μονάδα δημιουργίας ταμειακών ροών του Ομίλου που αναμένεται να ωφεληθεί

από τη συνένωση, ανεξαρτήτως από το αν άλλα περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις του αποκτώμενου

αντιστοιχίζονται σε εκείνες τις μονάδες. Η υπεραξία επανεξετάζεται για απομείωση κάθε χρόνο ή συχνότερα αν

προκύψουν γεγονότα ή αλλαγές σε συνθήκες που δείχνουν ότι η λογιστική αξία μπορεί να έχει μειωθεί.

Η απομείωση καθορίζεται με την εκτίμηση της ανακτήσιμης αξίας της μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών, με

την οποία σχετίζεται η υπεραξία. Όταν η ανακτήσιμη αξία της μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών είναι

μικρότερη από τη λογιστική της αξία, αναγνωρίζεται

ζημία απομείωσης.

Όταν η υπεραξία αποτελεί συστατικό μέρος μιας μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών, και μέρος της

δραστηριότητας αυτής πωλείται, η υπεραξία που σχετίζεται με την πωλούμενη δραστηριότητα περιλαμβάνεται

στο λογιστικό ποσό της δραστηριότητας για τον υπολογισμό του κέρδους ή ζημίας κατά την πώληση της

δραστηριότητας.

Η υπεραξία που πωλείται σε αυτήν την περίπτωση εκτιμάται με βάση τις σχετικές αξίες της

πωληθείσας δραστηριότητας και την αναλογία της μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών που παρέμεινε.

Ζημία

απομείωσης

που

αναγνωρίζεται

για

υπεραξία

δεν

αντιστρέφεται

σε

επόμενες

περιόδους.

Στην κατάσταση οικονομικής θέσης της Εταιρίας οι συμμετοχές σε θυγατρικές αποτιμώνται στο κόστος κτήσης

τους μείον τυχόν ζημίες απομείωσης.

β) Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες

Συγγενείς εταιρίες είναι εταιρίες στις οποίες ο Όμιλος ασκεί σημαντική επιρροή. Σημαντική επιρροή είναι η

δυνατότητα συμμετοχής στις αποφάσεις της οικονομικής και επιχειρησιακής πολιτικής της εκδότριας, χωρίς

όμως να πρόκειται για έλεγχο ή από κοινού έλεγχο των εν λόγω πολιτικών.

Κοινοπραξία είναι μια κοινή συμφωνία με την οποία τα συμβαλλόμενα μέρη τα οποία ασκούν από κοινού έλεγχο

της συμφωνίας έχουν δικαιώματα στα καθαρά περιουσιακά στοιχεία της κοινοπραξίας. Από κοινού έλεγχος είναι

η συμβατικώς συμφωνηθείσα κοινή άσκηση ελέγχου μιας συμφωνίας, που υφίσταται μόνον όταν οι αποφάσεις

για τις σχετικές δραστηριότητες απαιτούν ομόφωνη συναίνεση των μερών που ασκούν από κοινού τον έλεγχο.

Οι εκτιμήσεις που χρησιμοποιήθηκαν στον προσδιορισμό της σημαντικής επιρροής ή του από κοινού ελέγχου

είναι παρόμοιες με εκείνες που απαιτούνται για τον καθορισμό του ελέγχου επί των θυγατρικών.

Οι συμμετοχές του Ομίλου σε συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες απεικονίζονται σύμφωνα με την μέθοδο της

καθαρής θέσης.

Βάσει της μεθόδου αυτής, οι συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες παρουσιάζονται στην κατάσταση

οικονομικής θέσης στο κόστος κτήσεως πλέον του ποσοστού συμμετοχής του Ομίλου στις μεταβολές της

καθαρής τους θέσης μετά την αρχική ημερομηνία κτήσεως. Υπεραξία που σχετίζεται με μία συγγενή εταιρία ή

κοινοπραξία περιλαμβάνεται στη λογιστική αξία της επένδυσης και δεν αποσβένεται ούτε ελέγχεται ξεχωριστά

για απομείωση.

Τα κέρδη ή οι ζημιές των συγγενών εταιριών ή κοινοπραξιών μετά την ημερομηνία εξαγοράς που αναλογούν

στον Όμιλο αναγνωρίζονται στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων και αφορούν αποτελέσματα μετά

φόρων και δικαιωμάτων μειοψηφίας των θυγατρικών εταιριών των συγγενών ή κοινοπραξιών. Οποιαδήποτε

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

170

μεταβολή στα λοιπά συνολικά έσοδα των εν λόγω εκδοτριών παρουσιάζεται ως μέρος των λοιπών συνολικών

εσόδων του Ομίλου. Επίσης, η συμμετοχή του Ομίλου στις μεταβολές των ιδίων κεφαλαίων των συγγενών

εταιριών ή κοινοπραξιών

αναγνωρίζεται απευθείας στην ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων.

Τα μη πραγματοποιηθέντα κέρδη ή ζημίες που προκύπτουν από συναλλαγές του Ομίλου και των συγγενών

εταιριών ή κοινοπραξιών απαλείφονται κατά το ποσοστό συμμετοχής του Ομίλου σε αυτές.

Αν μια συγγενής επιχείρηση ή κοινοπραξία χρησιμοποιεί λογιστικές πολιτικές που διαφέρουν από εκείνες του

Ομίλου για όμοιες συναλλαγές και γεγονότα σε όμοιες συνθήκες, γίνονται κατάλληλες προσαρμογές στις

οικονομικές καταστάσεις της συγγενούς ή της κοινοπραξίας, για να εφαρμοστεί η μέθοδος της καθαρής θέσης.

Οι οικονομικές καταστάσεις των συγγενών ή κοινοπραξιών καταρτίζονται για την ίδια περίοδο αναφοράς όπως

της μητρικής εταιρίας.

Αν το μερίδιο του Ομίλου στις ζημίες μιας συγγενούς ή κοινοπραξίας είναι ίσο ή υπερβαίνει τη λογιστική αξία

της επένδυσης, ο Όμιλος παύει να αναγνωρίζει το μερίδιό του από τις περαιτέρω ζημίες, εκτός αν έχει

επιβαρυνθεί με νομικές ή τεκμαιρόμενες δεσμεύσεις ή έχει προβεί σε πληρωμές για λογαριασμό της συγγενούς

εταιρίας ή κοινοπραξίας.

Μετά την εφαρμογή της μεθόδου της καθαρής θέσης, ο Όμιλος εφαρμόζει τις απαιτήσεις των σχετικών ΔΠXΑ

ώστε να προσδιορίσει αν πρέπει να αναγνωρίσει οποιαδήποτε επιπλέον ζημία απομείωσης αναφορικά με την

καθαρή επένδυση του στη συγγενή εταιρία ή κοινοπραξία. Ο Όμιλος πραγματοποιεί έλεγχο απομείωσης στη

λήξη κάθε περιόδου συγκρίνοντας το ανακτήσιμο ποσό της επένδυσης στη συγγενή εταιρία ή κοινοπραξία με

τη λογιστική αξία της και καταχωρώντας την διαφορά στην κατάσταση αποτελεσμάτων της περιόδου.

Ο Όμιλος παύει να εφαρμόζει τη μέθοδο της καθαρής θέσης από την ημερομηνία που δε θα ασκεί πλέον ουσιώδη

επιρροή σε μία συγγενή εταιρία ή από κοινού έλεγχο σε μία κοινοπραξία και αντιμετωπίζει λογιστικά την

επένδυση σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 9 επιμετρώντας την επένδυση σε εύλογη αξία. Όποια διαφορά μεταξύ της

λογιστικής αξίας και της εύλογης αξίας της επένδυσης στην συγγενή εταιρία ή κοινοπραξία καταχωρείται στην

κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης.

Οι συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες ή κοινοπραξίες στην κατάσταση οικονομικής θέσης της Εταιρίας

αποτιμώνται στο κόστος κτήσης μείον τυχόν σωρευμένες ζημίες απομείωσης της αξίας τους.

Μετατροπή ξένου νομίσματος

Το λειτουργικό νόμισμα και το νόμισμα παρουσίασης της ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ

και των θυγατρικών

της που είναι εγκατεστημένες στην Ελλάδα

είναι το Ευρώ (€). Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του

Ομίλου παρουσιάζονται σε Ευρώ. Για κάθε οντότητα o Όμιλος καθορίζει το λειτουργικό της νόμισμα και τα

στοιχεία που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις κάθε οντότητας επιμετρώνται χρησιμοποιώντας το

συγκεκριμένο νόμισμα λειτουργίας.

α) Συναλλαγές και υπόλοιπα

Οι συναλλαγές σε ξένα νομίσματα αρχικά καταχωρούνται από τις οντότητες του Ομίλου με βάση την ισοτιμία

του λειτουργικού νομίσματος που ισχύει την ημερομηνία της συναλλαγής.

Χρηματοοικονομικά στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού εκπεφρασμένα σε ξένα νομίσματα μετατρέπονται

στο λειτουργικό νόμισμα με την ισοτιμία που ισχύει κατά την ημερομηνία αναφοράς.

Όλες οι προκύπτουσες διαφορές μεταφέρονται στην ενοποιημένη κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης, εκτός

από αυτές που προκύπτουν από χρηματοδοτήσεις εκπεφρασμένες σε ξένο νόμισμα που παρέχουν αντιστάθμιση

σε συμμετοχή σε αλλοδαπή οντότητα. Αυτές μεταφέρονται

απευθείας στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα έως την

ημερομηνία πώλησης της συμμετοχής, οπότε και θα αναγνωρισθούν στην ενοποιημένη κατάσταση

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

171

αποτελεσμάτων της χρήσης. Οι φορολογικές επιπτώσεις επί των συναλλαγματικών διαφορών αυτών των

χρηματοδοτήσεων απεικονίζονται και αυτές στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα.

Οι συναλλαγματικές διαφορές προκύπτουσες από χρηματοοικονομικά στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού

(ενδοομιλικά δάνεια και μακροπρόθεσμες μη εμπορικές απαιτήσεις/υποχρεώσεις για τις οποίες η αποπληρωμή

δεν έχει προγραμματιστεί ή δεν είναι πιθανό να συμβεί στο προβλεπτό μέλλον) που έχουν χαρακτηριστεί ως

μέρος της καθαρής επένδυσης μιας οντότητας σε θυγατρική εταιρία που δραστηριοποιείται στο εξωτερικό,

αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων των ατομικών οικονομικών καταστάσεων της οντότητας ή/και

της θυγατρικής εταιρίας. Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, οι παραπάνω συναλλαγματικές διαφορές

αναγνωρίζονται στα λοιπά συνολικά έσοδα και συμπεριλαμβάνονται στο αποθεματικό συναλλαγματικών

διαφορών. Όταν η αποπληρωμή

των παραπάνω χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού

προγραμματιστεί ή είναι πιθανό να συμβεί στο προβλεπτό μέλλον, οι συσσωρευμένες συναλλαγματικές στα

αποθεματικά

αναταξινομούνται

στην

ενοποιημένη

κατάσταση

αποτελεσμάτων

καθώς

παύουν

τα

χρηματοοικονομικά στοιχεία να αποτελούν μέρος της καθαρής επένδυσης μιας οντότητας σε θυγατρική εταιρία

που δραστηριοποιείται στο εξωτερικό. Ο ίδιος λογιστικός χειρισμός αναταξινόμησης εφαρμόζεται και κατά την

πώληση της θυγατρικής εταιρίας.

Μη χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία αποτιμημένα σε ιστορικό κόστος και εκπεφρασμένα σε ξένο

νόμισμα, μετατρέπονται χρησιμοποιώντας την ισοτιμία των ξένων νομισμάτων που ίσχυαν την ημερομηνία της

αρχικής τους καταχώρησης. Μη χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία αποτιμημένα σε εύλογες αξίες και

εκπεφρασμένα σε ξένο νόμισμα, μετατρέπονται χρησιμοποιώντας την ισοτιμία των ξένων νομισμάτων που

ίσχυαν την ημερομηνία αποτίμησής τους σε εύλογες αξίες. Το κέρδος ή η ζημιά που προκύπτει από τη μετατροπή

των μη νομισματικών στοιχείων που αποτιμώνται στην εύλογη αξία αντιμετωπίζεται σε αντιστοιχία με την

αναγνώριση του κέρδους ή της ζημιάς από τη μεταβολή στην εύλογη αξία του στοιχείου (δηλαδή, οι

συναλλαγματικές διαφορές στα στοιχεία των οποίων το κέρδος ή η ζημία της εύλογης αξίας αναγνωρίζεται στα

λοιπά συνολικά έσοδα ή στην κατάσταση αποτελεσμάτων, αναγνωρίζονται επίσης στα λοιπά συνολικά έσοδα ή

στην κατάσταση αποτελεσμάτων, αντίστοιχα).

Κάθε υπεραξία που προκύπτει κατά την απόκτηση εκμετάλλευσης στο εξωτερικό και οποιεσδήποτε προσαρμογές

της εύλογης αξίας στις λογιστικές αξίες των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που προκύπτουν από

την εξαγορά αντιμετωπίζονται ως περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις της εκμετάλλευσης στο εξωτερικό και

μετατρέπονται με την ισοτιμία συναλλάγματος που ίσχυε κατά την ημερομηνία αναφοράς.

β) Εταιρίες Ομίλου

Το λειτουργικό νόμισμα των θυγατρικών εξωτερικού είναι το νόμισμα της χώρας στην οποία η κάθε θυγατρική

είναι εγκατεστημένη και δραστηριοποιείται. Κατά την ημερομηνία αναφοράς, το ενεργητικό και παθητικό αυτών

των θυγατρικών του εξωτερικού μετατρέπονται στο νόμισμα παρουσίασης της ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. με την

συναλλαγματική ισοτιμία που ισχύει την ημερομηνία αυτή, και οι καταστάσεις συνολικών εσόδων μετατρέπονται

με τον μέσο σταθμικό όρο των συναλλαγματικών ισοτιμιών κατά τη διάρκεια της χρήσης. Οι προκύπτουσες

συναλλαγματικές διαφορές μεταφέρονται απευθείας σε ιδιαίτερο κονδύλι στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα. Κατά την

πώληση μίας θυγατρικής εξωτερικού το σωρευμένο αναβαλλόμενο ποσό που καταχωρήθηκε στα Λοιπά Συνολικά

Έσοδα για την συγκεκριμένη οντότητα, θα μεταφερθεί στην κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

172

Ενσώματα Πάγια Στοιχεία

Τα ενσώματα πάγια στοιχεία αποτιμώνται στο ιστορικό κόστος μείον σωρευμένες αποσβέσεις και τυχόν

απομειώσεις αξίας. Το κόστος περιλαμβάνει την ανακτήσιμη αξία των ενσωμάτων παγίων και το κόστος

δανεισμού για πάγια με μακροχρόνια περίοδο κατασκευής όταν πληρούνται τα σχετικά κριτήρια αναγνώρισης.

Οι αποσβέσεις υπολογίζονται με βάση την σταθερή μέθοδο και την ωφέλιμη ζωή του παγίου ως ακολούθως:

•

Κτίρια (ιδιόκτητα)

20 έως 30 έτη

•

Εγκαταστάσεις κτιρίων σε ακίνητα τρίτων

στη διάρκεια της συμβάσεως μισθώσεως και όχι

λιγότερο από 5% ετησίως

•

Εγκαταστάσεις και εξοπλισμός

5 έως 15 έτη

•

Μηχανήματα και εξοπλισμός

4 έως 10 έτη

•

Ηλεκτρονικοί Υπολογιστές

20%

έως 30% ετησίως

•

Ίδια μεταφορικά μέσα

επιβατηγά

7 έτη ή 15% ετησίως

•

Ίδια μεταφορικά μέσα

φορτηγά κλπ.

5 έτη ή

20% ετησίως

Ένα ενσώματο πάγιο περιουσιακό στοιχείο διαγράφεται είτε κατά την πώληση είτε όταν δεν αναμένεται να

προκύψουν οικονομικά οφέλη από τη συνεχιζόμενη χρήση του. Κάθε κέρδος ή ζημία που προέρχεται από την

διαγραφή του περιουσιακού στοιχείου (που υπολογίζεται ως η διαφορά ανάμεσα στα καθαρά έσοδα και τη

λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου) περιλαμβάνεται στην Κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης που

έγινε η διαγραφή.

Η υπολειμματική αξία των παγίων και η ωφέλιμη ζωή τους επαναξιολογούνται στο τέλος κάθε χρήσης και

αναπροσαρμόζονται μελλοντικά όταν κρίνεται σκόπιμο.

Στην περίπτωση εκμίσθωσης με λειτουργική μίσθωση εξοπλισμού και λογισμικού τα πάγια αυτά απεικονίζονται

στην κατάσταση οικονομικής θέσης του Ομίλου στο κόστος κτήσης τους και αποσβένονται ισόποσα στη

μικρότερη περίοδο μεταξύ της ωφέλιμης ζωής και της διάρκειας των σχετικών συμβάσεων, λαμβάνοντας υπόψη

και την υπολειμματική αξία τους στην λήξη των σχετικών συμβάσεων σε σχέση με το κόστος περισυλλογής

τους. Σε περιπτώσεις όπου ανανεώνονται οι σχετικές συμβάσεις η υπολειπόμενη αξία των παγίων αποσβένεται

στη διάρκεια της ανανεωμένης σύμβασης.

Οι λογιστικές αξίες των ενσώματων πάγιων στοιχείων επανεκτιμώνται για ενδεχόμενη ανάγκη απομείωσης, όταν

γεγονότα ή συνθήκες δείχνουν ότι η αναφερόμενη αξία τους μπορεί να μην ανακτηθεί. Σε τέτοια περίπτωση και

όταν οι λογιστικές αξίες υπερβαίνουν την εκτιμώμενη ανακτήσιμη αξία, τα περιουσιακά στοιχεία ή μονάδες

δημιουργίας ταμειακών ροών αποτιμώνται στην εκτιμώμενη ανακτήσιμη αξία. Ανακτήσιμη αξία είναι το

μεγαλύτερο ποσό μεταξύ της εύλογης αξίας μείον το κόστος διάθεσης και αξίας χρήσεως. Κατά την εκτίμηση

της αξίας χρήσεως, οι εκτιμώμενες μελλοντικές ταμειακές ροές προεξοφλούνται στην παρούσα αξία τους,

κάνοντας χρήση ενός (μετά από φόρο) προεξοφλητικού επιτοκίου το οποίο αντανακλά τρέχουσες αξιολογήσεις

της αξίας του χρήματος στο χρόνο και τους συγκεκριμένους κινδύνους των περιουσιακών αυτών στοιχείων.

Κατά τον προσδιορισμό της εύλογης αξίας μείον το κόστος διάθεσης, λαμβάνονται υπόψη πρόσφατες

συναλλαγές στην αγορά. Εάν δεν μπορεί να διαπιστωθεί καμία τέτοιου είδους συναλλαγή, ένα κατάλληλο

μοντέλο αποτίμησης χρησιμοποιείται. Οι υπολογισμοί αυτοί επιβεβαιώνονται από δείκτες αποτίμησης, τιμές

μετοχών για τις

εισηγμένες σε χρηματιστήριο εταιρίες ή άλλους διαθέσιμους δείκτες της εύλογης αξίας. Για ένα

περιουσιακό στοιχείο που δεν δημιουργεί σημαντικές ανεξάρτητες ταμειακές εισροές, η ανακτήσιμη αξία

καθορίζεται για τη μονάδα δημιουργίας ταμειακών ροών στην οποία ανήκει το περιουσιακό αυτό στοιχείο. Οι

ζημίες απομείωσης αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

173

Επενδυτικά ακίνητα

Τα επενδυτικά ακίνητα επιμετρώνται αρχικά στο κόστος, συμπεριλαμβανομένων των εξόδων συναλλαγής. Μετά

την αρχική αναγνώριση, τα επενδυτικά ακίνητα αποτιμώνται στο ιστορικό κόστος μείον τις προβλέψεις για

αποσβέσεις και απομείωση. Τα επενδυτικά ακίνητα διαγράφονται είτε όταν έχουν διατεθεί ή όταν αποσύρονται

οριστικά από τη χρήση και δεν αναμένονται μελλοντικά οικονομικά οφέλη από τη διάθεσή τους. Η διαφορά

μεταξύ του καθαρού προϊόντος της διάθεσης και της λογιστικής αξίας του περιουσιακού στοιχείου αναγνωρίζεται

στην κατάσταση αποτελεσμάτων κατά την περίοδο της διαγραφής. Οι μεταφορές σε (ή από) επενδυτικά ακίνητα

γίνονται μόνο όταν υπάρχει μεταβολή στη χρήση. Για μία μεταφορά από τα επενδυτικά ακίνητα στα

ιδιοχρησιμοποιούμενα ακίνητα το κόστος για μεταγενέστερη αναγνώριση είναι η λογιστική αξία κατά την

ημερομηνία της μεταβολής της χρήσης. Αν ένα ιδιοχρησιμοποιούμενο ακίνητο γίνεται επενδυτικό ακίνητο, ο

Όμιλος χειρίζεται αυτό το ακίνητο σύμφωνα με την πολιτική για τα ενσώματα πάγια στοιχεία μέχρι την

ημερομηνία της μεταβολής της χρήσης.

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

Τα άυλα περιουσιακά στοιχεία που αποκτήθηκαν μεμονωμένα κεφαλαιοποιούνται στο κόστος, ενώ αυτά που

αποκτήθηκαν μέσω συνενώσεων επιχειρήσεων κεφαλαιοποιούνται σε εύλογες αξίες κατά την ημερομηνία της

εξαγοράς. Μετά την αρχική αναγνώριση τα άυλα περιουσιακά στοιχεία αποτιμώνται στο κόστος μείον

σωρευμένες αποσβέσεις και τυχόν απομειώσεις αξίας. Οι ωφέλιμες ζωές αυτών των άυλων περιουσιακών

στοιχείων εκτιμάται αν είναι ορισμένες ή αόριστες. Τα άυλα περιουσιακά στοιχεία με ορισμένη ωφέλιμη ζωή

αποσβένονται ως ακολούθως:

•

Πλατφόρμες Λογισμικού

•

Λειτουργικό Λογισμικό Κεντρικού Συστήματος

•

Δικτυακό Λογισμικό Κεντρικού Συστήματος

•

Άδειες

•

Δικαιώματα

στη μέγιστη διάρκεια των

συμβάσεων

•

Λοιπό Λογισμικό

3 έως 5 έτη

Κεντρικά λειτουργικά συστήματα που χρησιμοποιούνται σε διάφορα έργα αποσβένονται στην αναμενόμενη

ωφέλιμη ζωής τους, μέχρι και 20 έτη. Η αναμενόμενη ωφέλιμη ζωή τους προσδιορίζεται με βάση τη μέγιστη

διάρκεια των σχετικών συμβάσεων και το ιστορικό ανανεώσεων τέτοιων συμβάσεων του Ομίλου Ιντραλότ.

Λογισμικά που δεν εμπίπτουν στην εφαρμογή συγκεκριμένων συμβάσεων, αποσβένονται στον αναμενόμενο

χρόνο ζωής τους. Οι αποσβέσεις των άυλων περιουσιακών στοιχείων με ορισμένη ωφέλιμη ζωή, καταχωρούνται

σαν δαπάνες στην κατάσταση αποτελεσμάτων μερισμένες στα κέντρα κόστους που αντιστοιχούν. Άυλα πάγια

με αόριστη διάρκεια ζωής

δεν αποσβένονται, αλλά ελέγχονται για τυχόν απομείωση ετησίως είτε μεμονωμένα

είτε σε επίπεδο μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών.

Άυλα περιουσιακά στοιχεία, πλην των εξόδων ανάπτυξης, που δημιουργούνται ενδογενώς στην επιχείρηση, δεν

κεφαλαιοποιούνται και οι δαπάνες περιλαμβάνονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης μέσα στην

οποία δημιουργήθηκαν.

Οι λογιστικές αξίες των άυλων περιουσιακών στοιχείων επανεκτιμώνται για ενδεχόμενη ανάγκη απομείωσης,

όταν γεγονότα ή συνθήκες δείχνουν ότι η αναφερόμενη αξία τους μπορεί να μην ανακτηθεί. Σε τέτοια περίπτωση

και όταν οι λογιστικές αξίες υπερβαίνουν την εκτιμώμενη ανακτήσιμη αξία, τα άυλα περιουσιακά στοιχεία ή

μονάδες δημιουργίας ταμειακών ροών αποτιμώνται στην εκτιμώμενη ανακτήσιμη αξία. Ανακτήσιμη αξία είναι το

μεγαλύτερο ποσό μεταξύ της εύλογης αξίας μείον το κόστος διάθεσης και αξίας χρήσεως. Κατά την εκτίμηση

της αξίας χρήσεως, οι εκτιμώμενες μελλοντικές ταμειακές ροές προεξοφλούνται στην παρούσα αξία τους,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

174

κάνοντας χρήση ενός (μετά από φόρο) προεξοφλητικού επιτοκίου το οποίο αντανακλά τρέχουσες αξιολογήσεις

της αξίας του χρήματος στο χρόνο και τους συγκεκριμένους κινδύνους των άυλων περιουσιακών αυτών

στοιχείων. Κατά τον προσδιορισμό της εύλογης αξίας μείον το κόστος διάθεσης, λαμβάνονται υπόψη πρόσφατες

συναλλαγές στην αγορά. Εάν δεν μπορεί να διαπιστωθεί καμία τέτοιου είδους συναλλαγή, ένα κατάλληλο

μοντέλο αποτίμησης χρησιμοποιείται. Οι υπολογισμοί αυτοί επιβεβαιώνονται από δείκτες αποτίμησης, τιμές

μετοχών για τις

εισηγμένες σε χρηματιστήριο εταιρίες ή άλλους διαθέσιμους δείκτες της εύλογης αξίας. Για ένα

άυλο περιουσιακό στοιχείο που δεν δημιουργεί σημαντικές ανεξάρτητες ταμειακές εισροές, η ανακτήσιμη αξία

καθορίζεται για τη μονάδα δημιουργίας ταμειακών

ροών στην οποία ανήκει το άυλο περιουσιακό αυτό στοιχείο.

Οι ζημίες απομείωσης αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων.

Οι ωφέλιμες ζωές επίσης αξιολογούνται σε ετήσια βάση και οι τυχόν διορθώσεις δεν έχουν αναδρομική

εφαρμογή.

Κάθε κέρδος ή ζημία που προέρχεται από την διαγραφή άυλου περιουσιακού στοιχείου (που υπολογίζεται ως η

διαφορά ανάμεσα στα καθαρά έσοδα και τη λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου) περιλαμβάνεται στην

κατάσταση αποτελεσμάτων της χρήσης που έγινε η διαγραφή.

Δαπάνες Έρευνας και Ανάπτυξης

Οι δαπάνες έρευνας εξοδοποιούνται όταν δημιουργούνται. Οι δαπάνες ανάπτυξης που δημιουργούνται

κεφαλαιοποιούνται ανά έργο όταν και μόνον όταν, ο Όμιλος μπορεί να αποδείξει όλα τα ακόλουθα:

(α) την τεχνική δυνατότητα ολοκλήρωσης του άυλου περιουσιακού στοιχείου, ούτως ώστε να είναι διαθέσιμο

προς χρήση ή πώληση,

(β) την πρόθεσή του να ολοκληρώσει το άυλο περιουσιακό στοιχείο και να χρησιμοποιήσει ή να πωλήσει αυτό,

(γ) την ικανότητα του να χρησιμοποιήσει ή να πωλήσει το άυλο περιουσιακό στοιχείο,

(δ) πως το άυλο περιουσιακό στοιχείο θα δημιουργήσει πιθανά μελλοντικά οικονομικά οφέλη,

(ε) τη διαθεσιμότητα των κατάλληλων τεχνικών, οικονομικών και άλλων πόρων για να ολοκληρώσει την

ανάπτυξη και να χρησιμοποιήσει ή πωλήσει το άυλο περιουσιακό στοιχείο,

(στ) την ικανότητα του να αποτιμά αξιόπιστα τις αποδοτέες δαπάνες στο άυλο περιουσιακό στοιχείο, κατά τη

διάρκεια της αναπτύξεώς του.

Μετά την αρχική αναγνώριση των δαπανών ανάπτυξης, εφαρμόζεται το μοντέλο κόστους που απαιτεί το

περιουσιακό στοιχείο να αποτιμάται στο κόστος μείον όποια σωρευμένη απόσβεση και σωρευμένες ζημίες

απομείωσης. Η απόσβεση των κεφαλαιοποιηθέντων εξόδων ανάπτυξης ξεκινά όταν η φάση ανάπτυξης

ολοκληρωθεί και το περιουσιακό στοιχείο είναι διαθέσιμο προς χρήση. Κάθε δαπάνη που κεφαλαιοποιείται

αποσβένεται μέσα στην περίοδο των αναμενόμενων μελλοντικών πωλήσεων του σχετικού έργου.

Η λογιστική αξία των δαπανών ανάπτυξης αξιολογείται για τυχόν απομείωση κάθε χρόνο που το περιουσιακό

στοιχείο δεν χρησιμοποιείται, ή συχνότερα όταν προκύψει ένδειξη

απομείωσης κατά την διάρκεια της χρήσης

που να καταδεικνύει ότι η λογιστική αξία υπάρχει περίπτωση να μην ανακτηθεί.

Χρηματοοικονομικά στοιχεία

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

(α) Αναγνώριση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων

Ο Όμιλος αναγνωρίζει ένα χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο στην κατάσταση οικονομικής του θέσης

όταν, και μόνον όταν, καθίσταται συμβαλλόμενος του χρηματοοικονομικού μέσου. Ο Όμιλος αρχικά αναγνωρίζει

τις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις στην ημερομηνία συναλλαγής. Κατά την αρχική αναγνώριση, σύμφωνα με

το ΔΠΧΑ 9, όλα τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία, εκτός από συγκεκριμένες εμπορικές απαιτήσεις,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

175

αναγνωρίζονται αρχικά στην εύλογη τους αξία πλέον του κόστους συναλλαγών (εκτός των χρηματοοικονομικών

περιουσιακών στοιχείων επιμετρούμενων στην Εύλογη Αξία μέσω Αποτελεσμάτων, όπου το κόστος συναλλαγών

εξοδοποιείται).

(β) Αποαναγνώριση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων

Ο Όμιλος παύει να αναγνωρίζει ένα χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο όταν και μόνον όταν:

•

εκπνεύσουν τα συμβατικά δικαιώματα επί των ταμειακών ροών του χρηματοοικονομικού περιουσιακού

στοιχείου ή

•

μεταβιβάσει τα συμβατικά δικαιώματα επί των ταμειακών ροών του χρηματοοικονομικού περιουσιακού

στοιχείου ή διατηρεί τα συμβατικά δικαιώματα επί των ταμειακών ροών του χρηματοοικονομικού

περιουσιακού στοιχείου, αλλά αναλαμβάνει συμβατική δέσμευση να καταβάλλει τις ταμειακές ροές σε έναν

ή περισσότερους παραλήπτες ή μεταβιβάσει ουσιαστικά όλους τους κινδύνους και τα οφέλη της κυριότητας

του στοιχείου ή

δεν έχει ούτε μεταβιβάσει ούτε διατηρήσει ουσιαστικά όλους τους κινδύνους και τα οφέλη

της κυριότητας του στοιχείου αλλά δεν έχει διατηρήσει τον έλεγχο.

Όταν ο Όμιλος έχει μεταβιβάσει τα δικαιώματα εισροής ταμιακών ροών από ένα περιουσιακό στοιχείο ή έχει

αναλάβει συμβατική δέσμευση να καταβάλλει τις ταμιακές ροές σε έναν ή περισσότερους παραλήπτες αλλά

παράλληλα δεν έχει μεταβιβάσει ούτε διατηρήσει ουσιαστικά όλους τους κινδύνους και τα οφέλη ή μεταβιβάσει

τον έλεγχο του συγκεκριμένου στοιχείου, τότε συνεχίζει να αναγνωρίζει το μεταβιβαζόμενο περιουσιακό στοιχείο

κατά την έκταση της συνεχιζόμενης ανάμειξής του. Όταν η συνεχιζόμενη ανάμειξη του Ομίλου λαμβάνει τη

μορφή της εγγύησης επί του μεταβιβαζόμενου περιουσιακού στοιχείου, η έκταση της συνεχιζόμενης ανάμειξης

αντιπροσωπεύεται από τη χαμηλότερη αξία μεταξύ του ποσού της λογιστικής αξίας του περιουσιακού στοιχείου

και του μέγιστου ποσού του ληφθέντος ανταλλάγματος που ο Όμιλος θα μπορούσε να υποχρεωθεί να επιστρέψει

(«το ποσό της εγγύησης»).

Όταν η συνεχιζόμενη ανάμειξη του Ομίλου λαμβάνει τη μορφή ενός πωληθέντος ή

αγορασθέντος δικαιώματος προαίρεσης (ή και τα δύο) επί του μεταβιβαζόμενου περιουσιακού στοιχείου

(συμπεριλαμβανομένων και δικαιωμάτων που διακανονίζονται ταμειακά), η έκταση της συνεχιζόμενης ανάμειξης

είναι το ποσό του μεταβιβαζόμενου στοιχείου που ο Όμιλος μπορεί να επαναγοράσει. Όμως, στην περίπτωση

ενός γραπτού δικαιώματος πώλησης σε ορισμένη τιμή επί ενός περιουσιακού στοιχείου που επιμετράται στην

εύλογη αξία, η έκταση της συνεχιζόμενης ανάμειξης περιορίζεται στη χαμηλότερη αξία μεταξύ της εύλογης αξίας

του μεταβιβαζόμενου περιουσιακού στοιχείου και της τιμής άσκησης του δικαιώματος προαίρεσης.

(γ) Απομείωση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων

Το ΔΠΧΑ 9 απαιτεί ο Όμιλος να αναγνωρίζει πρόβλεψη ζημιάς απομείωσης έναντι αναμενόμενων πιστωτικών

ζημιών (“Expected

Credit

Losses”

“ECLs”) στους:

•

Χρεωστικούς τίτλους στο αποσβεσμένο κόστος,

•

Χρεωστικούς τίτλους στην Εύλογη Αξία μέσω λοιπών συνολικών εσόδων (FVOCI), και

•

Συμβατικά περιουσιακά στοιχεία

–

“Contract

assets” (όπως ορίζονται στο ΔΠΧΑ 15).

Οι αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές (“ECL”) είναι μια σταθμισμένη με πιθανότητες εκτίμηση των πιστωτικών

ζημιών και βασίζονται στη διαφορά μεταξύ των συμβατικών ταμειακών ροών που οφείλονται σύμφωνα με τη

σύμβαση και όλων των ταμειακών ροών που αναμένει να λάβει ο Όμιλος. Στη συνέχεια, η υστέρηση

προεξοφλείται με μία προσέγγιση του αρχικού πραγματικού επιτοκίου του περιουσιακού στοιχείου.

Σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 9, πρόβλεψη ζημιάς απομείωσης θα επιμετράται σε μία από τις παρακάτω βάσεις:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

176

αναμενόμενες πιστωτικές ζημίες δωδεκαμήνου (“12

month

ECLs”): αυτές είναι ECLs

που θα προκύψουν

από πιθανά γεγονότα αθέτησης (default

events) μέσα στους επόμενους 12 μήνες από την ημερομηνία

αναφοράς, και

αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές καθ’ όλη τη διάρκεια ζωής (“Lifetime

ECLs”): αυτές είναι ECLs

που θα

προκύψουν από όλα τα πιθανά γεγονότα αθέτησης (default

events) καθ’ όλη την αναμενόμενη διάρκεια

ζωής του χρηματοοικονομικού στοιχείου.

Ο Όμιλος εφαρμόζει το γενικό μοντέλο αναγνώρισης αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών, και όχι την

απλοποιημένη προσέγγιση βάσει της σχετικής εξαίρεσης που παρέχει το ΔΠΧΑ 9, λόγω της ευρείας διασποράς

των δραστηριοτήτων του τόσο γεωγραφικά, όσο και λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων και των

διαφορετικών χαρακτηριστικών των αντισυμβαλλόμενων (από μικρά τοπικά πρακτορεία τυχερών παιχνιδιών

έως μεγάλες κρατικές λοταρίες και λοιποί οργανισμοί τυχερών παιχνιδιών).

Το εν λόγω μοντέλο ακολουθεί μία προσέγγιση τριών σταδίων αναφορικά με τη διαβάθμιση του πιστωτικού

κινδύνου:

Στάδιο 1: Εξυπηρετούμενα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία χωρίς επιδείνωση πιστωτικού κινδύνου:

Στο εν λόγω στάδιο εμπίπτουν τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία των οποίων ο πιστωτικός κίνδυνος

δεν έχει επιδεινωθεί σημαντικά μετά την αρχική αναγνώριση ή τα οποία έχουν χαμηλό πιστωτικό κίνδυνο κατά

την ημερομηνία αναφοράς. Οι αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές υπολογίζονται και αναγνωρίζονται για την

περίοδο των επόμενων 12 μηνών.

Στάδιο 2: Εξυπηρετούμενα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία με επιδείνωση πιστωτικού κινδύνου:

Στο εν λόγω στάδιο εμπίπτουν τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία των οποίων ο πιστωτικός κίνδυνος

έχει επιδεινωθεί σημαντικά μετά την αρχική αναγνώριση (εκτός εάν έχουν χαμηλό πιστωτικό κίνδυνο κατά την

ημερομηνία αναφοράς), αλλά δεν υπάρχουν αντικειμενικές αποδείξεις απομείωσης. Οι αναμενόμενες πιστωτικές

ζημιές υπολογίζονται και αναγνωρίζονται για το σύνολο της διάρκειας ζωής του χρηματοοικονομικού

περιουσιακού στοιχείου.

Στάδιο 3: Μη εξυπηρετούμενα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία:

Στο εν λόγω στάδιο εμπίπτουν τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία για τα οποία υπάρχουν

αντικειμενικές αποδείξεις απομείωσης κατά την ημερομηνία αναφοράς. Οι αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές

υπολογίζονται και αναγνωρίζονται για το σύνολο της διάρκειας ζωής του χρηματοοικονομικού περιουσιακού

στοιχείου.

Για τις «Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις», «Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις», καθώς και

τα Συμβατικά περιουσιακά στοιχεία

–

“Contract

assets” (όπως ορίζονται στο ΔΠΧΑ 15), ο Όμιλος υπολογίζει τις

ECLs

αναλόγως του σταδίου στο οποίο εμπίπτει καθεμία εξ’ αυτών, εξετάζοντάς τες εξατομικευμένα.

Βασικός παράγοντας στην αναγνώριση αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών για το σύνολο της διάρκειας ζωής

ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου ή για το διάστημα των επόμενων δώδεκα μηνών, είναι το

γεγονός της σημαντικής επιδείνωσης ή όχι του πιστωτικού κινδύνου μετά την αρχική αναγνώριση, σε σχέση με

τον αντίστοιχο πιστωτικό κίνδυνο κατά την αρχική αναγνώριση του χρηματοοικονομικού περιουσιακού

στοιχείου.

Όταν προσδιορίζεται αν ο πιστωτικός κίνδυνος ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου έχει αυξηθεί

σημαντικά μετά

την αρχική αναγνώριση και όταν εκτιμάται η αναμενόμενη πιστωτική ζημιά, ο Όμιλος λαμβάνει

λογικές και βάσιμες πληροφορίες οι οποίες είναι σχετικές και διαθέσιμες χωρίς αδικαιολόγητο κόστος ή

προσπάθεια. Αυτό περιλαμβάνει τόσο ποσοτική όσο και ποιοτική πληροφόρηση και ανάλυση, βασιζόμενες στην

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

177

ιστορική εμπειρία και την ενημερωμένη πιστοληπτική αξιολόγηση του Ομίλου, καθώς και πληροφόρηση για

μελλοντικές συνθήκες. Το ΔΠΧΑ 9 τεκμαίρει πως ο πιστωτικός κίνδυνος ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού

στοιχείου έχει αυξηθεί σημαντικά μετά την αρχική αναγνώριση όταν οι συμβατικές πληρωμές εμφανίζουν

καθυστέρηση άνω των 30 ημερών. Ωστόσο, αυτό το τεκμήριο μπορεί να ανατραπεί εάν υπάρχουν λογικές και

βάσιμες πληροφορίες οι οποίες είναι διαθέσιμες χωρίς αδικαιολόγητο κόστος ή προσπάθεια, οι οποίες

καταδεικνύουν ότι ο πιστωτικός κίνδυνος δεν έχει αυξηθεί σημαντικά από την αρχική αναγνώριση παρά το

γεγονός ότι οι συμβατικές πληρωμές εμφανίζουν καθυστέρηση άνω των 30 ημερών.

Ο Όμιλος θεωρεί ότι ένα χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο είναι σε αδυναμία πληρωμής (default) όταν

ο δανειολήπτης / οφειλέτης είναι απίθανο να πληρώσει τις πιστωτικές του υποχρεώσεις προς τον Όμιλο εξ’

ολοκλήρου, χωρίς προσφυγή του Ομίλου σε πράξεις όπως η πραγματοποίηση εξασφαλίσεων και ενεχύρων,

εγγραφή υποθηκών κλπ. Αντικειμενικό τεκμήριο για ένα πιστωτικά απομειωμένο χρηματοοικονομικό

περιουσιακό στοιχείο, αποτελεί η καθυστέρηση είσπραξης άνω των ημερών που έχουν τεθεί ως όριο (threshold)

για καθένα εξ’ αυτών (εξετάζοντάς τα εξατομικευμένα). Το εύρος των ημερών που έχουν τεθεί ως όριο για τον

Όμιλο κυμαίνεται μεταξύ 30 και 210.

Η μέγιστη περίοδος που λαμβάνεται υπόψη κατά την εκτίμηση των ECLs

είναι η μέγιστη συμβατική περίοδος

κατά την οποία ο Όμιλος εκτίθεται σε πιστωτικό κίνδυνο.

Τα τρία συστατικά στοιχεία του μοντέλου υπολογισμού των ECLs

είναι τα ακόλουθα:

•

Έκθεση σε αθέτηση (“EAD”): η οποία αντιπροσωπεύει το ποσό της έκθεσης του Ομίλου κατά την ημερομηνία

αναφοράς.

•

Πιθανότητα αθέτησης (“PD”): εκτίμηση της πιθανότητας αθέτησης βάσει ιστορικών στοιχείων, παραδοχών

και μελλοντικών εκτιμήσεων. Η πιθανότητα προκύπτει για καθέναν εκ των αντισυμβαλλόμενων

υπολογίζοντας αρχικά τις DSO

(Days

Sales

Outstanding), οι οποίες εν συνεχεία συγκρίνονται με το όριο

(threshold) που έχει τεθεί για τον εν λόγω αντισυμβαλλόμενο προκειμένου να προσδιοριστεί αν βρίσκεται

σε αθέτηση (default) ή όχι, και ακολούθως σταθμίζεται με βάση τη αξιακή του βαρύτητα και εκθετικούς

παράγοντες χρόνου.

•

Ζημιά λόγω αθέτησης (“LGD”): η οποία αντιπροσωπεύει την εκτίμηση της ζημιάς που θα επέλθει κατά την

ημερομηνία αθέτησης. Για τον υπολογισμό της ζημιάς λόγω αθέτησης λαμβάνονται υπόψη τυχόν

εξασφαλίσεις που έχει στην κατοχή του ο Όμιλος.

Οι κατεχόμενες εξασφαλίσεις του Ομίλου για εμπορικές απαιτήσεις κατά την ημερομηνία αναφοράς αφορούν σε

μετρητά, καθώς και σε υποθήκες και προσημειώσεις επί ακινήτων.

Σε

κάθε

περίοδο

αναφοράς,

Όμιλος

ελέγχει

αν

χρηματοοικονομικά

περιουσιακά

στοιχεία

που

παρακολουθούνται στο αποσβεσμένο κόστος και χρεωστικοί τίτλοι στη εύλογη αξία μέσω λοιπών συνολικών

εσόδων (FVOCI) είναι πιστωτικά απομειωμένα. Ένα χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο είναι «πιστωτικά

απομειωμένο» όταν έχουν συμβεί ένα ή περισσότερα γεγονότα που έχουν αρνητικές επιπτώσεις στις

εκτιμώμενες μελλοντικές ταμειακές ροές του χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου. Οι ενδείξεις ότι ένα

χρηματοοικονομικό

περιουσιακό

στοιχείο

είναι

πιστωτικά

απομειωμένο

περιλαμβάνει

τα

ακόλουθα

παρατηρήσιμα στοιχεία για τα ακόλουθα γεγονότα:

–

σημαντική οικονομική δυσχέρεια του δανειολήπτη ή του εκδότη,

–

παραβίαση σύμβασης, όπως γεγονός αθέτησης ή καθυστέρησης,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

178

–

ο δανειστής, για λόγους οικονομικούς ή συμβατικούς που αφορούν την οικονομική δυσχέρεια του

δανειολήπτη, έχει εκχωρήσει στον δανειζόμενο μια παραχώρηση που ο δανειστής δεν θα εξέταζε σε

διαφορετική περίπτωση,

–

αύξηση της πιθανότητας ο δανειολήπτης να πτωχεύσει ή να προβεί σε άλλη οικονομική αναδιοργάνωση,

–

εξαφάνιση ενεργού αγοράς για το εν λόγω χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο λόγω οικονομικών

δυσχερειών, και

–

αγορά ή δημιουργία χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου υπό το άρτιο ποσό (deep

discount),

που αντανακλά τις προκύψασες πιστωτικές ζημίες.

Οι προβλέψεις ζημιάς απομείωσης χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων επιμετρούμενων στο

αποσβεσμένο κόστος αφαιρούνται από τη μικτή λογιστική αξία των περιουσιακών στοιχείων. Για τους

χρεωστικούς τίτλους σε εύλογη αξία μέσω λοιπών συνολικών εσόδων (FVOCI), η πρόβλεψη ζημιάς απομείωσης

χρεώνεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων και αναγνωρίζεται στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα.

Η μικτή λογιστική αξία ενός χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου διαγράφεται (μερικώς ή ολικώς) στο

βαθμό που δεν υπάρχουν εύλογες προσδοκίες για ανάκτηση. Αυτό συμβαίνει γενικά όταν ο Όμιλος διαπιστώνει

ότι ο οφειλέτης δεν διαθέτει περιουσιακά στοιχεία ή πηγές εισοδήματος που θα μπορούσαν να δημιουργήσουν

επαρκείς ταμειακές ροές για την αποπληρωμή των ποσών που υπόκεινται στη διαγραφή. Ωστόσο, τα

χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που έχουν διαγραφεί μπορεί να εξακολουθούν να υπόκεινται σε

εκτελέσεις προκειμένου να συμμορφωθούν με τις διαδικασίες του Ομίλου για είσπραξη οφειλόμενων ποσών

Μη παράγωγες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις

Οι χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις συμπεριλαμβάνουν εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις, τραπεζικές

υπεραναλήψεις, έντοκα δάνεια και πιστώσεις και συμβόλαια χρηματοοικονομικής εγγύησης.

(α) Αναγνώριση και επιμέτρηση χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων

Ο Όμιλος αναγνωρίζει μια χρηματοοικονομική υποχρέωση στην κατάσταση οικονομικής θέσης του όταν, και

μόνον όταν, καθίσταται συμβαλλόμενος του χρηματοοικονομικού μέσου. Κατά την αρχική αναγνώριση, οι

χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις αναγνωρίζονται στην εύλογη τους αξία, και στην περίπτωση των εντόκων

δανείων και πιστώσεων, αφαιρουμένων των άμεσα αποδιδόμενων εξόδων συναλλαγής.

(β) Κατάταξη μη παράγωγων χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις επιμετρούμενες στο αποσβεσμένο

κόστος:

Όλα τα έντοκα δάνεια και πιστώσεις επιμετρώνται αρχικά στην εύλογη αξία αφαιρουμένων των άμεσα

αποδιδόμενων εξόδων συναλλαγής για την έκδοση της χρηματοοικονομικής υποχρέωσης. Μεταγενέστερα

επιμετρώνται στο αποσβεσμένο κόστος

με την χρήση της μεθόδου του πραγματικού επιτοκίου. Το αποσβεσμένο

κόστος εκτιμάται λαμβάνοντας υπόψη κάθε κόστος έκδοσης, και όποια έκπτωση ή ποσό υπέρ το άρτιο κατά τον

διακανονισμό. Τα κέρδη και οι ζημίες αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων όταν

οι υποχρεώσεις

διαγράφονται ή απομειώνονται, καθώς επίσης και μέσω της διαδικασίας απόσβεσης.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

179

(γ) Διαγραφή χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων

Οι χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις διαγράφονται όταν η υποχρέωση ακυρώνεται, εκπνέει ή δεν υφίσταται

πλέον. Στην περίπτωση όπου μία υφιστάμενη υποχρέωση αντικαθίσταται από μία άλλη από τον ίδιο δανειστή

αλλά με ουσιαστικά διαφορετικούς όρους, ή στην περίπτωση όπου υπάρχουν ουσιαστικές αλλαγές στους όρους

μίας υφιστάμενης υποχρέωσης, τότε διαγράφεται η αρχική υποχρέωση και αναγνωρίζεται

μία νέα υποχρέωση

και η διαφορά που προκύπτει στα υπόλοιπα αναγνωρίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων.

Συμψηφισμός Χρηματοοικονομικών Προϊόντων

Τα χρηματοοικονομικά προϊόντα συμψηφίζονται όταν ο Όμιλος, σύμφωνα με τον νόμο, έχει νομικά το δικαίωμα

αυτό και προτίθεται να τα συμψηφίσει σε καθαρή βάση (μεταξύ τους) ή να ανακτήσει το περιουσιακό στοιχείο

και να συμψηφίσει την υποχρέωση ταυτόχρονα.

Αποθέματα

Τα αποθέματα αποτιμώνται στο χαμηλότερο μεταξύ κόστους και καθαρής ρευστοποιήσιμης αξίας. Το κόστος

προσδιορίζεται με τη μέθοδο μέσου σταθμικού. Καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία θεωρείται η εκτιμώμενη τιμή

πώλησης κατά την κανονική λειτουργία του Ομίλου μείον τα εκτιμώμενα έξοδα διάθεσης. Προβλέψεις για

απομείωση της αξίας των αποθεμάτων σχηματίζονται εφόσον κρίνεται απαραίτητο και καταχωρούνται στην

κατάσταση αποτελεσμάτων.

Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις

Οι βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις πελατών αναγνωρίζονται και αποτιμώνται στο ποσό που τιμολογήθηκαν μείον

τυχόν προβλέψεις επισφάλειας, οι οποίες εκτιμώνται σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 9.

Όταν η εισροή των μετρητών από πώληση αγαθών ή υπηρεσιών αναβάλλεται, η εύλογη αξία του ανταλλάγματος

μπορεί να είναι μικρότερη από το ονομαστικό ποσό των μετρητών. Όπου ο διακανονισμός συνιστά στην ουσία

παροχή πιστώσεως, η εύλογη αξία του ανταλλάγματος προσδιορίζεται µε προεξόφληση όλων των μελλουσών

εισπράξεων, χρησιμοποιώντας το ισχύον επιτόκιο για παρόμοιο μέσο ενός εκδότη µε την ίδια πιστωτική

διαβάθμιση. Η διαφορά μεταξύ της εύλογης αξίας και του ονομαστικού ποσού του ανταλλάγματος, καταχωρείται

ως έσοδο τόκου στις μελλοντικές περιόδους, σύμφωνα µε το ΔΠΧΑ 9.

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα

Το ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην κατάσταση οικονομικής θέσης περιλαμβάνουν καταθέσεις όψεως,

προθεσμιακές καταθέσεις και μετρητά στο ταμείο καθώς και άλλες υψηλής ρευστότητας επενδύσεις οι οποίες

υπόκεινται σε ασήμαντο κίνδυνο μεταβολής της αξίας τους

και έχουν αρχική λήξη τριών μηνών ή λιγότερο.

Οι τραπεζικές υπεραναλήψεις συμπεριλαμβάνονται στις βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις της

κατάστασης οικονομικής θέσης. Επίσης, οι επιταγές πληρωτέες που δεν έχουν πληρωθεί κατά την ημερομηνία

αναφοράς συμπεριλαμβάνονται στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

Για την κατάσταση ταμειακών ροών, ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν όσα ορίζονται παραπάνω,

χωρίς την αφαίρεση των τραπεζικών υπεραναλήψεων.

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Όλες οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις καταχωρούνται αρχικά στο κόστος. Μετά την αρχική καταχώρηση, οι

υποχρεώσεις που είναι εκφρασμένες σε ξένο νόμισμα αποτιμώνται βάσει της τιμής κλεισίματος της εκάστοτε

ημερομηνίας αναφοράς. Τυχόν έξοδα τόκων αναγνωρίζονται επί τη βάση του δεδουλευμένου.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

180

Προβλέψεις και ενδεχόμενες υποχρεώσεις

Προβλέψεις αναγνωρίζονται όταν ο Όμιλος έχει μία παρούσα υποχρέωση (νομική ή τεκμαιρόμενη) ως

αποτέλεσμα ενός προγενέστερου γεγονότος, είναι πιθανό να απαιτηθεί εκροή πόρων που εμπεριέχει οικονομικά

οφέλη για τη διευθέτησή της, καθώς επίσης μπορεί να γίνει

μία αξιόπιστη εκτίμηση του ποσού της υποχρέωσης.

Όταν ο Όμιλος αναμένει όλες ή μέρος των προβλέψεων να ανακτηθούν, για παράδειγμα από ασφαλιστικό

συμβόλαιο, η ανάκτηση αναγνωρίζεται ως ιδιαίτερη απαίτηση και μόνον όταν η είσπραξη θεωρείται βεβαία τότε

η δαπάνη σχετικά με την πρόβλεψη καταχωρείται στην κατάσταση αποτελεσμάτων

καθαρή από την απαίτηση.

Οι προβλέψεις επανεξετάζονται σε κάθε ημερομηνία αναφοράς και προσαρμόζονται έτσι ώστε να απεικονίζουν

την παρούσα αξία του εξόδου που αναμένεται να χρειαστεί

για την τακτοποίηση της υποχρέωσης. Αν η

χρηματοοικονομική επίπτωση του χρόνου είναι σημαντική τότε οι προβλέψεις καθορίζονται προεξοφλώντας τις

αναμενόμενες μελλοντικές ταμειακές εκροές με ένα καθαρό φόρου επιτόκιο που αντιπροσωπεύει τις τρέχουσες

αξιολογήσεις της αγοράς για την

χρηματοοικονομική επίπτωση του χρόνου και όπου κρίνεται απαραίτητο, τους

ιδιαίτερους κινδύνους που σχετίζονται με τις υποχρεώσεις. Όπου χρησιμοποιείται η προεξόφληση, η αύξηση της

πρόβλεψης λόγω της παρόδου του χρόνου αναγνωρίζεται ως κόστος δανεισμού.

Οι ενδεχόμενες υποχρεώσεις δεν αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις αλλά γνωστοποιούνται, εκτός

εάν η πιθανότητα μιας εκροής πόρων που περιλαμβάνουν οικονομικά οφέλη είναι ελάχιστη. Ενδεχόμενες

απαιτήσεις δεν αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις αλλά γνωστοποιούνται όταν μια εισροή

οικονομικών ωφελειών είναι πιθανή.

Σε κάθε ημερομηνία αναφοράς (& ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων) διενεργείται πρόβλεψη βάσει της

καλύτερης δυνατής εκτίμησης

για πιθανές υπερβάσεις του κόστους (κέρδη των νικητών) παιχνιδιών

στοιχημάτων προκαθορισμένης απόδοσης, όπως αυτό προβλέπεται

στις συμβάσεις της εταιρίας με τους πελάτες.

Τα ποσά που προκύπτουν από τον υπολογισμό αυτόν καταχωρούνται ως έξοδο της εταιρίας.

Μισθώσεις

Εταιρία Ομίλου ως μισθωτής:



Δικαιώματα χρήσης περιουσιακών στοιχείων (

Right-of-use assets

)

Ο Όμιλος αναγνωρίζει δικαιώματα χρήσης περιουσιακών στοιχείων στην έναρξη της μίσθωσης (την ημερομηνία

που το περιουσιακό στοιχείο είναι διαθέσιμο προς χρήση). Τα δικαιώματα χρήσης περιουσιακών στοιχείων

επιμετρούνται στο κόστος τους, μειωμένο κατά τη συσσωρευμένη απόσβεση και την απομείωση της αξίας τους

και προσαρμοσμένο κατά την επαναμέτρηση των αντίστοιχων υποχρεώσεων μισθώσεων. Το κόστος των

δικαιωμάτων χρήσης περιουσιακών στοιχείων συμπεριλαμβάνει το ποσό των υποχρεώσεων μισθώσεων

που

έχουν αναγνωριστεί, τις αρχικές άμεσα συνδεδεμένες σχετικές δαπάνες και τις πληρωμές μισθώσεων που έγιναν

την ή πριν την ημερομηνία έναρξης, μειωμένες κατά το ποσό των προσφερόμενων κινήτρων. Εκτός των

περιπτώσεων όπου ο Όμιλος είναι σχετικά βέβαιος ότι το μισθωμένο πάγιο θα παρέλθει στην κατοχή του στο

τέλος της σύμβασης μίσθωσης, τα αναγνωρισμένα δικαιώματα χρήσης περιουσιακών στοιχείων αποσβένονται

με τη σταθερή μέθοδο κατά τη μικρότερη διάρκεια μεταξύ της ωφέλιμης ζωής του υποκείμενου παγίου και της

διάρκειας της σύμβασης μίσθωσης. Τα δικαιώματα χρήσης περιουσιακών υπόκεινται σε έλεγχο απομείωσης της

αξίας τους.



Υποχρεώσεις μισθώσεων

Κατά την έναρξη της μίσθωσης, ο Όμιλος αναγνωρίζει υποχρεώσεις μισθώσεων ίσες με την παρούσα αξία των

μισθωμάτων κατά τη συνολική διάρκεια της σύμβασης μίσθωσης. Οι πληρωμές συμπεριλαμβάνουν τα συμβατικά

σταθερά μισθώματα, μειωμένα κατά το ποσό των προσφερόμενων κινήτρων, μεταβλητά μισθώματα που

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

181

εξαρτώνται από κάποιον δείκτη, καθώς και ποσά για πληρωμές υπολειμματικής αξίας που αναμένεται να

πληρωθούν. Τα μισθώματα επίσης περιλαμβάνουν την τιμή εξάσκησης ενός δικαιώματος αγοράς, που είναι

σχετικά βέβαιο να εξασκηθεί από τον Όμιλο και πληρωμές κυρώσεων λύσης μιας μίσθωσης, αν οι όροι σύμβασης

δείχνουν με σχετική βεβαιότητα ότι ο Όμιλος θα εξασκήσει το δικαίωμα για λύση. Τα μεταβλητά μισθώματα που

δεν εξαρτώνται από κάποιον δείκτη, αναγνωρίζονται ως έξοδο στην περίοδο που επέρχεται το γεγονός ή η

συνθήκη και γίνεται η πληρωμή.

Για να υπολογίσει την παρούσα αξία των πληρωμών, ο Όμιλος χρησιμοποιεί το επιτόκιο διαφορικού δανεισμού

(incremental

borrowing

rate) κατά την ημερομηνία έναρξης της μίσθωσης, εάν το πραγματικό (implicit) επιτόκιο

δεν προσδιορίζεται ευθέως από τη σύμβαση μίσθωσης. Μεταγενέστερα της έναρξης μίσθωσης, το ποσό των

υποχρεώσεων μισθώσεων προσαυξάνεται με έξοδα τόκων και μειώνεται με τις πληρωμές μισθωμάτων που

πραγματοποιούνται. Επιπλέον, η λογιστική αξία των υποχρεώσεων μισθώσεων επαναμετράται εάν υπάρξει

τροποποίηση στη σύμβαση, ή αλλαγή στη διάρκεια της σύμβασης, στα σταθερά μισθώματα ή στην αξιολόγηση

αγοράς του υποκείμενου περιουσιακού στοιχείου.



Βραχυπρόθεσμες μισθώσεις και μισθώσεις περιουσιακών στοιχείων χαμηλής αξίας

Ο Όμιλος εφαρμόζει την εξαίρεση σχετικά με τις βραχυχρόνιες μισθώσεις (δηλαδή μισθώσεις διάρκειας

μικρότερης ή ίσης των 12 μηνών, από την ημερομηνία έναρξης της σύμβασης μίσθωσης, όπου δεν υπάρχει το

δικαίωμα αγοράς του περιουσιακού στοιχείου). Επίσης εφαρμόζει την εξαίρεση σχετικά με περιουσιακά στοιχεία

χαμηλής αξίας (δηλαδή αξίας μικρότερης των USD5.000). Πληρωμές μισθωμάτων για βραχυχρόνιες μισθώσεις

και μισθώσεις περιουσιακών στοιχείων χαμηλής αξίας αναγνωρίζονται ως έξοδα με τη σταθερή μέθοδο κατά τη

διάρκεια της μίσθωσης.

Εταιρία Ομίλου ως εκμισθωτής:

Στην

περίπτωση

εκμίσθωσης

με

λειτουργική

μίσθωση

εξοπλισμού

και

λογισμικών

τα

πάγια

αυτά

περιλαμβάνονται στα ενσώματα πάγια στοιχεία του Ομίλου. Τα έσοδα των ενοικίων αναγνωρίζονται με τη

σταθερή μέθοδο κατά τη διάρκεια της περιόδου μίσθωσης.

Όταν πάγια εκμισθώνονται με χρηματοδοτική μίσθωση, η παρούσα αξία των μισθωμάτων καταχωρείται ως

απαίτηση. Η διαφορά μεταξύ του μικτού ποσού της απαίτησης και της παρούσας αξίας της απαίτησης

καταχωρείται ως αναβαλλόμενο χρηματοοικονομικό έσοδο. Το έσοδο από την εκμίσθωση αναγνωρίζεται στην

κατάσταση αποτελεσμάτων

της χρήσης κατά τη διάρκεια της μίσθωσης χρησιμοποιώντας τη μέθοδο της

καθαρής επένδυσης, η οποία αντιπροσωπεύει μια σταθερή περιοδική απόδοση.

Μετοχικό Κεφάλαιο

Ίδιες Μετοχές

Το μετοχικό κεφάλαιο συμπεριλαμβάνει τις κοινές και προνομιούχες χωρίς δικαίωμα ψήφου μετοχές που έχουν

εκδοθεί και βρίσκονται σε κυκλοφορία. Το αποθεματικό από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο συμπεριλαμβάνει

το επιπλέον της ονομαστικής αξίας των μετοχών καταβληθέν τίμημα. Έξοδα που σχετίζονται με την έκδοση νέων

μετοχών καταχωρούνται αφαιρετικά του αποθεματικού από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο.

Οι ίδιες μετοχές αντιπροσωπεύουν μετοχές της μητρικής οι οποίες αποκτήθηκαν και κατέχονται από τον Όμιλο. Οι

ίδιες μετοχές εμφανίζονται στο κόστος κτήσεως, αφαιρετικά των ιδίων κεφαλαίων. Κατά την αγορά, πώληση,

έκδοση ή ακύρωση των ιδίων μετοχών δεν αναγνωρίζεται κέρδος ή ζημία στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Το

τίμημα πώλησης ή αγοράς και τα σχετικά κέρδη ή ζημίες από την εκκαθάριση αναγνωρίζονται απευθείας στα ίδια

κεφάλαια.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

182

Αποζημιώσεις προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης

Οι υποχρεώσεις για αποζημίωση λόγω συνταξιοδότησης υπολογίζονται στη προεξοφλημένη αξία των μελλοντικών

παροχών που έχουν σωρευθεί κατά τη λήξη του έτους, με βάση την αναγνώριση δικαιώματος παροχών των

εργαζομένων κατά τη διάρκεια της αναμενόμενης εργασιακής ζωής. Οι ανωτέρω υποχρεώσεις υπολογίζονται με

βάση οικονομικές και αναλογιστικές παραδοχές και καθορίζονται χρησιμοποιώντας την αναλογιστική μέθοδο

αποτίμησης των εκτιμώμενων μονάδων υποχρέωσης (Projected

Unit

Credit

Method). Τα καθαρά κόστη

συνταξιοδότησης της περιόδου συμπεριλαμβάνονται στην επισυναπτόμενη κατάσταση συνολικού εισοδήματος και

αποτελούνται από τη παρούσα αξία των παροχών που έγιναν δεδουλευμένες κατά

τη διάρκεια του έτους, τους

τόκους επί της υποχρέωσης παροχών, το κόστος προγενέστερης υπηρεσίας και όποια άλλα πρόσθετα

συνταξιοδοτικά κόστη που καταχωρούνται στο κόστος μισθοδοσίας στην κατάσταση αποτελεσμάτων, και από τα

αναλογιστικά κέρδη ή ζημίες που

αναγνωρίζονται πλήρως όταν λαμβάνουν χώρα και καταχωρούνται στα λοιπά

συνολικά έσοδα χωρίς μελλοντική ανακατάταξη τους στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Το σύνολο του κόστους

υπηρεσίας προηγούμενων χρήσεων αναγνωρίζεται στην κατάσταση αποτελεσμάτων το συντομότερο μεταξύ της

ημερομηνίας που η τροποποίηση λαμβάνει χώρα και της ημερομηνίας όπου ο Όμιλος αναγνωρίζει τη σχετιζόμενη

αναδιοργάνωση ή το κόστος συμπληρωματικών παροχών. Οι υποχρεώσεις για παροχές συνταξιοδότησης δεν

χρηματοδοτούνται.

Κατά τη χρήση 2021, ο Όμιλος προέβη σε αλλαγή της λογιστικής πολιτικής κατόπιν της οριστικής απόφασης

ημερήσιας διάταξης υπό τον τίτλο «Κατανομή παροχών σε περιόδους υπηρεσίας (ΔΛΠ 19)» που εκδόθηκε από

την Επιτροπή Διερμηνειών των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς τον Μάιο του 2021, επί της

οποίας περιλαμβάνεται επεξηγηματικό υλικό αναφορικά με τον τρόπο κατανομής των παροχών σε περιόδους

υπηρεσίας επί συγκεκριμένου προγράμματος καθορισμένων παροχών ανάλογου εκείνου που ορίζεται στο άρθρο

8 του Ν. 3198/1955 ως προς την παροχή αποζημίωσης λόγω συνταξιοδότησης (το «Πρόγραμμα Καθορισμένων

Παροχών του Εργατικού Δικαίου»). Συγκεκριμένα, η ως άνω οριστική απόφαση της ημερήσιας διάταξης της

Επιτροπής παρέχει επεξηγηματικές πληροφορίες σχετικά με την εφαρμογή των βασικών αρχών και κανόνων του

ΔΛΠ 19 ως προς τον τρόπο κατανομής των παροχών σε περιόδους υπηρεσίας ανάλογου προγράμματος

καθορισμένων παροχών με αυτό που ορίζεται στο Πρόγραμμα Καθορισμένων Παροχών του Εργατικού Δικαίου. Οι

εν λόγω επεξηγηματικές πληροφορίες διαφοροποιούν τον τρόπο με τον οποίο εφαρμόζονταν, στην Ελλάδα, κατά

το παρελθόν οι βασικές αρχές και κανόνες του ΔΛΠ 19 ως προς το θέμα αυτό. Η εφαρμογή της εν λόγω οριστικής

απόφασης έχει ως αποτέλεσμα η κατανομή των παροχών να γίνεται πλέον τα τελευταία 16 έτη μέχρι την

ημερομηνία συνταξιοδότησης των εργαζομένων σύμφωνα με το ισχύον νομικό πλαίσιο.

Βάσει των ανωτέρω, η Εταιρία εφάρμοσε την 31/12/2021 τη νέα λογιστική πολιτική με αναδρομική εφαρμογή

σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ΔΛΠ 8.

Κρατικά Ασφαλιστικά Προγράμματα

Το προσωπικό της Εταιρίας καλύπτεται κυρίως από τον κύριο Κρατικό Ασφαλιστικό Φορέα που αφορά στον

ιδιωτικό τομέα (ΕΦΚΑ) που χορηγεί συνταξιοδοτικές και ιατροφαρμακευτικές παροχές.

Κάθε εργαζόμενος είναι υποχρεωμένος να συνεισφέρει μέρος του μηνιαίου μισθού του στο ταμείο, ενώ τμήμα

της συνολικής εισφοράς καλύπτεται από την Εταιρία. Κατά την συνταξιοδότηση το συνταξιοδοτικό ταμείο είναι

υπεύθυνο για την καταβολή των συνταξιοδοτικών παροχών στους εργαζομένους. Κατά συνέπεια η Εταιρία δεν

έχει καμία νομική ή τεκμαιρόμενη

υποχρέωση για την πληρωμή μελλοντικών παροχών με βάση αυτό το

πρόγραμμα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

183

Αναγνώριση Εσόδου

Τα έσοδα

αναγνωρίζονται στην περίοδο που πραγματοποιούνται και τα σχετικά ποσά μπορούν να μετρηθούν

αξιόπιστα. Τα έσοδα επιμετρώνται στην εύλογη αξία του λαμβανόμενου τιμήματος αφαιρουμένων των εκπτώσεων,

των ανταλλαγμάτων (μπόνους, κίνητρα marketing, κλπ.) πληρωτέα σε πελάτες, του φόρου πωλήσεων και των

δασμών.

Τα παρακάτω συγκεκριμένα κριτήρια αναγνώρισης θα πρέπει επίσης να ικανοποιούνται κατά την αναγνώριση του

εσόδου:

•

Εξοπλισμός και λογισμικά:

Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται οι προμήθειες εξοπλισμού και

λογισμικού (τερματικές μηχανές, κεντρικά υπολογιστικά συστήματα, λογισμικό τυχερών παιχνιδιών,

συστήματα επικοινωνιών κλπ.) προς οργανισμούς τυχερών παιχνιδιών ώστε να λειτουργούν τα τυχερά

τους παιχνίδια on

line. Η αναγνώριση εσόδων πραγματοποιείται είτε (α) με απευθείας πώληση του

εξοπλισμού ή των λογισμικών είτε (β) ως λειτουργική μίσθωση είτε (γ) ως χρηματοδοτική μίσθωση για

μια προσυμφωνημένη χρονική διάρκεια όπως προκύπτει από τη σύμβαση

με τον πελάτη.

Στην πρώτη (α) περίπτωση το έσοδο από πωλήσεις εξοπλισμού και λογισμικών (σε καθορισμένη αξία)

αναγνωρίζεται όταν μεταφέρονται στον αγοραστή οι σημαντικοί κίνδυνοι και τα οφέλη που απορρέουν

από την ιδιοκτησία των αγαθών.

Στην δεύτερη (β) περίπτωση που αποτελεί έσοδο από λειτουργική μίσθωση, προσδιορίζεται ανά

περίπτωση είτε με την ευθεία μέθοδο σε ολόκληρη τη διάρκεια της μίσθωσης, είτε βάσει ποσοστών επί

του συνολικού τιμήματος που εισπράττει ο Οργανισμός Τυχερών Παιχνιδιών από τον παίκτη

πελάτη (η

αναγνώριση του εσόδου σε αυτή την περίπτωση πραγματοποιείται τη στιγμή που ο παίκτης

πελάτης

καταβάλλει

το ανάλογο τίμημα προκειμένου να συμμετάσχει σε κάποιο τυχερό παιχνίδι).

Στην τρίτη (γ) περίπτωση που αποτελεί έσοδο από χρηματοδοτική μίσθωση, προσδιορίζεται βάσει της

μεθόδου της καθαρής επένδυσης (η διαφορά μεταξύ του μικτού ποσού της απαίτησης και της παρούσας

αξίας της απαίτησης καταχωρείται ως αναβαλλόμενο χρηματοοικονομικό έσοδο). Η μέθοδος αυτή

αντιπροσωπεύει μια σταθερή περιοδική απόδοση αναγνωρίζοντας το έσοδο στην κατάσταση

αποτελεσμάτων

της χρήσης κατά τη διάρκεια της μίσθωσης.

•

Υπηρεσίες εγκατάστασης, (τεχνικής) υποστήριξης και συντήρησης:

Στην κατηγορία αυτή

περιλαμβάνονται οι υπηρεσίες εγκατάστασης, τεχνικής υποστήριξης και συντήρησης που παρέχονται

στους οργανισμούς τυχερών παιχνιδιών ώστε να λειτουργούν τα τυχερά τους παιχνίδια on

line. Αυτές οι

υπηρεσίες, όπως αναφέρθηκε και ανωτέρω, παρέχονται είτε ομαδοποιημένες (συμβόλαια πολλαπλών

στοιχείων) μαζί με την

πώληση τεχνολογικών προϊόντων (εξοπλισμός και λογισμικά) στους πελάτες, είτε

αυτόνομα σε ξεχωριστά συμβόλαια με τους πελάτες. Ο Όμιλος λογιστικοποιεί τις πωλήσεις τεχνολογικών

προϊόντων (εξοπλισμό και λογισμικά) και τις υπηρεσίες εγκατάστασης, τεχνικής υποστήριξης και

συντήρησης σαν ξεχωριστά παραδοτέα από ομαδοποιημένες πωλήσεις και επιμερίζει το τίμημα μεταξύ

αυτών των παραδοτέων χρησιμοποιώντας την μέθοδο της σχετικής εύλογης αξίας. Η αναγνώριση του

εσόδου σχετιζόμενου με τις υπηρεσίες εγκατάστασης, τεχνικής υποστήριξης και συντήρησης γίνεται με

βάση το στάδιο ολοκλήρωσης της συναλλαγής, κατά την ημερομηνία αναφοράς.

•

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών:

Ο Όμιλος αναλαμβάνει την παροχή υπηρεσιών προστιθέμενης αξίας,

όπως τον σχεδιασμό, την οργάνωση ή/και διαχείριση τυχερών παιχνιδιών, τη διαφήμιση και προώθηση

πωλήσεων, τη δημιουργία δικτύων πώλησης, τη διαχείριση ρίσκου (σε παιχνίδια προκαθορισμένης

απόδοσης), κλπ., προς Οργανισμούς διεθνώς. Τα έσοδα του Ομίλου αποτελούν συνήθως ποσοστό επί του

κύκλου εργασιών των τυχερών παιχνιδιών που αφορούν οι εν λόγω υπηρεσίες, το ύψος του οποίου

καθορίζεται συμβατικά με βάση το μέγεθος της αγοράς, το είδος των προσφερομένων υπηρεσιών, τη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

184

διάρκεια παροχής των υπηρεσιών καθώς και άλλες παραμέτρους. Η αναγνώριση εσόδων πραγματοποιείται

τη στιγμή που ο παίκτης

πελάτης καταβάλλει το ανάλογο τίμημα προκειμένου να συμμετάσχει σε κάποιο

τυχερό παιχνίδι και αποτιμάται ως ποσοστό επί του συνολικού τιμήματος που εισπράττει ο Οργανισμός

τυχερών παιχνιδιών από τον παίκτη

πελάτη, αφαιρουμένων των ανταλλαγμάτων (μπόνους, κίνητρα

marketing, κλπ.) πληρωτέων στον πελάτη ή στους πελάτες του πελάτη του Ομίλου, στις περιπτώσεις που

ο Όμιλος λειτουργεί ως πράκτορας.

•

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

Στην κατηγορία αυτή ο Όμιλος ΙΝΤΡΑΛΟΤ είναι κάτοχος της άδειας

πλήρους λειτουργίας τυχερών παιχνιδιών σε μία χώρα. Στην περίπτωση της λειτουργίας τυχερών

παιχνιδιών η εκάστοτε εταιρία του Ομίλου αναλαμβάνει συνολικά την οργάνωση των προσφερόμενων

τυχερών παιχνιδιών (εγκατάσταση ολοκληρωμένων πληροφοριακών συστημάτων, διαφήμιση και

προώθηση πωλήσεων, τη δημιουργία δικτύων πώλησης, την είσπραξη του τιμήματος συμμετοχής των

παικτών, την πληρωμή των κερδών, κλπ.). Η αναγνώριση εσόδων σε αυτή τη κατηγορία πραγματοποιείται

τη στιγμή που πραγματοποιούνται τα σχετικά γεγονότα ή κληρώσεις και αποτιμώνται ως το συνολικό

τίμημα που εισπράττεται από τον παίκτη

πελάτη προκειμένου να συμμετάσχει σε κάποιο τυχερό παιχνίδι,

αφαιρουμένων των ανταλλαγμάτων (μπόνους, κίνητρα marketing, κλπ.) πληρωτέων στον πελάτη.

Ειδικότερα στην περίπτωση του βιντεολόττο (VLT) τα έσοδα αποτιμώνται ως το καθαρό τίμημα (συνολικό

τίμημα μείον κέρδη νικητών) που εισπράττεται από τον παίκτη

πελάτη.

•

Έσοδα από τόκους:

Τα έσοδα από τόκους αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων με τη

μέθοδο του πραγματικού επιτοκίου.

•

Μερίσματα:

Τα έσοδα από μερίσματα αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων όταν

οριστικοποιείται το δικαίωμα είσπραξής τους από τον Όμιλο.

•

Έσοδα από μισθώσεις:

Τα έσοδα από λειτουργικές μισθώσεις αναγνωρίζονται στην κατάσταση

αποτελεσμάτων

με την ευθεία μέθοδο σε ολόκληρη τη διάρκεια της μίσθωσης.

Φόροι

Φόρος εισοδήματος

Ο τρέχων και αναβαλλόμενος φόρος υπολογίζονται βάσει των οικονομικών καταστάσεων κάθε μιας εκ των

εταιριών που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, σύμφωνα με τους φορολογικούς

νόμους που ισχύουν στην Ελλάδα ή άλλα φορολογικά πλαίσια εντός των οποίων λειτουργούν οι θυγατρικές

εξωτερικού. Ο φόρος εισοδήματος υπολογίζεται βάσει των

κερδών της κάθε εταιρίας όπως αναμορφώνονται

στις φορολογικές της δηλώσεις, τους πρόσθετους φόρους εισοδήματος που προκύπτουν από τους φορολογικούς

ελέγχους των φορολογικών αρχών και από τους αναβαλλόμενους φόρους εισοδήματος βάσει των

θεσμοθετημένων φορολογικών συντελεστών. Σε κάποιες χώρες του εξωτερικού εφαρμόζεται φόρος

που

υπολογίζεται σύμφωνα με ένα απλοποιημένο πλαίσιο αναφερόμενος

σε ορισμένες περιπτώσεις και ως

“simplified tax” ο οποίος στην ουσία αντικαθιστά τον φόρο εισοδήματος για την αποφυγή των περίπλοκων

υπολογισμών που απαιτούνται. Ο Όμιλος ταξινομεί την χρέωση του απλοποιημένου φόρου στην Κατάσταση

αποτελεσμάτων, στην γραμμή «Φόροι».

Ο αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος υπολογίζεται, με τη χρήση της μεθόδου της υποχρέωσης για όλες τις

προσωρινές διαφορές κατά την ημερομηνία αναφοράς

ανάμεσα στη φορολογική βάση και τη λογιστική αξία

των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

185

Αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση αναγνωρίζεται για όλες τις προσωρινές φορολογητέες διαφορές εκτός:

•

Αν η υποχρέωση του αναβαλλόμενου φόρου εισοδήματος προκύπτει από την αρχική αναγνώριση υπεραξίας

ή ενός στοιχείου του ενεργητικού ή παθητικού σε μία συναλλαγή που δεν αποτελεί συνένωση επιχείρησης

και την στιγμή της συναλλαγής δεν επηρεάζει ούτε το λογιστικό αλλά ούτε και το φορολογητέο κέρδος ή

ζημία και

•

Όσον αφορά στις φορολογητέες προσωρινές διαφορές που σχετίζονται με επένδυση σε θυγατρικές,

συγγενείς και συμμετοχές σε κοινοπραξίες, εκτός όταν ο χρόνος της αντιστροφής των προσωρινών

διαφορών μπορεί να ελεγχθεί και είναι πιθανό οι προσωρινές διαφορές να μην αντιστραφούν στο

προβλεπόμενο μέλλον.

Αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση αναγνωρίζεται για όλες τις εκπιπτόμενες προσωρινές διαφορές και

μεταφερόμενες φορολογικές ζημίες, στην έκταση που είναι πιθανόν να υπάρχει διαθέσιμο φορολογητέο κέρδος

έναντι των οποίων εκπιπτόμενες προσωρινές διαφορές, ή αχρησιμοποίητες φορολογικές ζημίες μπορούν να

συμψηφιστούν, εκτός εάν:

•

η αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση που σχετίζεται με την εκπεστέα προσωρινή διαφορά προκύπτει από

την αρχική αναγνώριση ενός περιουσιακού στοιχείου ή μιας υποχρέωσης σε μια συναλλαγή που δεν αποτελεί

συνένωση επιχείρησης και τη στιγμή της συναλλαγής δεν επηρεάζει ούτε το λογιστικό αλλά ούτε και το

φορολογητέο

κέρδος ή ζημία, και

•

όσον αφορά τις εκπιπτόμενες προσωρινές διαφορές που σχετίζονται με επενδύσεις σε θυγατρικές, συγγενείς

και συμμετοχές σε κοινοπραξίες, οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις, αναγνωρίζονται μόνο στην

έκταση που είναι πιθανό οι προσωρινές διαφορές να αντιστραφούν

στο προβλεπόμενο μέλλον και

φορολογητέο κέρδος θα είναι διαθέσιμο έναντι του οποίου μπορούν να χρησιμοποιηθούν οι προσωρινές

διαφορές.

Το μεταφερόμενο ποσό των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων, αξιολογείται στο τέλος κάθε χρήσης και

μειώνεται στον βαθμό που δεν είναι πλέον πιθανό ότι θα υπάρχει επαρκές φορολογητέο κέρδος για να επιτρέψει

τον συμψηφισμό όλου ή μέρους των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων.

Οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις υπολογίζονται με βάση τους φορολογικούς

συντελεστές που αναμένεται να ισχύουν κατά το χρόνο που το περιουσιακό στοιχείο αναμένεται να ανακτηθεί

ή οι υποχρεώσεις να τακτοποιηθούν και με βάση φορολογικούς συντελεστές που είναι σε ισχύ ή έχουν

θεσμοθετηθεί κατά την ημερομηνία αναφοράς.

Ο Όμιλος δεν υπολογίζει αναβαλλόμενο φόρο σχετικά με τα αδιανέμητα κέρδη σε θυγατρικές, υποκαταστήματα,

κοινοπραξίες και συγγενείς εταιρίες που προκύπτουν από την απαλοιφή ενδοεταιρικών κερδών από ανάλογες

ενδοεταιρικές συναλλαγές κατά τη διαδικασία της ενοποίησης, εκτιμώντας τα ως μη σημαντικά.

Ο φόρος εισοδήματος που σχετίζεται με στοιχεία που αναγνωρίζονται απευθείας στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα,

αναγνωρίζεται στα Λοιπά Συνολικά Έσοδα και όχι στην Κατάσταση αποτελεσμάτων.

Φόρος πωλήσεων

Τα έσοδα, έξοδα και στοιχεία του ενεργητικού αναγνωρίζονται καθαρά από τον φόρο πώλησης εκτός:

•

Όταν ο φόρος πώλησης που προκύπτει κατά την αγορά αγαθών και υπηρεσιών δεν μπορεί να ανακτηθεί

από τη φορολογική αρχή, στην οποία περίπτωση ο φόρος πωλήσεων θεωρείται μέρος του κόστους αγοράς

του στοιχείου του ενεργητικού ή ως μέρος της δαπάνης και

•

Οι απαιτήσεις και υποχρεώσεις αναγράφονται σε ποσά που περιλαμβάνουν το ποσό του φόρου επί των

πωλήσεων.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

186

Το καθαρό ποσό του φόρου πωλήσεων που απαιτείται ή οφείλεται συμπεριλαμβάνεται ως μέρος των απαιτήσεων

ή υποχρεώσεων στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης.

Κέρδη Ανά Μετοχή

Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή (ΚΑΜ) υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη με το μέσο σταθμισμένο αριθμό

κοινών μετοχών που είναι σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια κάθε έτους, λαμβάνοντας υπόψη τον μέσο όρο των

κοινών μετοχών που αποκτήθηκαν από τον Όμιλο ως ίδιες μετοχές.

Τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται διαιρώντας το καθαρό κέρδος που αποδίδεται στους μετόχους

της μητρικής με τον μέσο σταθμισμένο αριθμό των μετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια του έτους

(προσαρμοσμένο για την επίδραση του μέσου όρου των δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών που εκκρεμούσαν κατά

τη διάρκεια του έτους).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

187

EBIT

19.364

-10.658

Αποσβέσεις ενσώματων και ασώματων παγίων

11.151

13.295

Έξοδα αναδιοργάνωσης

Έσοδα από μεταχρέωση εξόδων αναδιοργάνωσης σε θυγατρικές

EBITDA

30.514

2.636

2.1.7

Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις, κρίσεις και παραδοχές

σύνταξη των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων απαιτεί τη διενέργεια εκτιμήσεων και κρίσεων καθώς και

την υιοθέτηση παραδοχών από την πλευρά της Διοίκησης, οι οποίες επηρεάζουν τις αξίες των εσόδων, των εξόδων,

των περιουσιακών στοιχείων, των υποχρεώσεων και των γνωστοποιήσεων για ενδεχόμενες απαιτήσεις και

υποχρεώσεις που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Η Διοίκηση σε συνεχή βάση αξιολογεί τις

εκτιμήσεις, τις κρίσεις και τις παραδοχές αυτές, οι οποίες αφορούν κυρίως την απομείωση υπεραξίας, την

πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις

αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές, την πρόβλεψη για αποζημίωση

προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία, την πρόβλεψη για απομείωση αξίας των αποθεμάτων, την απομείωση

ενσώματων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων καθώς και την εκτίμηση της ωφέλιμης ζωή τους, την

αναγνώριση εσόδων και εξόδων, τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις, την πρόβλεψη για φόρο εισοδήματος καθώς και

ανακτησιμότητα των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων. Οι εκτιμήσεις, οι κρίσεις και οι παραδοχές αυτές

βασίζονται σε εμπειρικά δεδομένα αλλά και άλλους παράγοντες όπως οι προσδοκίες για μελλοντικά γεγονότα που

θεωρούνται αναμενόμενα υπό εύλογες συνθήκες.

Οι σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις, κρίσεις και παραδοχές που αφορούν σε μελλοντικές και άλλες κύριες πηγές

αβεβαιότητας κατά την ημερομηνία σύνταξης των οικονομικών καταστάσεων και ενέχουν ουσιαστικό κίνδυνο να

προκαλέσουν σημαντικές αλλαγές στα ποσά των

περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων μέσα στην επόμενη

χρήση παρέμειναν ίδιες με αυτές που εφαρμόστηκαν και ίσχυαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών

καταστάσεων της 31ης Δεκεμβρίου 2022

Α) Λογιστικές Εκτιμήσεις και Παραδοχές

Απομείωση υπεραξίας, ενσώματων και ασώματων παγίων

και Συμμετοχών

Η Διοίκηση εξετάζει την υπεραξία για απομείωση κάθε χρόνο (την 31η Δεκεμβρίου) ή συχνότερα αν προκύψουν

γεγονότα ή αλλαγές σε συνθήκες που δείχνουν ότι η λογιστική αξία μπορεί να έχει μειωθεί, σύμφωνα με την

λογιστική πρακτική όπως περιγράφεται στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Οι λογιστικές αξίες των ενσώματων και ασωμάτων πάγιων στοιχείων και συμμετοχών επανεκτιμώνται για

ενδεχόμενη ανάγκη απομείωσης, όταν γεγονότα ή συνθήκες δείχνουν ότι η αναφερόμενη αξία τους μπορεί να

μην ανακτηθεί, σύμφωνα με την λογιστική πρακτική που περιγράφεται στη

σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Οι ανακτήσιμες αξίες των μονάδων δημιουργίας ταμειακών ροών (ΜΔΤΡ) προσδιορίζονται σύμφωνα με τους

υπολογισμούς της αξίας χρήσεως (value

use) με την χρήση κατάλληλων εκτιμήσεων αναφορικά με τις

μελλοντικές ταμειακές ροές και τα επιτόκια προεξόφλησης. Ο προσδιορισμός της αξίας χρήσεως (value

use)

προκύπτει μέσω της παρούσας αξίας των εκτιμώμενων μελλοντικών ταμειακών ροών, όπως αναμένεται να

παραχθούν από κάθε ΜΔΤΡ (μέθοδος προεξοφλημένων ταμειακών ροών

–

DCF). Ο προσδιορισμός προέκυψε

μέσω της εφαρμογής του Income

Approach

–

μέθοδος Relief

from

Royalty, κατά την οποία η αξία των άυλων

περιουσιακών στοιχείων προσδιορίζεται με αναφορά στην αξία των υποθετικών πληρωμών δικαιωμάτων χρήσης

(royalties), οι οποίες εξοικονομούνται μέσω της ιδιοκτησίας του περιουσιακού στοιχείου, συγκρινόμενες με την

αδειοδότηση (licensing) των άυλων περιουσιακών στοιχείων από ένα τρίτο μέρος

Οι ταμειακές ροές προέρχονται

από τους πιο πρόσφατους εγκεκριμένους από τη διοίκηση προϋπολογισμούς για τα επόμενα τρία έτη και δεν

συμπεριλαμβάνουν εκτιμώμενη μελλοντική ταμειακή εισροή ή εκροή που αναμένεται να προκύψει από

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

188

από τους πιο πρόσφατους εγκεκριμένους από τη διοίκηση προϋπολογισμούς για τα επόμενα τρία έτη και δεν

συμπεριλαμβάνουν εκτιμώμενη μελλοντική ταμειακή εισροή ή εκροή που αναμένεται να προκύψει από

μελλοντικές αναδιαρθρώσεις ή από τη βελτίωση ή αναβάθμιση της απόδοσης του περιουσιακού στοιχείου το

οποίο ελέγχεται για απομείωση. Οι προβλέψεις των ταμειακών ροών, πέραν από την περίοδο που καλύπτεται

από τους πλέον πρόσφατους προϋπολογισμούς εκτιμώνται με αναγωγή των προβλέψεων που βασίζονται στους

προϋπολογισμούς, χρησιμοποιώντας ένα σταθερό ή μειούμενο ρυθμό ανάπτυξης για τα επόμενα έτη, ο οποίος

δεν υπερβαίνει το μακροπρόθεσμο μέσο συντελεστή ανάπτυξης για τα προϊόντα, επιχειρηματικούς κλάδους,

χώρες στις οποίες ο Όμιλος λειτουργεί ή για την αγορά στην οποία το περιουσιακό στοιχείο χρησιμοποιείται. Ο

Όμιλος πραγματοποιεί προβλέψεις και πέραν της περιόδου τριών ετών στις περιπτώσεις όπου έχει

υπογεγραμμένα συμβόλαια εσόδων πέραν της τριετίας καθώς επίσης και στις περιπτώσεις όπου η διοίκηση

εκτιμά πως με βάση τα

δεδομένα της αγοράς αλλά και του ιστορικού ανανεώσεων συμβολαίων του Ομίλου, είναι

πολύ πιθανή η ανανέωση σχετικών συμβολαίων και πέραν της τριετίας. Οι προβλέψεις ταμειακών ροών

βασίζονται σε λογικές και βάσιμες παραδοχές, που αντιπροσωπεύουν την ορθή εκτίμηση της διοίκησης για το

πλαίσιο των οικονομικών συνθηκών που θα υπάρχουν κατά τη διάρκεια της απομένουσας ωφέλιμης ζωής του

περιουσιακού στοιχείου, δίνοντας μεγαλύτερο βάρος σε εξωτερικές αποδείξεις. Η διοίκηση αξιολογεί τη

λογικότητα των παραδοχών στις οποίες βασίζονται οι τρέχουσες προβλεπόμενες ταμειακές ροές της εξετάζοντας

τις αιτίες των διαφορών μεταξύ προηγούμενων προβλεπόμενων ταμειακών ροών και τρεχόντων ταμειακών

ροών. Επίσης, η διοίκηση εξασφαλίζει ότι οι παραδοχές στις οποίες βασίζονται οι τρέχουσες προβλεπόμενες

ταμειακές ροές είναι συνεπείς με τα προηγούμενα πραγματικά αποτελέσματα, με την προϋπόθεση ότι

μεταγενέστερα γεγονότα ή συνθήκες, που δεν υφίσταντο όταν δημιουργήθηκαν εκείνες οι πραγματικές

ταμειακές ροές, το επιτρέπουν. Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Πρόβλεψη φόρου εισοδήματος

Οι εταιρίες του Ομίλου υπόκεινται σε διαφορετικές νομοθεσίες φορολογίας εισοδήματος. Η πρόβλεψη για φόρο

εισοδήματος με βάση το ΔΛΠ 12 «Φόροι εισοδήματος» αφορά στα ποσά που αναμένεται να καταβληθούν στις

φορολογικές αρχές και περιλαμβάνει την πρόβλεψη για

τον τρέχοντα φόρο εισοδήματος και την πρόβλεψη για

τυχόν πρόσθετους φόρους που πιθανόν να προκύψουν σαν αποτέλεσμα του ελέγχου από τις φορολογικές

αρχές. Η πρόβλεψη του φόρου εισοδήματος του Ομίλου για πληθώρα συναλλαγών απαιτεί σημαντική

υποκειμενική κρίση καθιστώντας τον ακριβή υπολογισμό του αβέβαιο κατά τη συνήθη πορεία των εργασιών του

Ομίλου. Η εκτίμηση μπορεί να διαφέρει από τους τελικούς φόρους εξαιτίας μελλοντικών αλλαγών στην

φορολογική νομοθεσία ή απρόβλεπτων επιπτώσεων από τον τελικό προσδιορισμό της φορολογικής υποχρέωσης

κάθε χρήσης από τις φορολογικές αρχές. Στην περίπτωση που οι τελικοί φόροι που προκύπτουν μετά από τους

φορολογικούς ελέγχους είναι διαφορετικοί από τα ποσά που είχαν αρχικά εκτιμηθεί και καταχωρηθεί, οι

διαφορές αυτές θα επηρεάσουν το φόρο εισοδήματος και στις προβλέψεις για αναβαλλόμενους φόρους στην

χρήση που ο προσδιορισμός των φορολογικών διαφορών έλαβε χώρα. Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται

στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις

Οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις αναγνωρίζονται στις περιπτώσεις προσωρινών

διαφορών μεταξύ της λογιστικής βάσης και της φορολογικής βάσης των περιουσιακών στοιχείων και

υποχρεώσεων χρησιμοποιώντας τους φορολογικούς συντελεστές που έχουν θεσμοθετηθεί και αναμένεται να

ισχύουν στις περιόδους που οι διαφορές αυτές αναμένεται να απαλειφθούν. Αναβαλλόμενες φορολογικές

απαιτήσεις αναγνωρίζονται για τις εκπιπτόμενες προσωρινές διαφορές και μεταφερόμενες φορολογικές ζημιές,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

189

στο βαθμό που είναι πιθανό ότι θα υπάρχει διαθέσιμο φορολογητέο εισόδημα το οποίο θα χρησιμοποιηθεί έναντι

των εκπιπτόμενων προσωρινών διαφορών και των μεταφερόμενων αχρησιμοποίητων φορολογικών ζημιών. Ο

Όμιλος λαμβάνει υπόψη την ύπαρξη μελλοντικού φορολογητέου εισοδήματος και ακολουθεί μια συνεχή

συντηρητική στρατηγική φορολογικού σχεδιασμού κατά την εκτίμηση της ανάκτησης των αναβαλλόμενων

φορολογικών απαιτήσεων. Ο προσδιορισμός του μελλοντικού φορολογητέου εισοδήματος διενεργείται μέσω

της συστηματικής διαδικασίας κατάρτισης προϋπολογισμών, τόσο σε επίπεδο μητρικής εταιρίας όσο και σε

επίπεδο θυγατρικών, οι οποίοι βασίζονται κυρίως στα ήδη υπογεγραμμένα μακροχρόνια συμβόλαια εσόδων.

Σχεδόν το σύνολο των εσόδων του Ομίλου (μητρικής και θυγατρικών) προέρχονται από μακροχρόνια

υπογεγραμμένα συμβόλαια καθιστώντας τον κίνδυνο αποκλίσεων μεταξύ προϋπολογιζόμενων και πραγματικών

εσόδων ως χαμηλό, κάτι που ισχύει και για τα αντίστοιχα έξοδα που συνήθως βρίσκονται σε μια σχέση αναλογίας

με τα έσοδα των σχετικών συμβολαίων. Σε οποιαδήποτε περίπτωση υπάρχει σύστημα παρακολούθησης του

ποσοστού επαλήθευσης των προϋπολογισμών αυτών και διενέργειας σχετικών προσαρμογών με αποτέλεσμα

την εξασφάλιση της διατήρησης των τυχόν τελικών αποκλίσεων σε χαμηλά επίπεδα. Οι λογιστικές εκτιμήσεις

που σχετίζονται με τις αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις, απαιτούν από τη Διοίκηση να κάνει υποθέσεις

σχετικά με το χρονικό προσδιορισμό μελλοντικών γεγονότων, της πιθανότητας του αναμενόμενου μελλοντικού

φορολογητέου εισοδήματος και τις διαθέσιμες δυνατότητες φορολογικού σχεδιασμού. Επιπλέον λεπτομέρειες

περιλαμβάνονται στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις

αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές

Για τον προσδιορισμό των αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών και τον σχηματισμό σχετικής πρόβλεψης

επισφάλειας, ο Όμιλος ακολουθεί το γενικό μοντέλο όπως αυτό αναλυτικά περιγράφεται στη σχετική παράγραφο

της σημείωσης

2.1.5

των λογιστικών πολιτικών. Τα στοιχεία που απαιτούνται τόσο για τον προσδιορισμό αν

υπάρχει σημαντική επιδείνωση του πιστωτικού κινδύνου μετά την αρχική αναγνώριση και τον προσδιορισμό του

σταδίου στο οποίο εμπίπτει κάθε χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο, όσο και για τον υπολογισμό της

πρόβλεψης απομείωσης βασίζονται σε ιστορικά και μελλοντικά δεδομένα και περιλαμβάνουν σημαντικές

εκτιμήσεις. Η εμπειρία του παρελθόντος και οι εκτιμήσεις για το μέλλον ενδεχομένως να μην οδηγήσουν σε

συμπεράσματα ενδεικτικά του πραγματικού ύψους αθέτησης υποχρεώσεων όταν θα επέλθει σχετικό γεγονός.

Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία

Οι υποχρεώσεις για αποζημίωση προσωπικού υπολογίζονται βάσει αναλογιστικών μεθόδων η διενέργεια των

οποίων απαιτεί από τη Διοίκηση να εκτιμήσει συγκεκριμένους παραμέτρους όπως τα επιτόκια προεξόφλησης, τα

ποσοστά μελλοντικής αύξησης των μισθών των εργαζομένων, το μελλοντικό ποσοστό αποχώρησης των

εργαζομένων και λοιπούς παράγοντες όπως ο δείκτης πληθωρισμού. Η Διοίκηση του Ομίλου εκτιμά με τον

καλύτερο δυνατό τρόπο τις παραπάνω παραμέτρους σε ετήσια βάση όποτε και διενεργείται η σχετική αναλογιστική

μελέτη.

Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται

στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Εκτίμηση της ωφέλιμης ζωής περιουσιακών στοιχείων

Ο Όμιλος επανεκτιμά στο τέλος κάθε χρήσης και αναπροσαρμόζει μελλοντικά όταν κρίνεται σκόπιμο την

ωφέλιμη ζωή των ενσωμάτων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων τα οποία αναγνωρίστηκαν είτε μέσω

απόκτησης τους είτε μέσω συνενώσεων επιχειρήσεων. Οι εκτιμήσεις αυτές λαμβάνουν υπόψη νέα δεδομένα και

τις εκάστοτε συνθήκες της αγοράς. Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται

στη σχετική παράγραφο της

σημείωσης

2.1.5

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

190

Ο Όμιλος επανεξετάζει την κατάσταση κάθε σημαντικής νομικής υπόθεσης σε περιοδική βάση και αξιολογεί τον

πιθανό κίνδυνο, βασιζόμενος εν μέρει στην άποψη των νομικών υπηρεσιών. Εάν η ενδεχόμενη ζημία από

οποιεσδήποτε αντιδικίες και νομικές υποθέσεις θεωρείται πιθανή και το ποσό μπορεί να εκτιμηθεί αξιόπιστα, ο

Όμιλος αναγνωρίζει μια υποχρέωση για την εκτιμώμενη ζημία. Τόσο για τον καθορισμό της πιθανότητας όσο

και για τον καθορισμό του αν ο κίνδυνος μπορεί να εκτιμηθεί αξιόπιστα, απαιτείται σε σημαντικό βαθμό η κρίση

της Διοίκησης. Όταν πρόσθετες πληροφορίες καθίστανται διαθέσιμες, ο Όμιλος επανεξετάζει την πιθανή

υποχρέωση σχετικά με εκκρεμείς αντιδικίες και νομικές υποθέσεις και πιθανόν να αναθεωρηθούν οι εκτιμήσεις

για την πιθανότητα ενός δυσμενούς αποτελέσματος και η σχετική εκτίμηση της πιθανής ζημίας. Τέτοιες

αναθεωρήσεις στις εκτιμήσεις της πιθανής υποχρέωσης μπορεί να έχουν σημαντική επίδραση στη

χρηματοοικονομική θέση και στα αποτελέσματα του Ομίλου. Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται στη

σημείωση

2.3

.Α

Προβλέψεις για απομείωση αξίας των αποθεμάτων

Ο Όμιλος αποτιμά τα αποθέματα στο χαμηλότερο μεταξύ κόστους και καθαρής ρευστοποιήσιμης αξίας. Καθαρή

ρευστοποιήσιμη αξία θεωρείται η εκτιμώμενη τιμή πώλησης κατά την κανονική λειτουργία του Ομίλου μείον τα

εκτιμώμενα έξοδα διάθεσης. Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των αποθεμάτων σχηματίζονται εφόσον

κρίνεται

απαραίτητο

και

καταχωρούνται

στην

κατάσταση

αποτελεσμάτων.

Επιπλέον

λεπτομέρειες

περιλαμβάνονται στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Β) Λογιστικές Κρίσεις

Προσδιορισμός της διάρκειας συμβολαίων μίσθωσης με δικαιώματα ανανέωσης

Ο Όμιλος προσδιορίζει τη διάρκεια μίσθωσης ως τη μη

ακυρώσιμη διάρκεια μίσθωσης, συμπεριλαμβανομένης

της χρονικής περιόδου που καλύπτεται από δικαίωμα επέκτασης της μίσθωσης, εάν είναι σχετικά βέβαιο ότι το

δικαίωμα θα εξασκηθεί ή από δικαίωμα λύσης της σύμβασης, εάν είναι σχετικά βέβαιο ότι το δικαίωμα δε θα

εξασκηθεί.

Ο Όμιλος έχει το δικαίωμα για κάποιες μισθώσεις, να επεκτείνει τη διάρκεια της σύμβασης μίσθωσης. Ο Όμιλος

αξιολογεί εάν υπάρχει σχετική βεβαιότητα ότι θα εξασκηθεί το δικαίωμα ανανέωσης, λαμβάνοντας υπόψη όλους

τους σχετικούς παράγοντες που δημιουργούν οικονομικό κίνητρο, να εξασκήσει το δικαίωμα ανανέωσης.

Μεταγενέστερα της ημερομηνίας έναρξης της μίσθωσης, ο Όμιλος επανεξετάζει τη διάρκεια της μίσθωσης, εάν

υπάρξει ένα σημαντικό γεγονός ή αλλαγή στις συνθήκες που εμπίπτουν στον έλεγχό του και επηρεάζουν την

επιλογή εξάσκησης (ή όχι) του δικαιώματος ανανέωσης (όπως για παράδειγμα μια αλλαγή στην επιχειρηματική

στρατηγική του Ομίλου).

Ενοποίηση θυγατρικών εταιριών στις οποίες ο Όμιλος κατέχει μη πλειοψηφικό ποσοστό δικαιωμάτων

ψήφου (

de facto control

)

Ο Όμιλος εκτιμά ότι ελέγχει στις 31/12/2023

την θυγατρική

εταιρία DC09 LLC, παρόλο που κατέχει λιγότερο από

το 50% των δικαιωμάτων ψήφου, βασιζόμενος στις προϋποθέσεις που προδιαγράφονται στο ΔΠΧΑ 10.

Συγκεκριμένα, ο Όμιλος, βασιζόμενος στα υφιστάμενα δικαιώματα του και στο γεγονός ότι έχει υπογεγραμμένες

συμφωνίες με τους υπόλοιπους μετόχους, εκτιμά πως έχει την δυνατότητα να κατευθύνει τις δραστηριότητες που

επηρεάζουν σημαντικά τις αποδόσεις των εν λόγω εταιριών δηλαδή τις συναφείς δραστηριότητες (“relevant

activities”). Επιπλέον, διατηρεί σημαντικές συμμετοχές/επενδύσεις, έχει δικαιώματα σε μεταβλητές αποδόσεις από

τη συμμετοχή του στην εν λόγω εταιρία και έχει τη δυνατότητα να επηρεάσει το ύψος των αποδόσεων της. Οι

παραπάνω προϋποθέσεις του ΔΠΧΑ 10 για την εταιρία DC09 LLC, στην οποία ο Όμιλος κατέχει στις 31/12/2023

το

% των δικαιωμάτων ψήφου, οριοθετούν το πλαίσιο με βάση το οποίο ενοποιείται η εν λόγω εταιρία.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 20

191

Συνενώσεις επιχειρήσεων

Ο Όμιλος κατά την απόκτηση μιας εταιρίας πραγματοποιεί τις απαραίτητες εκτιμήσεις για τον προσδιορισμό της

εύλογης αξίας και της ωφέλιμης ζωής των αποκτηθέντων ενσωμάτων και άυλων περιουσιακών στοιχείων.

Μελλοντικά γεγονότα θα μπορούσαν να προκαλέσουν αλλαγές στις παραδοχές που χρησιμοποιήθηκαν κατά τον

προσδιορισμό της εύλογης αξίας με ανάλογη επίπτωση στα αποτελέσματα και στην καθαρή θέση του Ομίλου.

Επιπλέον λεπτομέρειες περιλαμβάνονται στη σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

Συνέχιση Δραστηριότητας

Η Διοίκηση του Ομίλου πραγματοποιεί την αξιολόγηση της παραδοχής της συνέχισης της δραστηριότητας βάση

των εγκεκριμένων επιχειρηματικών σχεδίων που καλύπτουν περίοδο πέντε ετών.

Εν συνεχεία καταρτίζει

Προβλεπόμενες Ταμειακές Ροές που καλύπτουν διάστημα για χρονική περίοδο τουλάχιστον 12 μηνών από την

ημερομηνία αναφοράς των οικονομικών καταστάσεων.

Στην παρούσα χρήση, με δεδομένο τα όσα αναφέρονται στην παράγραφο

2.1.1

, η Διοίκηση του Ομίλου διενέργησε

επέκταση της περιόδου αξιολόγησης της παραδοχής της συνέχισης της δραστηριότητας ώστε να καλύπτει διάστημα

για χρονική περίοδο

μηνών από την ημερομηνία αναφοράς των οικονομικών καταστάσεων. Οι

εκτιμήσεις και

οι παραδοχές που χρησιμοποιήθηκαν για την δημιουργία των επιχειρηματικών σχεδίων και των σχεδίων

Προβλεπόμενων Ταμειακών Ροών, βασίζονται σε ιστορικά στοιχεία καθώς και σε διάφορους παράγοντες που

θεωρούνται λογικοί δεδομένου των περιστάσεων και επανεξετάζονται λαμβάνοντας υπόψη τις τρέχουσες και

αναμενόμενες μελλοντικές συνθήκες αγοράς. Η ετοιμασία των επιχειρηματικών σχεδίων επίσης περιλαμβάνει

μακροπρόθεσμες παραδοχές για

σημαντικούς οικονομικούς παράγοντες που εμπεριέχουν σημαντική άσκηση

κρίσης της Διοίκησης.

2.2 ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΤΟΜΕΑ

Όμιλος INTRALOT διαχειρίζεται σε 39

κράτη και πολιτείες ένα διευρυμένο χαρτοφυλάκιο συμβολαίων και

αδειών λειτουργίας τυχερών παιχνιδιών.

Η ομαδοποίηση των εταιριών του Ομίλου γίνεται με βάση την

γεωγραφική θέση στην οποία είναι εγκατεστημένες. Τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου παρουσιάζονται

στους ακόλουθους λειτουργικούς τομείς γεωγραφικής αναφοράς με βάση την γεωγραφική θέση των εταιριών του

Ομίλου:

Ευρωπαϊκή Ένωση:

Ελλάδα, Μάλτα, Κύπρος, Λουξεμβούργο, Ισπανία, Ολλανδία, Γερμανία, Κροατία και

Δημοκρατία της Ιρλανδίας.

Λοιπή

Ευρώπη:

Ηνωμένο Βασίλειο.

Αμερική:

ΗΠΑ, Περού, Αργεντινή, Χιλή

Λοιπές

χώρες:

Αυστραλία, Νέα Ζηλανδία, Ν. Αφρική, Τουρκία, Ταιβάν και Μαρόκο.

Δεν έχει πραγματοποιηθεί καμία συνάθροιση λειτουργικών τομέων.

Η παρακάτω πληροφόρηση βασίζεται στις εσωτερικές οικονομικές αναφορές που δίνονται στον επικεφαλής λήψης

επιχειρηματικών αποφάσεων ο οποίος είναι ο Διευθύνων Σύμβουλος. Η απόδοση των τομέων αξιολογείται με βάση

τις πωλήσεις και τα κέρδη/(ζημίες) προ φόρων. Ο Όμιλος εφαρμόζει τις ίδιες λογιστικές αρχές για την επιμέτρηση

των οικονομικών αποτελεσμάτων των παραπάνω λειτουργικών τομέων με αυτές των ενοποιημένων οικονομικών

καταστάσεων. Οι συναλλαγές μεταξύ των λειτουργικών τομέων πραγματοποιούνται μέσα στα φυσιολογικά πλαίσια

λειτουργίας του Ομίλου

κατά τρόπο παρόμοιο με αυτές μεταξύ τρίτων εταιριών. Οι διατομεακές συναλλαγές

απαλείφονται σε επίπεδο ενοποίησης και συμπεριλαμβάνονται στην στήλη «Απαλοιφές».

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

192

ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟ ΤΟΜΕΑ

1/1-31/12/2023

Ευρωπαϊκή

Ένωση

Λοιπή

Ευρώπη

Αμερική

Λοιπές

χώρες

Απαλοιφές

Σύνολο

(σε εκατ. €)

Πωλήσεις σε τρίτους

62,81

0,00

209,84

91,37

0,00

364,02

Διατομεακές Πωλήσεις

53,24

0,00

0,41

0,00

53,65

0,00

Σύνολο Πωλήσεων

116,05

0,00

210,25

91,37

53,65

364,02

Μικτά κέρδη / (ζημιές)

32,31

0,00

61,60

75,17

23,84

145,24

(Χρεωστικοί)/Πιστωτικοί τόκοι & συναφή (έξοδα) / έσοδα

14,71

0,00

18,41

3,93

6,48

35,67

Αποσβέσεις

19,63

0,00

39,41

11,73

2,87

67,90

Κέρδη / (ζημίες) ενοποιούμενα με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

0,01

0,00

0,23

0,02

0,24

Διαγραφές & απομειώσεις παγίων

0,85

0,00

0,07

0,00

0,33

1,25

Διαγραφές & απομειώσεις συμμετοχών

39,96

0,00

39,96

0,00

Προβλέψεις επισφάλειας, διαγραφές & απομειώσεις απαιτήσεων

0,48

0,00

0,11

0,14

0,05

0,56

Αναστροφή προβλέψεων επισφάλειας & είσπραξη διαγραφέντων απαιτήσεων

0,02

0,00

0,03

0,05

0,00

0,10

Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση

0,00

0,98

6,19

0,00

7,17

Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

78,65

0,00

14,43

37,29

96,82

33,55

Φόροι

4,26

0,00

4,28

11,07

0,13

19,74

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

74,39

0,00

10,15

26,22

96,95

13,81

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από διακοπείσες δραστηριότητες

0,00

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από συνολικές δραστηριότητες

74,39

0,00

10,15

26,22

96,95

13,81

1/1-31/12/2022

Ευρωπαϊκή

Ένωση

Λοιπή

Ευρώπη

Αμερική

Λοιπές

χώρες

Απαλοιφές

Σύνολο

(σε εκατ. €)

Πωλήσεις σε τρίτους

88,19

0,00

234,73

69,87

0,00

392,79

Διατομεακές Πωλήσεις

35,25

0,00

0,36

0,02

35,63

0,00

Σύνολο Πωλήσεων

123,44

0,00

235,09

69,89

35,63

392,79

Μικτά κέρδη / (ζημιές)

16,20

0,00

70,96

57,37

16,83

127,70

(Χρεωστικοί)/Πιστωτικοί τόκοι & συναφή (έξοδα) / έσοδα

9,26

0,00

16,14

0,50

11,83

36,73

Αποσβέσεις

24,19

0,00

38,51

11,95

4,58

70,07

Κέρδη / (ζημίες) ενοποιούμενα με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

0,01

0,00

0,27

0,00

0,26

Διαγραφές & απομειώσεις παγίων

0,44

0,00

0,01

0,04

0,00

0,39

Διαγραφές & απομειώσεις συμμετοχών

63,90

0,00

63,90

0,00

Προβλέψεις επισφάλειας, διαγραφές & απομειώσεις απαιτήσεων

1,11

0,00

0,19

0,21

0,30

0,83

Αναστροφή προβλέψεων επισφάλειας & είσπραξη διαγραφέντων απαιτήσεων

0,01

0,00

0,04

0,15

0,00

0,20

Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση

0,00

0,90

16,28

0,00

15,38

Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

42,92

0,00

24,40

31,54

16,73

29,75

Φόροι

1,70

0,00

7,82

8,61

7,32

10,81

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες

44,62

0,00

16,58

22,93

24,05

18,94

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από διακοπείσες δραστηριότητες

0,00

5,57

0,01

5,58

Κέρδη / (ζημίες) μετά φόρων από συνολικές δραστηριότητες

44,62

0,00

16,58

28,50

24,06

24,52

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

193

Πωλήσεις ανά επιχειρηματική δραστηριότητα

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

(σε χιλ. €)

31/12/2023

31/12/2022

Μεταβολή

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

28.390

89.329

68,22%

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

72.353

50.530

43,19%

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

263.279

252.932

4,09%

Σύνολο

364.022

392.791

7,32%

Οι πωλήσεις των παραπάνω επιχειρηματικών δραστηριοτήτων προέρχονται από όλους τους γεωγραφικούς

τομείς.

Πωλήσεις ανά επιχειρηματική δραστηριότητα

Πωλήσεις ανά τύπο προϊόντος

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

31/12/2023

31/12/2022

Λοταρία

53,4%

63,8%

Στοίχημα

20,5%

14,6%

Τεχνολογία & υπηρεσίες

14,3%

9,3%

Ιπποδρομίες

0,0%

0,3%

Βιντεολόττο (VLT)

11,8%

12,0%

Σύνολο

100%

Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (GGR)

ανά επιχειρηματική δραστηριότητα

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

(σε χιλ. €)

31/12/2023

31/12/2022

Μεταβολή

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

12.945

40.462

68,01%

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

72.353

50.530

43,19%

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

263.279

252.932

4,09%

Σύνολο

348.577

343.924

1,35%

Καθαρές Πωλήσεις μετά από κέρδη νικητών (GGR) ανά επιχειρηματική δραστηριότητα

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

194

2.3 ΑΛΛΑ ΕΣΟΔΑ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΕΩΣ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Έσοδα από ενοίκια από τρίτα μέρη

21.290

21.124

123

130

Έσοδα από ενοίκια από θυγατρικές

116

Έσοδα από επίδικες υποθέσεις

550

Έσοδα από ανείσπρακτα κέρδη νικητών

Έσοδα από αναστροφή προβλέψεων επισφάλειας & είσπραξη

διαγραφέντων απαιτήσεων από τρίτα μέρη

866

189

Έσοδα από ενοίκια από λοιπά συνδεόμενα μέρη

Έσοδα από αναστροφή προβλέψεων επισφάλειας & είσπραξη

διαγραφέντων απαιτήσεων από συγγενείς

Λοιπά έσοδα

7.676

3.554

698

125

Λοιπά έσοδα από θυγατρικές

395

Λοιπά έσοδα από λοιπά συνδεδεμένα μέρη

Σύνολο

30.415

24.882

937

741

ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μισθοί

74.280

70.669

14.592

14.054

Εργοδοτικές εισφορές

9.660

9.630

2.804

2.773

Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού

λόγω συνταξιοδότησης (σημείωση

2.26

)

929

600

347

Λοιπά έξοδα προσωπικού

13.975

13.731

1.148

1.436

Σύνολο

98.844

94.631

18.891

18.610

Μισθοί & Εργοδοτικές εισφορές ανά κέντρο κόστους 31 Δεκεμβρίου 2023

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

Όμιλος

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα

έρευνας και

ανάπτυξης

Σύνολο

Μισθοί

43.934

6.760

23.555

74.280

Εργοδοτικές εισφορές

5.748

1.025

2.880

9.660

Πρόβλεψη αποζημ. & λοιπά

8.662

837

5.241

164

14.904

Σύνολο

58.344

8.622

31.676

202

98.844

Εταιρία

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα

έρευνας και

ανάπτυξης

Σύνολο

Μισθοί

6.720

2.550

5.291

14.592

Εργοδοτικές εισφορές

1.379

499

918

2.803

Πρόβλεψη αποζημ. & λοιπά

895

179

257

164

1.495

Σύνολο

8.995

3.228

6.466

202

18.891

Μισθοί & Εργοδοτικές εισφορές ανά κέντρο κόστους 31 Δεκεμβρίου 2022

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

Όμιλος

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα

έρευνας και

ανάπτυξης

Σύνολο

Μισθοί

44.910

4.721

21.030

70.669

Εργοδοτικές εισφορές

5.859

875

2.891

9.630

Πρόβλεψη αποζημ. & λοιπά

7.775

521

5.863

172

14.331

Σύνολο

58.544

6.118

29.784

185

94.631

Εταιρία

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα

έρευνας και

ανάπτυξης

Σύνολο

Μισθοί

6.379

2.604

5.063

14.054

Εργοδοτικές εισφορές

1.375

537

857

2.774

Πρόβλεψη αποζημ. & λοιπά

1.018

221

372

172

1.783

Σύνολο

8.772

3.362

6.292

185

18.610

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

195

αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου την 31/12/2023 ανερχόταν σε 1.692 άτομα (Εταιρία/

θυγατρικές 1.681 και συγγενείς 11) και της Εταιρίας σε 384 άτομα. Αντίστοιχα την στο τέλος της χρήσης 2022

ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου ανερχόταν σε 1.707 άτομα (Εταιρία/ θυγατρικές 1.696

και συγγενείς 11) και της Εταιρίας σε 369 άτομα

2.5 ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Οι αποσβέσεις που λογίστηκαν στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αναλύονται ως εξής:

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Αποσβέσεις ενσώματων πάγιων στοιχείων

(σημείωση

2.14

)

32.101

34.911

3.365

5.083

Αποσβέσεις επενδυτικών ακινήτων (σημείωση

2.15

)

Αποσβέσεις ασώματων περιουσιακών

στοιχείων (σημείωση

2.16

)

35.741

35.094

7.727

8.152

Σύνολο

67.901

70.063

11.151

13.295

Αποσβέσεις ανά κέντρο κόστους 31/12/2023

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα έρευνας

και ανάπτυξης

Σύνολο

Όμιλος

53.056

1.619

12.333

892

67.901

Εταιρία

6.691

1.505

2.063

892

11.151

Αποσβέσεις ανά κέντρο κόστους 31/12/2022

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

Κόστος

πωλήσεων

Έξοδα

Διάθεσης

Έξοδα

Διοίκησης

Έξοδα έρευνας

και ανάπτυξης

Σύνολο

Όμιλος

54.707

1.886

12.406

1.064

70.063

Εταιρία

7.977

1.795

2.460

1.064

13.295

2.6 ΕΞΟΔΑ ΑΝΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (σημείωση

2.4

)

98.844

94.631

18.891

18.610

Αποσβέσεις (σημείωση

2.5

)

67.901

70.063

11.151

13.295

Διακύμανση αποθεμάτων

3.574

952

3.154

988

Κέρδη νικητών

15.445

48.867

Φόροι παιχνιδιών και προμήθειες πρακτόρων

9.231

25.044

Αναλώσιμα

4.529

5.462

Αμοιβές

–

παροχές τρίτων

45.402

39.261

5.837

6.738

Έξοδα αναδιοργάνωσης

1.223

Λοιπά έξοδα

81.213

76.465

9.998

8.405

Σύνολο

326.139

361.968

49.031

48.036

Για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2023, στα έξοδα του Ομίλου που αναλύονται ανωτέρω,

περιλαμβάνονται αμοιβές του δικτύου των τακτικών ελεγκτών πέραν του τακτικού ελέγχου, ποσού € 182 χιλ.

για την έκδοση του Φορολογικού Πιστοποιητικού σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρ. 65Α του Ν. 4174/2013

και

λοιπές υπηρεσίες διασφάλισης ποσού € 179 χιλ..

Τα αντίστοιχα ποσά για την Εταιρεία ανήλθαν σε € 155

χιλ. και € 179 χιλ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

196

2.7

ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ) ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Έσοδα από μερίσματα

963

7.585

1.933

Κέρδη από πώληση συμμετοχών και χρεογράφων

542

459

2.101

Λοιπά έσοδα συμμετοχών και χρεογράφων

240

Έσοδα από αναστροφή απομείωσης συμμετοχών

7.067

Συνολικά έσοδα συμμετοχών και χρεογράφων

1.745

459

16.752

1.933

Ζημιές από πώληση συμμετοχών και χρεογράφων

-62

-1.346

Ζημιές απομείωσης και διαγραφής συμμετοχών και χρεογράφων

-65

-24

Συνολικά έξοδα συμμετοχών και χρεογράφων

-62

-1.346

-65

-24

Καθαρό αποτέλεσμα από συμμετοχές και χρεόγραφα

1.683

-887

16.687

1.909

Στην Εταιρία 31/12/2023

συμπεριλαμβάνεται κέρδος από αναστροφή ζημίας ποσού €6.762

χιλ. έπειτα από έλεγχο απομείωσης

ανακτήσιμης αξίας της συμμετοχής της Εταιρίας στη θυγατρική Bilyoner

Interactif

Hizmelter

AS,

ως συνέπεια της συνεχόμενης

ανάπτυξης

της online αγοράς

της Τουρκίας

2.8

ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΠΟ ΠΩΛΗΣΗ ΠΑΓΙΩΝ,

ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟΜΕΙΩΣΗΣ & ΔΙΑΓΡΑΦΗΣ ΠΑΓΙΩΝ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Κέρδη από πώληση ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων

Ζημιές από πώληση ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων

-13

Ζημιές απομείωσης και διαγραφής ενσώματων και άυλων

παγίων στοιχείων

-1.248

-150

-846

-97

Κέρδος από διαγραφή υποχρέωσης μισθώσεως

Kέρδος / (Ζημιά) από τροποποίηση ή διαγραφή δικαιωμάτων

χρήσης περιουσιακών στοιχείων

161

153

Κέρδος από αναστροφή απομείωσης ενσώματων και άυλων

παγίων στοιχείων

544

Καθαρό αποτέλεσμα από ενσώματα και άυλα πάγια

στοιχεία

-1.205

577

-807

652

Στον Όμιλο 31/12/2023

συμπεριλαμβάνεται ζημιά ποσού

€1.171

χιλ. το οποίο αφορά απομείωση αύλων περιουσιακών στοιχείων της ΜΔΤΡ

«Στοίχημα» όπως αναλύεται παρακάτω στην ενότητα για τον έλεγχο απομείωσης Αύλων Περιουσιακών Στοιχείων (πλην υπεραξίας).

Στην

Εταιρεία το αντίστοιχο ποσό ζημίας που προέκυψε από τον έλεγχο απομείωσης ανήλθε σε 846 χιλ. την 31/12/2023.

2.9

ΑΛΛΑ ΕΞΟΔΑ ΕΚΜΕΤΑΛΕΥΣΕΩΣ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Απομειώσεις, διαγραφές και προβλέψεις επισφάλειας

απαιτήσεων

555

833

138

Προβλέψεις για συμβατικά πρόστιμα

ρήτρες

3.663

2.246

Λοιπά έξοδα από λοιπά συνδεδεμένα μέρη

Λοιπά έξοδα

2.525

1.029

362

Σύνολο

6.743

4.119

500

Ανάλυση του λογαριασμού «Απομειώσεις, διαγραφές και προβλέψεις επισφάλειας απαιτήσεων»:

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Προβλέψεις επισφάλειας απαιτήσεων από θυγατρικές

Προβλέψεις επισφάλειας απαιτήσεων από πελάτες

555

833

138

Διαγραφές απαιτήσεων από πελάτες

Διαγραφές απαιτήσεων από συγγενείς

Διαγραφές απαιτήσεων από λοιπά συνδεδεμένα μέρη

Σύνολο

555

833

138

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

197

2.10

ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ / ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ ΤΟΚΟΙ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΗ ΕΞΟΔΑ / ΕΣΟΔΑ

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Έξοδα από τόκους ¹

-40.369

-37.867

-17.305

-17.601

Χρηματοοικονομικά έξοδα

-1.388

-1.027

-110

-140

Προεξόφληση

-16

Σύνολο χρεωστικών τόκων και συναφών εξόδων

-41.756

-38.911

-17.415

-17.742

Έσοδα από τόκους

4.533

2.133

5.715

3.726

Χρηματοοικονομικά έσοδα

Προεξόφληση

1.555

Σύνολο πιστωτικών τόκων και συναφών εσόδων

6.087

2.194

5.745

3.726

Καθαρό αποτέλεσμα από τόκους και συναφή

έσοδα / (έξοδα)

-35.669

-36.717

-11.670

-14.016

¹ Συμπεριλαμβάνονται αποσβεστέα κόστη, έξοδα και αμοιβές τραπεζικών ιδρυμάτων αναφορικά με την έκδοση ομολογιακών και κοινοπρακτικών

δανείων, καθώς και κόστη επαναγοράς ομολογιακών δανείων.

2.11

ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ

Ο Όμιλος εμφάνισε στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων του 2023

ζημιές από «Συναλλαγματικές διαφορές» ποσού

€214

χιλ. (202

: ζημιές €430

χιλ.) προερχόμενες κυρίως από αποτίμηση εμπορικών υπολοίπων και δανειακών

υποχρεώσεων (ενδοομιλικών και μη) σε EUR που είχαν την 31/12/2023

διάφορες θυγατρικές του Ομίλου στο

εξωτερικό με διαφορετικό λειτουργικό νόμισμα από αυτό του Ομίλου (κυρίως σε ARS), από αποτίμηση ταμειακών

διαθεσίμων σε ξένο νόμισμα διαφορετικό από το λειτουργικό νόμισμα της κάθε εταιρίας, καθώς και από ζημίες

ποσού

€760

χιλ.

από

αναταξινόμηση

αποθεματικού

συναλλαγματικών

διαφορών

στην

κατάσταση

αποτελεσμάτων κατ’ εφαρμογή του ΔΠΧΑ 10. Η Εταιρία εμφάνισε στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων για το 2023

ζημίες από «Συναλλαγματικές διαφορές» ποσού €516

χιλ. (2022: κέρδη €1

184

χιλ.) προερχόμενες κυρίως από

αποτίμηση ταμειακών διαθεσίμων, εμπορικών υπολοίπων και δανειακών υποχρεώσεων (ενδοομιλικών και μη)

σε ξένο νόμισμα την 31/12/2023.

2.12

ΤΡΕΧΩΝ & ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΟΣ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ

Ο φόρος εισοδήματος

και ο αναβαλλόμενος φόρος

για την Εταιρία και τις Ελληνικές θυγατρικές της υπολογίσθηκε

προς 22%

επί του φορολογητέου κέρδους των περιόδων 1/1

31/12/2023

και 1/1

31/12/20

22.

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

Τρέχων φόρος εισοδήματος

623

Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος

3.000

-2.405

Διαφορές φορολογικού ελέγχου και λοιποί φόροι μη εκπιπτόμενοι

1.042

101

Συνολική επίδραση του φόρου εισοδήματος στην κατάσταση αποτελεσμάτων

4.665

-2.303

Ο φόρος εισοδήματος που αναλογεί στα κέρδη του Ομίλου, διαφέρει από το ποσό που θα πρόκυπτε

εάν

εφαρμοζόταν ο ισχύοντας ονομαστικός φορολογικός συντελεστής στην έδρα της Μητρικής Εταιρίας,

ως εξής:

ΟΜΙΛΟΣ (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

31/12/2023

31/12/2022

Τρέχων φόρος εισοδήματος

11.875

11.914

Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος

6.360

3.216

Διαφορές φορολογικού ελέγχου και λοιποί φόροι μη εκπιπτόμενοι

1.500

2.108

Συνολική επίδραση του φόρου εισοδήματος στην κατάσταση

αποτελεσμάτων

19.735

10.805

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

198

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Κέρδη προ φόρων

33.557

29.765

23.056

-20.930

Φόροι εισοδήματος υπολογισμένοι με τον ισχύοντα

φορολογικό συντελεστή στην έδρα της Μητρικής

Εταιρίας 22%

7.382

6.548

5.072

-4.604

Προσαρμογές στους φόρους εισοδήματος σε σχέση με:

Προσαρμογές πρόβλεψης προηγούμενων χρήσεων

1.665

553

1.665

Φορολογική επίδραση εξόδων που δεν εκπίπτουν για

φορολογικούς σκοπούς

19.701

4.508

494

5.704

Φορολογική επίδραση μεταφερόμενων ζημιών για τις

οποίες δεν αναγνωρίσθηκε αναβαλλόμενη φορολογική

απαίτηση

1.508

21.010

Φορολογική επίδραση κερδών που δεν υπόκεινται σε

φόρο εισοδήματος

-6.555

-12.236

-5.566

-1.100

Φορολογική επίδραση από κέρδη θυγατρικών που

φορολογούνται με διαφορετικό συντελεστή

-3.950

-2.408

Eπίδραση στην αναβαλλόμενη φορολογιά από

μεταφερόμενες δαπάνες τόκων

2.804

2.788

Φορολογική επίδραση ζημιών για τις οποίες

αναγνωρίσθηκε καθαρή αναβαλλόμενη φορολογική

απαίτηση

-3.563

-2.405

Φόρος εισοδήματος προηγουμένων ετών μετά από

φορολογικό έλεγχο

204

470

101

Πρόβλεψη για πρόσθετους φόρους μελλοντικών

φορολογικών ελέγχων

379

Λοιπές Διαφορές

536

-5.614

212

Φόροι εισοδήματος που εμφανίζονται στην

κατάσταση αποτελεσμάτων

19.735

10.805

4.665

-2.303

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Καθαρή αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση /

(υποχρέωση) έναρξης χρήσεως

3.233

3.553

5.383

2.998

(Χρέωση)/ Πίστωση στην κατάσταση αποτελεσμάτων

της χρήσεως (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

-6.360

3.215

-3.000

2.405

(Χρέωση)/ Πίστωση στην κατάσταση αποτελεσμάτων

της χρήσεως (διακοπείσες δραστηριότητες)

Αναμόρφωση υπολοίπου έναρξης

Συναλλαγματικές διαφορές

1.114

149

Αναβαλλόμενη φορολογία που αναλογεί στα λοιπά

συνολικά έσοδα ή έχει επηρεάσει απευθείας τα ίδια

κεφάλαια

-1.056

-19

Μεταφορά από φόρους εισοδήματος πληρωτέους

1.552

Επίπτωση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

1.320

-2.630

Μη ενοποιούμενη θυγατρική λόγω πώλησης

Επίπτωση ΔΛΠ

Καθαρή αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση /

(υποχρέωση) λήξης χρήσεως

859

3.233

2.383

5.383

Οι αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις συμψηφίζονται όταν υπάρχει ένα νομικά

κατοχυρωμένο δικαίωμα συγχώνευσης των τρεχουσών φορολογικών απαιτήσεων με τις τρέχουσες φορολογικές

υποχρεώσεις και εφόσον οι αναβαλλόμενοι φόροι τελούν υπό το ίδιο φορολογικό καθεστώς.

Οι αναβαλλόμενοι φόροι εισοδήματος ενεργητικού και παθητικού απεικονίζονται στην Κατάσταση Οικονομικής

Θέσης που επισυνάπτεται ως εξής:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

199

31/12/2023

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Ενεργητικού

Παθητικού

Ενεργητικού

Παθητικού

Μεταφερόμενες φορολογικές ζημιές και δαπάνες τόκων

18.076

7.237

Αποθέματα

–

ενδοεταιρικό κέρδος

-302

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

-3.241

Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

-2

Προβλέψεις

958

527

277

Ενσώματα πάγια στοιχεία

-4.138

-1.198

900

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

-3.995

-9.350

-6.004

Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

-3.499

-688

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα

375

-103

375

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

785

-154

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

1.502

5.035

237

Bραχυπρόθεσμα δάνεια

266

-684

Σύνολο

13.831

-12.972

9.075

-6.692

1/1-31/12/2023

Αποτελέσματα Χρήσεως

Αναβαλλόμενος φόρος (συνεχιζόμενες

δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρησιμοποίηση Φορολογικών ζημιών προηγούμενων

χρήσεων

8.826

2.788

Φορολογικά μεταφερόμενες δαπάνες τόκων

-3.563

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα

216

113

Ενσώματα πάγια στοιχεία

-127

-88

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

751

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

3.241

Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

2.796

Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

Αποθέματα

–

απομείωση

247

Bραχυπρόθεσμες προβλέψεις

-366

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-2.276

158

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

-3.386

-6

Διακοπείσες δραστηριότητες

Aναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος (έσοδο) / έξοδο

6.360

3.000

Την 31/12/

202

οι σημαντικότερες εταιρίες του Ομίλου είχαν συσσωρευμένες φορολογικές ζημιές ποσού περίπου

€126,6

εκατ.

(31/12/202

: €118,1

εκατ.),

εκ των οποίων ποσό €10,8 εκατ. αναγνωρίστηκε ως

αναβαλλόμενη

φορολογική

απαίτηση την 31/12/2023

Επίσης, την 31/12/2023

η Εταιρία έχει συνολική

αναβαλλόμενη

φορολογική απαίτηση από φορολογικά

μεταφερόμενες δαπάνες τόκων

ύψους €7,2

εκατ., η οποία είχε

αναγνωρισθεί σε προγενέστερη χρήση.

31/12/2022

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Ενεργητικού

Παθητικού

Ενεργητικού

Παθητικού

Μεταφερόμενες φορολογικές ζημιές και δαπάνες τόκων

10.025

Αποθέματα

–

ενδοεταιρικό κέρδος

-251

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

-8

Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

-5

Προβλέψεις

560

254

Ενσώματα πάγια στοιχεία

-1.201

-820

812

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

-6.424

-5.969

Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

-688

-62

-688

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα

509

-13

488

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

260

-2.436

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

1.497

-22

395

Bραχυπρόθεσμα δάνεια

2.253

Σύνολο

13.216

-9.983

11.353

-5.969

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

200

1/1-31/12/2022

Αποτελέσματα Χρήσεως

Αναβαλλόμενος φόρος (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρησιμοποίηση Φορολογικών ζημιών προηγούμενων χρήσεων

Φορολογικά μεταφερόμενες δαπάνες τόκων

-3.720

Έξοδα χρήσεως δουλευμένα

658

656

Ενσώματα πάγια στοιχεία

-1.070

-1.015

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

1.553

1.450

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

-8

Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

138

Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

Αποθέματα

–

απομείωση

153

Bραχυπρόθεσμες προβλέψεις

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-2.999

157

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

1.995

Διακοπείσες δραστηριότητες

Aναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος (έσοδο) / έξοδο

-3.216

-2.404

2.13 ΚΕΡΔΗ / (ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

Ο υπολογισμός των βασικών και απομειωμένων κερδών / (ζημιών) ανά μετοχή έχει ως εξής:

Τα βασικά κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή (ΚΑΜ) υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη / (ζημιές) της περιόδου

που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής με το μέσο σταθμισμένο αριθμό κοινών μετοχών που είναι σε

κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου, λαμβάνοντας υπόψη τον μέσο όρο των κοινών μετοχών που

αποκτήθηκαν από τον Όμιλο ως ίδιες μετοχές.

Τα κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή για το τρέχον έτος καθώς και για τα συγκριτικά έχουν προσαρμοστεί ώστε να

συμπεριλάβουν το στοιχείο επιβράβευσης προς τους υφιστάμενους μετόχους το οποιο πραγματοποιήθηκε μέσω

του δικαιώματος προτίμησης

στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου (σημ.

2.23

)

(συνολικές δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Καθαρό κέρδος / (ζημιά) αποδιδόμενο

στους μετόχους της μητρικής

5.836

11.894

18.390

-18.626

Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών σε

κυκλοφορία

416.040.074

249.493.407

416.040.074

249.493.407

Μείον: Μέσος σταθμικός αριθμός ιδίων

μετοχών από μεταβολές περιόδου

Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών σε

κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της

περιόδου

416.040.074

249.493.407

416.040.074

249.493.407

Βασικά κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή

(ΚΑΜ) (σε ευρώ)

0,0140 €

0,0477 €

0,0442 €

0,0747 €

Τα απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη / (ζημιές) της περιόδου

που αποδίδονται στους μετόχους της μητρικής με τον μέσο σταθμισμένο αριθμό των μετοχών σε κυκλοφορία κατά

τη διάρκεια της περιόδου (προσαρμοσμένο για την επίδραση του μέσου όρου των δικαιωμάτων προαίρεσης

μετοχών που εκκρεμούσαν κατά τη διάρκεια της περιόδου). Κατά την διάρκεια του

202

και του 20

ο Όμιλος

δεν είχε κάποιο πρόγραμμα δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών σε ισχύ.

(συνολικές δραστηριότητες)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών σε κυκλοφορία (για

βασικά ΚΑΜ)

416.040.074

249.493.407

416.040.074

249.493.407

Επίδραση από ενδεχόμενη άσκηση δικαιωμάτων

προαίρεσης (μέσος σταθμικός αριθμός χρήσης)

Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών σε

κυκλοφορία (για απομειωμένα ΚΑΜ)

416.040.074

249.493.407

416.040.074

249.493.407

Απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή

(ΚΑΜ) (σε ευρώ)

0,0140 €

0,0477 €

0,0442 €

0,0747 €

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

2.14 EΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΔΑΦΙΚΕΣ

ΕΚΤΑΣΕΙΣ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ

ΥΠΟ ΕΚΤΕΛΕΣΗ

ΛΟΙΠΑ

ΕΝΣΩΜΑΤΑ

ΠΑΓΙΑ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2023

Κόστος

37.934

391.016

9.414

84.371

8.134

1.781

532.650

Σωρευμένες αποσβέσεις

20.190

310.127

5.246

81.791

1.527

418.881

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2023

17.744

80.889

4.168

2.580

8.134

254

113.770

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

1.498

9.192

4.385

300

1.096

16.471

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

302

3.304

-5.925

2.230

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

2.392

40.772

693

1.476

2.339

104

47.776

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης

Πωλήσεις

507

566

Απομειώσεις / Διαγραφές

-25

118

233

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

201

Συναλλαγματικές διαφορές

3.469

58.839

1.286

1.858

2.948

134

68.534

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

2.407

26.172

2.673

764

32.102

Πωλήσεις

505

537

Απομειώσεις / Διαγραφές

118

218

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

2.315

33.913

584

1.413

38.302

Συναλλαγματικές διαφορές

2.820

49.096

947

1.769

54.722

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

100

Λοιπές Μεταφορές

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

234

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου

2023

16.465

64.413

5.705

2.089

2.696

191

91.560

Κόστος

38.568

384.913

13.001

84.164

2.696

1.791

525.133

Σωρευμένες αποσβέσεις

22.103

320.500

7.296

82.075

1.600

433.573

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου

2023

16.465

64.413

5.705

2.089

2.696

191

91.560

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΔΑΦΙΚΕΣ

ΕΚΤΑΣΕΙΣ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤ

ΑΣΕΙΣ

ΜΗΧΑΝΗ

ΜΑΤΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣ

ΜΟΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙ

ΗΣΕΙΣ ΥΠΟ

ΕΚΤΕΛΕΣΗ

ΛΟΙΠΑ

ΕΝΣΩΜΑΤΑ

ΠΑΓΙΑ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2022

Κόστος

1.830

39.644

360.841

3.986

85.975

7.796

1.681

501.753

Σωρευμένες αποσβέσεις

-19.044

-272.113

-2.905

-82.991

-1.489

-378.542

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2022

1.830

20.600

88.728

1.081

2.984

7.796

192

123.210

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

3.268

9.887

5.934

252

9.225

140

28.706

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

1.119

5.198

-6.335

Λοιπές Μεταφορές

1.830

975

-35

-2.598

-5.390

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

1.053

18.660

386

763

20.898

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης

Πωλήσεις

-452

-37

-170

-659

Απομειώσεις / Διαγραφές

-536

-5.274

-1.981

-7.792

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

-6.246

-561

-6.807

Συναλλαγματικές διαφορές

608

2.192

-293

-525

-85

1.942

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

-3.140

-28.154

-2.844

-670

-102

-34.911

Πωλήσεις

440

169

646

Απομειώσεις / Διαγραφές

959

5.225

1.882

8.067

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

-585

-15.911

-253

-698

-21

-17.468

Συναλλαγματικές διαφορές

-173

-211

202

517

419

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

310

598

909

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

1.482

517

1.999

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

17.744

80.891

4.169

2.581

8.133

255

113.769

Κόστος

37.935

391.017

9.415

84.371

8.133

1.782

532.653

Σωρευμένες αποσβέσεις

-20.191

-310.126

-5.246

-81.790

-1.527

-418.883

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

17.744

80.891

4.169

2.581

8.133

255

113.770

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

203

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΕΔΑΦΙΚΕΣ

ΕΚΤΑΣΕΙΣ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΑΚΙΝΗΤΟ

ΠΟΙΗΣΕΙΣ

ΥΠΟ

ΕΚΤΕΛΕΣΗ

ΛΟΙΠΑ

ΕΝΣΩΜΑΤΑ

ΠΑΓΙΑ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2023

Κόστος

9.123

19.221

1.574

77.097

107.016

Σωρευμένες αποσβέσεις

-4.049

13.286

1.071

75.153

93.559

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2023

5.074

5.935

503

1.944

13.457

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

175

145

349

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

349

Πωλήσεις

247

-4

-252

Απομειώσεις / Διαγραφές

117

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

108

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

667

1.918

231

-549

3.365

Πωλήσεις

246

251

Απομειώσεις / Διαγραφές

117

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

141

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

4.433

4.368

480

1.540

10.822

Κόστος

9.149

19.326

1.637

77.124

107.236

Σωρευμένες αποσβέσεις

4.716

14.958

1.157

75.584

96.415

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

4.433

4.368

480

1.540

10.821

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

204

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΕΔΑΦΙΚΕΣ

ΕΚΤΑΣΕΙΣ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΑΚΙΝΗΤΟ

ΠΟΙΗΣΕΙΣ

ΥΠΟ

ΕΚΤΕΛΕΣΗ

ΛΟΙΠΑ

ΕΝΣΩΜΑΤΑ

ΠΑΓΙΑ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2022

Κόστος

1.830

13.940

19.306

1.486

78.070

114.632

Σωρευμένες αποσβέσεις

-5.429

9.846

986

75.550

91.812

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2022

1.830

8.511

9.460

500

2.520

22.820

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

2.233

217

128

2.601

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

1.830

975

2.747

Πωλήσεις

166

Απομειώσεις / Διαγραφές

1.101

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

6.076

129

6.205

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

665

3.578

234

607

5.083

Πωλήσεις

138

Απομειώσεις / Διαγραφές

424

1.004

1.428

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Λοιπές Μεταφορές

310

Αποαναγνώριση λόγω διακοπής/λήξης

συμβολαίων μίσθωσης

1.312

149

1.461

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

5.074

5.935

503

1.944

13.456

Κόστος

9.122

19.221

1.574

77.097

107.014

Σωρευμένες αποσβέσεις

4.048

13.286

1.071

75.153

93.557

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

5.074

5.935

503

1.944

13.457

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

205

Στα ενσώματα πάγια στοιχεία συμπεριλαμβάνονται τα παρακάτω Δικαιώματα Χρήσης Περιουσιακών Στοιχείων

(Right

Use

Assets) μέσω μισθώσεων βάσει του ΔΠΧΑ 16:

ΟΜΙΛΟΣ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

Σύνολο

Υπόλοιπο 01/01/2023

12.580

4.099

2.867

19.571

Προσθήκες/αναπροσαρμογή όρων

συμβολαίων

1.179

4.360

575

6.114

Διακοπή/λήξη συμβολαίων

Συναλλαγματικές διαφορές

-564

-198

-669

-1.431

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ

-9

569

638

Αλλαγή μεθόδου ενοποίησης /

Πώληση θυγατρικής

Αποσβέσεις

-1.939

-2.654

-1.356

-9

-5.958

Διαγραφή παγίου

Μεταφορές

175

100

324

Υπόλοιπο 31/12/2023

11.509

5.654

2.086

19.265

Τα παρακάτω ποσά αναγνωρίστηκαν στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων βάσει του ΔΠΧΑ 16:

ΟΜΙΛΟΣ

1/1 -31/12/2023

1/1-31/12/2022

(συνεχιζόμενες δραστηριότητες)

Αποσβέσεις από δικαιώματα χρήσης περιουσιακών

στοιχείων

5.959

6.162

Τόκοι από υποχρεώσεις μισθώσεων

964

1.194

Έξοδα ενοικίων από βραχυπρόθεσμα συμβόλαια

481

1.160

Έξοδα ενοικίων από συμβόλαια για περιουσιακά στοιχεία

χαμηλής αξίας

Συνολικά ποσά που αναγνωριστήκαν στην

Κατάσταση Αποτελεσμάτων

7.464

8.565

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ

ΚΤΙΡΙΑ &

ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ

ΜΕΣΑ

ΜΗΧΑΝΗΜΑΤΑ

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

ΕΠΙΠΛΑ &

ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ

Σύνολο

Υπόλοιπο 01/01/2023

2.388

503

2.911

Προσθήκες/αναπροσαρμογή όρων

συμβολαίων

175

187

Διακοπή/λήξη συμβολαίων

Διαγραφή παγίου

Αποσβέσεις

-514

-230

-7

-751

Υπόλοιπο 31/12/2023

1.886

481

2.380

2.15 ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ

Κατά το πρώτο τρίμηνο του 2022, ο

Όμιλος προέβη σε ανακατάταξη από τα Ενσώματα πάγια στοιχεία στα

Επενδυτικά Ακίνητα ποσού € 2.615 χιλ. λόγω μεταβολής στη χρήση (έναρξη λειτουργικής μίσθωσης σε τρίτο μέρος)

ακίνητων της μητρικής εταιρίας. Την 31/12/2023

η αναπόσβεστη αξία των Επενδυτικών Ακινήτων που αφορούν

σε Εδαφικές Εκτάσεις ανέρχεται σε € 1.950 χιλ., ενώ η αναπόσβεστη αξία των Κτιρίων & Εγκαταστάσεων σε € 547

χιλ.. Οι αποσβέσεις στα Κτίρια & Εγκαταστάσεις που αναλογούν στη χρήση του 2023

ανήλθαν σε € 59 χιλ. (202

€

χιλ.).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

206

2.16 ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

ΟΜΙΛΟΣ

ΥΠΕΡΑΞΙΑ

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

ΕΞΟΔΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

(Εσωτερικώς

δημιουργούμενα) ¹

ΛΟΙΠΑ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ

ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗΣ

ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ &

ΑΔΕΙΕΣ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2023

Κόστος

190

79.298

216.485

37.989

247.918

581.880

Σωρευμένες αποσβέσεις

-63.313

-150.426

-26.074

-133.460

-373.273

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2023

190

15.985

66.059

11.915

114.458

208.607

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

2.245

3.146

7.505

12.972

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Μεταφορά από (σε) αποθέματα και ενσώματα πάγια

-4

930

918

-418

1.426

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

4.411

-533

-21

39.030

42.887

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου ενοποίησης

Πωλήσεις

Απομειώσεις / Διαγραφές

-3.258

-3

-3.261

Συναλλαγματικές διαφορές

-147

-6.665

-423

-1.545

-41.770

-50.547

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

-5.216

-9.745

-5.150

-15.630

-35.741

Πωλήσεις

Απομειώσεις / Διαγραφές

3.077

-1.044

-5

2.028

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

-3.351

508

-33

-11.085

-13.961

Συναλλαγματικές διαφορές

5.033

294

1.145

11.440

17.912

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Μεταφορά από (σε) αποθέματα και ενσώματα πάγια

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου ενοποίησης

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

13.191

59.177

13.398

96.514

182.322

Κόστος

76.961

219.590

43.510

245.254

585.354

Σωρευμένες αποσβέσεις

-63.770

-160.413

-30.112

-148.740

-403.032

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

13.191

59.177

13.398

96.514

182.322

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

207

ΟΜΙΛΟΣ

ΥΠΕΡΑΞΙΑ

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

ΕΞΟΔΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

(Εσωτερικώς

δημιουργούμενα) ¹

ΛΟΙΠΑ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ

ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗΣ

ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ &

ΑΔΕΙΕΣ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2022

Κόστος

302

79.011

220.297

31.843

254.396

585.849

Σωρευμένες αποσβέσεις

-62.496

-147.524

-22.190

-149.333

-381.543

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2022

302

16.515

72.773

9.653

105.063

204.306

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

1.426

2.857

2.814

164

7.355

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Μεταφορά από (σε) αποθέματα και ενσώματα πάγια

-91

1.973

104

2.506

4.492

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

1.687

39.401

41.174

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου ενοποίησης

Πωλήσεις

-4

Απομειώσεις / Διαγραφές

-3.798

-6.757

-697

-39.100

-50.352

Συναλλαγματικές διαφορές

-116

-1.001

-15

1.441

-6.943

-6.634

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

-4.026

-9.703

-3.420

-17.944

-35.094

Πωλήσεις

Απομειώσεις / Διαγραφές

3.798

6.757

697

39.100

50.352

Επίδραση από την εφαρμογή του ΔΛΠ 29

-1.512

-6.378

-7.890

Συναλλαγματικές διαφορές

921

-1.165

1.095

895

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Μεταφορά από (σε) αποθέματα και ενσώματα πάγια

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου ενοποίησης

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

189

15.983

66.060

11.915

114.458

208.604

Κόστος

189

79.298

216.486

37.989

247.918

581.880

Σωρευμένες αποσβέσεις

-63.315

-150.426

-26.074

-133.460

-373.273

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

189

15.983

66.060

11.915

114.458

208.607

Στα εσωτερικώς δημιουργούμενα άυλα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου συμπεριλαμβάνεται ένα μεμονωμένο σημαντικής αξίας άυλο περιουσιακό στοιχείο

(κεντρικό λειτουργικό

σύστημα

–

LOTOS

και σχετικά modules, το οποίο υποστηρίζει την πλειοψηφία των συμβολαίων του Ομίλου)

αναπόσβεστης αξίας €39,7

εκατ. την 31/12/2023

(31/12/2022: €45,2

εκατ.). Η ωφέλιμη ζωή του κεντρικού λειτουργικού συστήματος είναι μέχρι 20 έτη λαμβάνοντας υπόψη ότι οι προσθήκες, αναβαθμίσεις και βελτιώσεις σε αυτό το περιουσιακό

στοιχείο είναι διαρκείς. Ο Όμιλος (συνεχιζόμενες δραστηριότητες) αναγνώρισε ζημιές από απομειώσεις/διαγραφές άυλων περιουσιακών στοιχείων ποσού €

1.171 χιλ.

κατά την περίοδο

1/1

31/12/2023

οι οποίες καταχωρήθηκαν στην κατάσταση αποτελεσμάτων (στα «Κέρδη / (Ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης & διαγραφής παγίων»

–

σημείωση

2.8

). Το σύνολο του ποσού των

€1.171

χιλ., αφορά απομείωση αύλων περιουσιακών στοιχείων της ΜΔΤΡ «Στοίχημα» όπως αναλύεται παρακάτω στην ενότητα για τον έλεγχο

απομείωσης Αύλων Περιουσιακών Στοιχείων (πλην υπεραξίας).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

208

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΥΠΕΡΑΞΙΑ

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

ΕΞΟΔΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

(Εσωτερικώς

δημιουργούμενα) ¹

ΛΟΙΠΑ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ

ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗΣ

ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ & ΑΔΕΙΕΣ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2023

Κόστος

24.173

169.443

24.070

217.686

Σωρευμένες αποσβέσεις

-23.726

-118.885

-23.121

-165.732

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2023

447

50.558

949

51.954

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

101

1.903

2.004

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

-548

-6.542

-637

-7.727

Απομειώσεις / Διαγραφές

-841

-5

-846

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

45.078

307

45.385

Κόστος

24.274

171.346

24.070

219.690

Σωρευμένες αποσβέσεις

-24.274

-126.268

-23.763

-174.305

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2023

45.078

307

45.385

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΥΠΕΡΑΞΙΑ

ΛΟΓΙΣΜΙΚΟ

ΕΞΟΔΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ

(Εσωτερικώς

δημιουργούμενα) ¹

ΛΟΙΠΑ

ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ

ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗΣ

ΙΔΙΟΚΤΗΣΙΑΣ & ΑΔΕΙΕΣ

Σύνολο

1η Ιανουαρίου 2022

Κόστος

24.105

167.196

24.070

215.371

Σωρευμένες αποσβέσεις

-23.500

-111.684

-22.396

-157.580

Αναπόσβεστη αξία 1η Ιανουαρίου 2022

605

55.512

1.674

57.791

ΚΟΣΤΟΣ

Προσθήκες περιόδου

2.247

2.315

ΣΩΡΕΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΣΒΕΣΕΙΣ

Αποσβέσεις περιόδου

-226

-7.201

-725

-8.152

Απομειώσεις / Διαγραφές

Μεταφορά παγίων από (σε) άλλη κατηγορία

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

447

50.558

949

51.954

Κόστος

24.173

169.443

24.070

217.686

Σωρευμένες αποσβέσεις

-23.726

-118.885

-23.121

-165.732

Αναπόσβεστη αξία 31η Δεκεμβρίου 2022

447

50.558

949

51.954

Τα εσωτερικώς δημιουργούμενα άυλα περιουσιακά στοιχεία της Εταιρίας αποτελούν ένα μεμονωμένο ουσιαστικό άυλο περιουσιακό στοιχείο (κεντρικό λειτουργικό σύστημα

–

LOTOS

και σχετικά modules, το οποίο υποστηρίζει την πλειοψηφία των συμβολαίων του Ομίλου). Η ωφέλιμη ζωή του κεντρικού λειτουργικού συστήματος είναι 20 έτη λαμβάνοντας

υπόψη ότι οι προσθήκες, αναβαθμίσεις και βελτιώσεις σε αυτό το περιουσιακό στοιχείο είναι διαρκείς

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

209

Έλεγχος απομείωσης Αύλων Περιουσιακών Στοιχείων (πλην Υπεραξίας)

Η Διοίκηση εξετάζει τα Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία (πλην υπεραξίας) για απομείωση όταν γεγονότα ή συνθήκες

δείχνουν ότι η αναφερόμενη αξία τους μπορεί να μην ανακτηθεί, σύμφωνα με την λογιστική πρακτική όπως

περιγράφεται στη σημείωση «

Άυλα περιουσιακά στοιχεία

».

Ο Όμιλος, με αφορμή τις πρόσφατες αλλαγές στο χαρτοφυλάκιο συμβολαίων εσόδων

εξέτασε για απομείωση την

31/12/2023

σε όλα τα λειτουργικά

συστήματα που χρησιμοποιούνται για τις λειτουργικές δραστηριότητες του. Τα

παραπάνω άυλα περιουσιακά στοιχεία κατατάχθηκαν για σκοπούς ελέγχου απομείωσης στις εξής μονάδες δημιουργίας

ταμειακών ροών (ΜΔΤΡ): «Λοταρία», «Στοίχημα» και «Βιντεολόττο (VLT)». Η ανακτήσιμη αξία των μονάδων

δημιουργίας ταμειακών ροών καθορίζεται σύμφωνα με τον υπολογισμό της αξίας χρήσης τους (value in use)

παραπάνω υπολογισμός γίνεται βάσει προβλέψεων των μετά

φόρων ταμειακών ροών από προϋπολογισμούς οι οποίοι

έχουν εγκριθεί από τη διοίκηση.

Ο προσδιορισμός προέκυψε μέσω της εφαρμογής του Income

Approach

–

μέθοδος

Relief

from

Royalty, κατά την οποία η αξία των άυλων περιουσιακών στοιχείων προσδιορίζεται

με αναφορά στην αξία

των υποθετικών πληρωμών δικαιωμάτων χρήσης (royalties), οι οποίες εξοικονομούνται μέσω της ιδιοκτησίας του

περιουσιακού στοιχείου, συγκρινόμενες με την

αδειοδότηση (licensing) των άυλων περιουσιακών στοιχείων από ένα

τρίτο μέρος.

Λογιστική αξία ανά ΜΔΤΡ

ΜΔΤΡ

(ποσά σε εκατ. €)

2023

2022

Λοταρία

39,7

45,2

Στοίχημα

19,7

23,5

Βιντεολόττο (VLT)

6,6

7,1

Σύνολο

66,0

75,8

Βασικές παραδοχές

ΜΔΤΡ

Επιτόκιο προεξόφλησης

Ποσοστό δικαιωμάτων

χρήσης

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Λοταρία

11,7%

13,4%

18,5%

13,5%

Στοίχημα

11,7%

13,4%

18,5%

13,5%

Βιντεολόττο (VLT)

11,7%

13,4%

18,5%

13,5%

Ζημιά απομείωσης ανά κατηγορία άυλων περιουσιακών στοιχείων:

(ποσά σε εκατ. €)

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

Λογισμικό

0,2

0,0

Έξοδα Ανάπτυξης (Εσωτερικώς δημιουργούμενα)

1,0

0,8

0,0

Βιομηχανικής Ιδιοκτησίας & Άδειες

0,0

Σύνολο

1,2

0,8

0,0

Από τον έλεγχο προέκυψε πως η λογιστική αξία της ΜΔΤΡ «Στοίχημα» υπερέβαινε την εκτιμώμενη ανακτήσιμη αξία

και ο Όμιλος αναγνώρισε ζημιά απομείωσης, λόγω μη επαρκών μελλοντικών εσόδων, ποσού €1.171 χιλ. στην

Κατάσταση Αποτελεσμάτων (στα «Κέρδη / (Ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης & διαγραφής παγίων»

–

σημείωση

2.8

). Η παραπάνω ζημιά απομείωσης παρουσιάζεται στον γεωγραφικό λειτουργικό τομέα «Ευρωπαϊκή

Ένωση» (σημείωση

2.2

). Το αντίστοιχο ποσό για την Εταιρία ανήλθε σε €846

χιλ..

Ανάλυση ευαισθησίας των ανακτήσιμων ποσών:

Την 31/12/2023, ο Όμιλος ανέλυσε την ευαισθησία των ανακτήσιμων ποσών σε μια λογική και πιθανή αλλαγή σε

κάποιες από τις βασικές παραδοχές. Ενδεικτικά αναφέρεται η αλλαγή κατά 0,

5 ποσοστιαίας μονάδας στο ποσοστό

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

210

των δικαιωμάτων χρήσης (royalty

rate) και κατά 0,

5 ποσοστιαίας μονάδας στα επιτόκια προεξόφλησης. Οι αναλύσεις

αυτές δεν δείχνουν μια κατάσταση στην οποία η λογιστική αξία των ΜΔΤΡ «Λοταρία» και «Βιντεολόττο (VLT)»

υπερβαίνει το ανακτήσιμο ποσό τους.

Αναφορικά με την ανάλυση ευαισθησίας των

ΜΔΤΡ «Στοίχημα», οι παραπάνω αναλύσεις δείχνουν πως μία μείωση

του ποσοστού των δικαιωμάτων χρήσης (royalty rate) κατά μισή (0,

5) ποσοστιαία μονάδα με ταυτόχρονη αύξηση

του επιτοκίου προεξόφλησης κατά μισή (0,

5) ποσοστιαία μονάδα θα οδηγούσαν σε επιπλέον ζημιά απομείωσης

ποσού περίπου €1,2 εκατ

Έλεγχος απομείωσης Υπεραξίας και άυλων περιουσιακών στοιχείων με αόριστη διάρκεια ζωής

Η Διοίκηση εξετάζει την υπεραξία για απομείωση κάθε χρόνο (την 31η Δεκεμβρίου) ή συχνότερα αν προκύψουν

γεγονότα ή αλλαγές σε συνθήκες που δείχνουν ότι η λογιστική αξία μπορεί να έχει μειωθεί, σύμφωνα με την λογιστική

πρακτική όπως περιγράφεται στη σημείωση

2.1.5

«Ενοποίηση και Υπεραξία».

Ο Όμιλος εξέτασε την υπεραξία για απομείωση την 31/12/2023

και οι βασικές παραδοχές που χρησιμοποιούνται για

τον προσδιορισμό της ανακτήσιμης αξίας γνωστοποιούνται παρακάτω.

Από τον έλεγχο

δεν

προέκυψε ζημία

απομείωσης

Οι ανακτήσιμες αξίες των μονάδων δημιουργίας ταμειακών ροών προσδιορίζονται σύμφωνα με τους υπολογισμούς

της αξίας χρήσεως (value in use) με την χρήση κατάλληλων εκτιμήσεων αναφορικά με τις μελλοντικές ταμειακές

ροές και τα επιτόκια προεξόφλησης.

Ειδικότερα, η υπεραξία η οποία προκύπτει κατά την ενοποίηση θυγατρικών που προέρχονται από εξαγορά και τα

ασώματα πάγια με αόριστη ωφέλιμη ζωή έχουν καταμερισθεί στις ακόλουθες μονάδες δημιουργίας ταμειακών ροών

(ΜΔΤΡ) ανά γεωγραφική περιοχή. O

έλεγχος απομείωσης υπεραξίας πραγματοποιείται σε επίπεδο θυγατρικής εταιρίας.

Λογιστική αξία:

ΜΔΤΡ

Υπεραξία

Άυλα με αόριστη διάρκεια

ζωής

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

Αμερική

189

Λοιπές χώρες

Σύνολο

189

Βασικές παραδοχές:

Η ανακτήσιμη αξία κάθε ΜΔΤΡ προσδιορίζεται σύμφωνα με τους υπολογισμούς της αξίας χρήσεως (value in use). Ο

προσδιορισμός προκύπτει μέσω της παρούσας αξίας των εκτιμώμενων μελλοντικών ταμειακών ροών, όπως

αναμένεται να παραχθούν από κάθε ΜΔΤΡ (μέθοδος προεξοφλημένων ταμειακών ροών

–

DCF). Οι ταμειακές ροές

προέρχονται από τους πιο πρόσφατους εγκεκριμένους από τη διοίκηση προϋπολογισμούς για τα επόμενα τρία έτη και

δεν συμπεριλαμβάνουν εκτιμώμενη μελλοντική ταμειακή εισροή ή εκροή που αναμένεται να προκύψει από

μελλοντικές αναδιαρθρώσεις ή από τη βελτίωση ή αναβάθμιση της απόδοσης του περιουσιακού στοιχείου το οποίο

ελέγχεται για απομείωση. Οι προβλέψεις των ταμειακών ροών, πέραν από την περίοδο που καλύπτεται από τους

πλέον

πρόσφατους

προϋπολογισμούς

εκτιμώνται

με

αναγωγή

των

προβλέψεων

που

βασίζονται

στους

προϋπολογισμούς, χρησιμοποιώντας ένα σταθερό ή μειούμενο ρυθμό ανάπτυξης για τα επόμενα έτη, ο οποίος δεν

υπερβαίνει το μακροπρόθεσμο μέσο συντελεστή ανάπτυξης για τα προϊόντα, επιχειρηματικούς κλάδους, χώρες στις

οποίες ο Όμιλος λειτουργεί ή για την αγορά στην οποία το περιουσιακό στοιχείο χρησιμοποιείται. Ο Όμιλος

πραγματοποιεί προβλέψεις και πέραν της περιόδου τριών ετών στις περιπτώσεις όπου έχει υπογεγραμμένα συμβόλαια

εσόδων πέραν της τριετίας καθώς επίσης και στις περιπτώσεις όπου η διοίκηση εκτιμά πως με βάση τα δεδομένα της

αγοράς αλλά και του ιστορικού ανανεώσεων συμβολαίων του Ομίλου, είναι πολύ πιθανή η ανανέωση σχετικών

συμβολαίων και πέραν της τριετίας. Οι προβλέψεις ταμειακών ροών βασίζονται σε λογικές και βάσιμες παραδοχές,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

211

που αντιπροσωπεύουν την ορθή εκτίμηση της διοίκησης για το πλαίσιο των οικονομικών συνθηκών που θα υπάρχουν

κατά τη διάρκεια της απομένουσας ωφέλιμης ζωής του περιουσιακού στοιχείου, δίνοντας μεγαλύτερο βάρος σε

εξωτερικές αποδείξεις. Η διοίκηση αξιολογεί τη λογικότητα των παραδοχών στις οποίες βασίζονται οι τρέχουσες

προβλεπόμενες ταμειακές ροές της εξετάζοντας τις αιτίες των διαφορών μεταξύ προηγούμενων προβλεπόμενων

ταμειακών ροών και τρεχόντων ταμειακών ροών. Επίσης, η διοίκηση εξασφαλίζει ότι οι παραδοχές στις οποίες

βασίζονται οι τρέχουσες προβλεπόμενες ταμειακές ροές είναι συνεπείς με τα προηγούμενα πραγματικά αποτελέσματα,

με την προϋπόθεση ότι μεταγενέστερα γεγονότα ή συνθήκες, που δεν υφίσταντο όταν δημιουργήθηκαν εκείνες οι

πραγματικές ταμειακές ροές, το επιτρέπουν.

Η αξία χρήσης (value in use) για τις ΜΔΤΡ επηρεάζεται (έχει ευαισθησία) από τους παρακάτω βασικούς παράγοντες

(παραδοχές):

•

Πωλήσεις,

•

Ρυθμός ανάπτυξης στο διηνεκές, και

•

Επιτόκια προεξόφλησης

Πωλήσεις:

Οι προβλέψεις πωλήσεων προέρχονται από εκτιμήσεις των τοπικών διοικήσεων των διαφόρων θυγατρικών εταιριών.

Οι προβλέψεις αυτές βασίζονται σε προσεκτικές εκτιμήσεις διαφόρων παραγόντων, όπως επιδόσεις κατά το παρελθόν,

εκτιμήσεις ανάπτυξης της τοπικής αγοράς, ανταγωνισμός όπου υπάρχει, ενδεχόμενες αλλαγές στο θεσμικό πλαίσιο

λειτουργίας της αγοράς τυχερών παιχνιδιών, οικονομική κατάσταση του κλάδου των τυχερών παιχνιδιών και της

αγοράς ευρύτερα, νέες ευκαιρίες όπως οι ιδιωτικοποιήσεις λοταριών, κτλ.

Ρυθμός ανάπτυξης πωλήσεων:

ΜΔΤΡ

2023

2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

n/a

Λοιπή Ευρώπη

n/a

Αμερική

30%

151,7%

30%

76,1%

Λοιπές χώρες

n/a

Ρυθμός ανάπτυξης στο διηνεκές:

Οι παράγοντες που έχουν ληφθεί υπόψη για τον υπολογισμό του ρυθμού ανάπτυξης στο διηνεκές προέρχονται από

εξωτερικές πηγές και συμπεριλαμβάνουν μεταξύ άλλων, το επίπεδο ωρίμασης της κάθε αγοράς, την ύπαρξη εμποδίων

για την είσοδο ανταγωνιστών, την οικονομική κατάσταση της αγοράς, τον υφιστάμενο ανταγωνισμό και τις τάσεις

της τεχνολογίας.

Ρυθμός ανάπτυξης στο διηνεκές:

ΜΔΤΡ

2023

2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

n/a

Λοιπή Ευρώπη

n/a

Αμερική

30%

Λοιπές χώρες

n/a

Επιτόκια προεξόφλησης:

Τα επιτόκια προεξόφλησης αντιπροσωπεύουν τις παρούσες εκτιμήσεις της αγοράς για τους εξατομικευμένους

κινδύνους κάθε ΜΔΤΡ, έχοντας κάνει τις απαραίτητες προσαρμογές για τη χρονική αξία του χρήματος και για τυχόν

κινδύνους συγκεκριμένων παγίων που δεν έχουν

συμπεριληφθεί στις προβλέψεις ταμειακών ροών. Ο υπολογισμός

των επιτοκίων προεξόφλησης βασίζεται σε συγκεκριμένες συνθήκες κάτω από τις οποίες λειτουργεί ο Όμιλος και οι

λειτουργικοί του τομείς και υπολογίζεται με τη μέθοδο του μέσου σταθμικού κόστους κεφαλαίων (WACC). Το WACC

λαμβάνει υπόψη τόσο τον δανεισμό, όσο και τα ίδια κεφάλαια. Το κόστος των ιδίων κεφαλαίων προκύπτει από την

προσδοκώμενη απόδοση που έχουν οι επενδυτές του Ομίλου για την επένδυση τους. Το κόστος δανεισμού βασίζεται

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

212

στο επιτόκιο των δανείων που ο Όμιλος πρέπει να εξυπηρετήσει. Ο ειδικός κίνδυνος της εκάστοτε χώρας

ενσωματώνεται με την εφαρμογή εξατομικευμένων παραγόντων ευαισθησίας “βήτα” (beta factors). Οι παράγοντες

ευαισθησίας “βήτα” αξιολογούνται ετησίως με βάση τα δημοσιευμένα δεδομένα της αγοράς.

Επιτόκια προεξόφλησης:

ΜΔΤΡ

2023

2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

n/a

Λοιπή Ευρώπη

n/a

Αμερική

75,5%

68,4%

Λοιπές χώρες

n/a

Ανάλυση ευαισθησίας των ανακτήσιμων ποσών:

Την

31/12/2023, ο Όμιλος ανέλυσε την ευαισθησία των ανακτήσιμων ποσών σε μια λογική και πιθανή αλλαγή σε

κάποιες από τις βασικές παραδοχές (ενδεικτικά αναφέρεται η αλλαγή μιας (1,0) ποσοστιαίας μονάδας στον ρυθμό

ανάπτυξης στο διηνεκές και μιας (1,0) ποσοστιαίας μονάδας στα επιτόκια προεξόφλησης). Οι αναλύσεις αυτές δεν

δείχνουν μια κατάσταση στην οποία η λογιστική αξία των σημαντικών ΜΔΤΡ του Ομίλου υπερβαίνει το ανακτήσιμο

ποσό τους.

2.17

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ, ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

Ποσοστό

συμμετοχής

ΧΩΡΑ

31/12/2023

31/12/2022

LOTRICH INFORMATION Co LTD

40%

Ταϊβαν

6.278

6.486

KARENIA ENTERPRISES COMPANY LTD

50%

Κύπρος

8.927

6.688

Λοιπές

Σύνολο

15.226

13.178

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ

Ποσοστό

συμμετοχής

ΧΩΡΑ

31/12/2023

31/12/2022

ΙΝTRALOT HOLDINGS INTERNATIONAL LTD

100%

Κύπρος

464

ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΤΟΙΧΗΜΑΤΩΝ Α.Ε.

100%

Ελλάδα

352

139

INTELTEK INTERNET AS

100%

Τουρκία

659

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS

GROUP

50,01%

Τουρκία

10.751

3.990

INTRALOT GLOBAL SECURITIES B.V.

100,00%

Ολλανδία

176.461

INTRALOT GLOBAL HOLDINGS B.V.

0,02%

Ολλανδία

76.374

INTRALOT IBERIA HOLDINGS S.A.

100%

Ισπανία

5.638

Λοιπές

Σύνολο

270.726

263.817

Γενικό σύνολο

275.857

268.948

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ

ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

13.178

13.434

Συμμετοχή στα καθαρά κέρδη / (ζημιές) συγγενών εταιριών και

κοινοπραξιών

235

256

Συναλλαγματικές διαφορές

217

-295

Απομειώσεις / Αναστροφές απομειώσεων

Μερίσματα

221

217

Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου

2.250

Προσθήκες σε είδος

Λοιπά

Υπόλοιπο λήξης περιόδου

15.226

13.178

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

Ποσοστό

συμμετοχής

ΧΩΡΑ

31/12/2023

31/12/2022

Lotrich Information Co LTD

40%

Ταϊβαν

5.131

Σύνολο

5.131

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

213

ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ, ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ

ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

31/12/2023

31/12/2022

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

268.948

143.833

Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου σε υφιστάμενες θυγατρικές

125.500

Προβλέψεις / αναστροφές προβλέψεων απομείωσης θυγατρικών

6.762

Κεφαλαιοποίηση απαιτήσεων από θυγατρικές

Εκκαθάριση θυγατρικών

-65

-24

Επιστροφή κεφαλαίου θυγατρικών

-361

Απόκτηση επιπλέον ποσοστού σε υφιστάμενη θυγατρική

212

Υπόλοιπο λήξης περιόδου

275.857

268.948

2.18

ΛΟΙΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Τα λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία, τα οποία έχουν ταξινομηθεί από τον Όμιλο ως «Συμμετοχικοί τίτλοι (equity

instruments) αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων» και ως «Χρεωστικοί τίτλοι (debt

instruments) αποτιμώμενοι στο αποσβεσμένο κόστος» αναλύονται παρακάτω:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Υπόλοιπο έναρξης

110

Αγορές

Πωλήσεις

Εισπράξεις

-3

-4

Αναπροσαρμογή εύλογης αξίας

Συναλλαγματικές διαφορές

-8

-11

Υπόλοιπο λήξης

159

Εισηγμένα χρεόγραφα

159

Μη

εισηγμένα χρεόγραφα

Σύνολο

159

Μακροπρόθεσμα χρεόγραφα

159

Βραχυπρόθεσμα χρεόγραφα

Σύνολο

159

Για επενδύσεις που εμπορεύονται σε οργανωμένες χρηματιστηριακές αγορές, η εύλογη αξία καθορίζεται με

αναφορά στη χρηματιστηριακή τιμή κλεισίματος κατά την ημερομηνία αναφοράς. Για επενδύσεις για τις οποίες δεν

υπάρχει αντίστοιχη τιμή αγοράς, η εύλογη αξία καθορίζεται με αναφορά στην τρέχουσα αξία αγοράς ενός άλλου

μέσου το οποίο είναι ουσιαστικά το ίδιο, ή εκτιμάται βασιζόμενο στις αναμενόμενες ταμειακές ροές των καθαρών

περιουσιακών στοιχείων που αποτελούν τη βάση της επένδυσης.

2.19 ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Απαιτήσεις από συνδεμένα μέρη (σημείωση

2.31

)

456

470

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

Εγγυήσεις

1.462

2.003

Λοιπές απαιτήσεις ¹

24.986

27.093

24.267

26.437

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

-24

Σύνολο

26.880

29.542

24.311

26.481

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

214

Στον λογαριασμό «Λοιπές απαιτήσεις» της Εταιρίας και του Ομίλου την 31/12/2023

συμπεριλαμβάνεται απαίτηση από τον «Οργανισμό Διεξαγωγής

Ιπποδρομιών Ελλάδος ΑΕ» (ΟΔΙΕ) ποσού €2

267

χιλ. (31/12/202

: €26

437

χιλ.) που ήταν σε καθυστέρηση μέχρι τον Νοέμβριο του 2015 και

δεν είχε απομειωθεί. Τον Νοέμβριο του 2015 υπογράφηκε συμφωνητικό μεταξύ της Εταιρίας και του ΟΔΙΕ με το οποίο ρυθμίστηκε η εξόφληση του

συνόλου των ανωτέρω απαιτήσεων της Εταιρίας. Με το συμφωνητικό αυτό ο ΟΔΙΕ εκχώρησε στην Εταιρία τα 2/3 του μισθώματος που θα λαμβάνει

από την εκμίσθωση του ακινήτου του ΟΔΙΕ (εγκαταστάσεις Μαρκόπουλου) στην εταιρία «Ιπποδρομίες Α.Ε.». Από τον Ιανουάριο του 2016 έχει

αρχίσει η καταβολή των εκχωρηθέντων μισθωμάτων στην Εταιρία. Το σύνολο της ως άνω απαίτησης καλύπτεται από εξασφαλίσεις όπως

γνωστοποιείται στη σημείωση

2.32.Α

. «Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις»

«Επίδικες ή υπό διαιτησία υποθέσεις». Σημειώνουμε επίσης ότι

η Εταιρία εκτιμά τον κίνδυνο μη εισπραξιμότητας ως ελάχιστο, δεδομένου τόσο του δημόσιου χαρακτήρα του ΟΔΙΕ, όσο και της λήψης εμπράγματων

εξασφαλίσεων (πρώτης υποθήκης και προσημείωσης υποθήκης) στο παραπάνω ακίνητο του ΟΔΙΕ.

εγγραφή των ανωτέρω εμπράγματων

εξασφαλίσεων έχει γίνει για ποσό €

εκατ. επί των ακινήτων και των εγκαταστάσεων του ΟΔΙΕ στο Μαρκόπουλο, πολλαπλάσιας εύλογης αξίας,

καθιστώντας την εισπραξιμότητα της απαίτησης ως πλήρως εξασφαλισμένη.

2.20 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Πελάτες (τρίτα μέρη)

55.267

57.253

15.468

11.221

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

9.967

10.219

7.897

7.759

Εμπορικές απαιτήσεις από

συνδεδεμένες επιχειρήσεις και λοιπά

συνδεμένα μέρη (σημείωση

2.31

)

11.928

4.049

62.619

37.331

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

από

συνδεδεμένες επιχειρήσεις και λοιπά

συνδεδεμένα μέρη

-242

463

Σύνολο εμπορικών απαιτήσεων

56.986

50.841

69.727

40.330

Λοιπές απαιτήσεις (τρίτα μέρη)

9.118

6.344

3.807

3.646

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

3.050

3.971

1.838

Λοιπές απαιτήσεις από συνδεδεμένες

επιχειρήσεις και λοιπά συνδεμένα

μέρη (σημείωση

2.31

)

7.811

8.739

22.878

23.879

Μείον: Προβλέψεις επισφάλειας

από

συνδεδεμένες επιχειρήσεις και λοιπά

συνδεδεμένα μέρη

-2

Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις

5.950

9.067

2.150

5.029

Απαιτήσεις από φόρους

30.709

27.609

18.165

19.682

Έξοδα προπληρωθέντα και

προκαταβολές

12.391

11.217

2.209

1.195

Σύνολο λοιπών απαιτήσεων

62.929

59.003

47.371

51.593

Σύνολο

119.915

109.844

117.098

91.923

Στον λογαριασμό «Λοιπές απαιτήσεις (τρίτα μέρη)» της Εταιρίας και του Ομίλου την 31/12/2023

συμπεριλαμβάνεται απαίτηση από τον «Οργανισμό

Διεξαγωγής Ιπποδρομιών Ελλάδος ΑΕ» (ΟΔΙΕ) ποσού €1.878

χιλ. (31/12/202

: €1.552 χιλ.) που ήταν σε καθυστέρηση μέχρι τον Νοέμβριο του

2015 και δεν είχε απομειωθεί. Τον Νοέμβριο του 2015 υπογράφηκε συμφωνητικό μεταξύ της Εταιρίας και του ΟΔΙΕ με το οποίο ρυθμίστηκε η

εξόφληση του συνόλου των ανωτέρω απαιτήσεων της Εταιρίας. Με το συμφωνητικό αυτό ο ΟΔΙΕ εκχώρησε στην Εταιρία τα 2/3 του μισθώματος

που θα λαμβάνει από την εκμίσθωση του ακινήτου του ΟΔΙΕ (εγκαταστάσεις Μαρκόπουλου) στην εταιρία «Ιπποδρομίες Α.Ε.». Από τον Ιανουάριο

του 2016 έχει αρχίσει η καταβολή των εκχωρηθέντων μισθωμάτων στην Εταιρία. Το σύνολο της ως άνω απαίτησης καλύπτεται από εξασφαλίσεις

όπως γνωστοποιείται στη σημείωση

2.32.Α.

«Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις»

«Επίδικες ή υπό διαιτησία υποθέσεις». Σημειώνουμε

επίσης ότι η Εταιρία εκτιμά τον κίνδυνο μη εισπραξιμότητας ως ελάχιστο, δεδομένου τόσο του δημόσιου χαρακτήρα του ΟΔΙΕ, όσο και της λήψης

εμπράγματων εξασφαλίσεων

(πρώτης υποθήκης και προσημείωσης υποθήκης) στο παραπάνω ακίνητο του ΟΔΙΕ.

εγγραφή των ανωτέρω

εμπράγματων εξασφαλίσεων έχει γίνει για ποσό €

εκατ. επί των ακινήτων και των εγκαταστάσεων του ΟΔΙΕ στο Μαρκόπουλο, πολλαπλάσιας

εύλογης αξίας, καθιστώντας την εισπραξιμότητα της απαίτησης ως πλήρως εξασφαλισμένη.

Κατ’ εφαρμογή του ΔΠΧΑ 9 για τον προσδιορισμό των αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών και τον σχηματισμό

σχετικών προβλέψεων επισφάλειας, ο Όμιλος ακολουθεί

το γενικό μοντέλο όπως αυτό αναλυτικά περιγράφεται

στην σχετική παράγραφο της σημείωσης

2.1.5

των λογιστικών πολιτικών.

Μεταγενέστερες αλλαγές στις συνθήκες

της αγοράς και στο επιχειρηματικό μοντέλο του Ομίλου, ενδεχομένως να επηρεάσουν τις παρακάτω

εκτιμήσεις.

Συμφωνία μεταβολών προβλέψεων απομείωσης

μακροπρόθεσμων απαιτήσεων

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

-24

Προβλέψεις περιόδου για απαιτήσεις από τρίτα μέρη

-24

Μεταφορά από/σε βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

Μεταφορά σε συμμετοχές σε θυγατρικές

Πώληση θυγατρικής

Συναλλαγματικές διαφορές

Υπόλοιπο τέλους περιόδου

-24

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

215

Στις 31 Δεκεμβρίου

202

και 20

, οι εμπορικές απαιτήσεις και οι προβλέψεις επισφάλειας έχουν ως εξής:

31/12/2023

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Εμπορικές

απαιτήσεις

Προβλέψεις

επισφάλειας

Εμπορικές

απαιτήσεις

Προβλέψεις

επισφάλειας

Δεν είναι σε καθυστέρηση

18.486

10.719

Σε καθυστέρηση λιγότερο από 30 ημέρες

5.508

-40

1.249

Σε καθυστέρηση 30

60 ημέρες

6.566

3.524

Σε καθυστέρηση 60

90 ημέρες

2.214

2.338

Σε καθυστέρηση 90

120 ημέρες

2.131

1.063

Σε καθυστέρηση περισσότερο από 120 ημέρες

32.289

-10.169

59.194

-8.360

Σύνολο

67.194

-10.209

78.087

-8.360

56.986

69.727

31/12/2022

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Εμπορικές

απαιτήσεις

Προβλέψεις

επισφάλειας

Εμπορικές

απαιτήσεις

Προβλέψεις

επισφάλειας

Δεν είναι σε καθυστέρηση

22.372

3.664

Σε καθυστέρηση λιγότερο από 30 ημέρες

22.498

-369

1.186

Σε καθυστέρηση 30

60 ημέρες

104

202

Σε καθυστέρηση 60

90 ημέρες

432

189

Σε καθυστέρηση 90

120 ημέρες

383

571

Σε καθυστέρηση περισσότερο από 120 ημέρες

15.512

-10.092

42.741

-8.223

Σύνολο

61.301

-10.461

48.553

-8.223

50.841

40.330

Συμφωνία μεταβολών προβλέψεων

απομείωσης βραχυπρόθεσμων απαιτήσεων

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

-14.434

-18.293

-10.061

-14.409

Προβλέψεις περιόδου για απαιτήσεις από

θυγατρικές ¹

Προβλέψεις περιόδου για απαιτήσεις από πελάτες

(τρίτα μέρη) ²

-555

-809

-138

Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις για απαιτήσεις

από θυγατρικές

Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις για απαιτήσεις

από συγγενείς εταιρείες

4.313

4.348

Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις για απαιτήσεις

από πελάτες (τρίτα μέρη)

725

Αναστραφείσες προβλέψεις για απαιτήσεις από

θυγατρικές

Αναστραφείσες προβλέψεις για απαιτήσεις από

πελάτες (τρίτα μέρη)

865

191

Πώληση θυγατρικών / αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης

Μεταφορά από/ σε μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

Συναλλαγματικές διαφορές

138

Εφαρμογή ΔΛΠ19

Μεταφορά σε συμμετοχές σε θυγατρικές

Υπόλοιπο τέλους περιόδου

-13.259

-14.434

-10.198

-10.060

¹ Αφορούν προβλέψεις απομείωσης απαιτήσεων από θυγατρικές και λοιπά συνδεδεμένα μέρη του Ομίλου προερχόμενες είτε από πώληση

εξοπλισμού και παροχή υπηρεσιών είτε από δανειακές συμβάσεις.

² Αφορούν προβλέψεις απομείωσης απαιτήσεων από πελάτες (τρίτα μέρη εκτός Ομίλου) προερχόμενες από συνήθεις εμπορικές συναλλαγές.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

216

2.21 ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Εμπορεύματα

–

μηχανήματα

16.913

18.939

2.534

3.199

Λοιπά

8.883

6.431

Σύνολο

25.796

25.370

2.534

3.199

Προβλέψεις απομείωσης

-1.441

-1.449

Σύνολο

24.355

23.921

2.534

3.199

Η επιβάρυνση των αποτελεσμάτων του 2023, από πωλήσεις/αναλώσεις και προβλέψεις απομείωσης αποθεμάτων,

ανέρχεται για τον Όμιλο σε €3.574

χιλ. (202

: €

952

χιλ.) ενώ για την Εταιρία σε €3.154

χιλ. (202

: €988

χιλ.)

και συμπεριλαμβάνεται στο «Κόστος Πωλήσεων».

Συμφωνία μεταβολών προβλέψεων

απομείωσης αποθεμάτων

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

-1.449

Προβλέψεις περιόδου

Συναλλαγματικές διαφορές

Πώληση θυγατρικής

Υπόλοιπο λήξης περιόδου

-1.441

-1.449

Δεν υφίστανται εμπράγματα βάρη επί των αποθεμάτων.

2.22

ΤΑΜΕΙΟ ΚΑΙ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ

Οι καταθέσεις όψεως είναι άτοκες ή έντοκες που αποδίδουν έσοδα στα εκάστοτε ημερήσια τραπεζικά επιτόκια.

Οι βραχυπρόθεσμες προθεσμιακές καταθέσεις γίνονται για περιόδους από μία ημέρα έως τρεις μήνες, ανάλογα με

τις απαιτούμενες ανάγκες διαθεσίμων του Ομίλου και αποδίδουν έσοδα ανάλογα με τα σχετικά ισχύοντα επιτόκια.

Για τους σκοπούς της κατάστασης ταμειακών ροών, ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα αποτελούνται από:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Ταμείο και καταθέσεις όψεως

97.983

101.598

3.697

6.141

Βραχυπρόθεσμες προθεσμιακές καταθέσεις /

επενδύσεις (ταμειακά ισοδύναμα)

13.931

768

12.905

Σύνολο

111.915

102.366

16.602

6.141

Ο Όμιλος

και η Εταιρία

έχει δεσμεύσει μέρος των βραχυπρόθεσμων καταθέσεων του για την εκπλήρωση των

απαιτήσεων παροχής τραπεζικών εξασφαλίσεων ποσού €

5.950

χιλ.

και αντίστοιχα €

150

χιλ.

(31/12/202

€9.067

χιλ.

και €

5.029

χιλ) (σημείωση

2.31.Β

2.23

ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ, ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ

Μετοχικό Κεφάλαιο

Συνολικός αριθμός εγκεκριμένων μετοχών

31/12/2023

31/12/2022

Κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστη

604.095.621

371.337.000

Μετοχές που έχουν εκδοθεί και πλήρως

καταβληθεί

Αριθμός κοινών μετοχών

€’000

Υπόλοιπο 31η Δεκεμβρίου 2023

604.095.621

181.229

Με βάση την από 21.06.2022 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, σύμφωνα με τη διάταξη του

άρθρου 24 παρ. 1(β) του Ν. 4548/2018 δυνάμει της εξουσίας που παρασχέθηκε στο Διοικητικό Συμβούλιο με την

από 23.05.2022 απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Εταιρίας, αποφασίστηκε, μεταξύ

άλλων, η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας, κατά ποσό έως εξήντα έξι εκατομμύρια οκτακόσιες

σαράντα χιλιάδες εξήντα τέσσερα Ευρώ και πενήντα λεπτά (€66.840.064,50), με την έκδοση έως 222.800.215

νέων, κοινών, άυλων, ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστης (οι «Νέες Μετοχές»)

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

217

και τιμή διάθεσης πενήντα οκτώ λεπτά του Ευρώ (€0,58) για κάθε μία Νέα Μετοχή (η «Τιμή Διάθεσης»), με

καταβολή μετρητών και με δικαίωμα προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων της Εταιρίας (η «Αύξηση»).

Μετά την ολοκλήρωση της Αύξησης

το 2022, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανήλθε σε εκατό έντεκα

εκατομμύρια τετρακόσιες μία χιλιάδες εκατό Ευρώ (€111.401.100), διαιρούμενο σε τριακόσια εβδομήντα ένα

εκατομμύρια τριακόσιες τριάντα επτά χιλιάδες (371.337.000) κοινές, ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές,

ονομαστικής αξίας τριάντα λεπτών του Ευρώ (€0,30) η κάθε μία.

Με βάση την από 02.10.2023

απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας,

σύμφωνα με τη διάταξη του

άρθρου 24 παρ. 1(β) του Ν. 4548/2018

και δυνάμει της εξουσίας που του χορηγήθηκε από την Τακτική Γενική

Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας της 30.08.2023, αποφασίστηκε, μεταξύ άλλων, η αύξηση του μετοχικού

κεφαλαίου της Εταιρίας,

κατά ποσό έως εξήντα εννέα εκατομμύρια οκτακόσιες είκοσι επτά χιλιάδες πεντακόσια

ογδόντα έξι Ευρώ και τριάντα λεπτά (€69.827.586,30) (η «Αύξηση»), με την έκδοση έως 232.758.621 νέων,

κοινών, άυλων, ονομαστικών μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 Ευρώ εκάστης (οι «Νέες Μετοχές»),

και τιμή διάθεσης πενήντα οκτώ λεπτά του Ευρώ (€0,58) για κάθε μία Νέα Μετοχή (η «Τιμή Διάθεσης»), με

καταβολή μετρητών και με δικαίωμα προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων της Εταιρίας (η «Αύξηση»).

Μετά την ολοκλήρωση της Αύξησης

το 2023, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας ανήλθε σε εκατό έντεκα

εκατομμύρια τετρακόσιες μία χιλιάδες εκατό Ευρώ (€181.228

686,30), διαιρούμενο σε τριακόσια εβδομήντα ένα

εκατομμύρια τριακόσιες τριάντα επτά χιλιάδες (604

.095.

621) κοινές, ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές,

ονομαστικής αξίας τριάντα λεπτών του Ευρώ (€0,30) η κάθε μία.

Υπέρ το Άρτιο

Συνεπεία των ανωτέρω και της από 25.07.2022 απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας με την οποία

διαπιστώθηκε, σύμφωνα με τις προβλέψεις του άρθρου 20 του Ν. 4548/2018, η πιστοποίηση της εμπρόθεσμης και

ολοσχερούς καταβολής του συνολικού ποσού της Αύξησης, το τελικό ποσοστό κάλυψης της Αύξησης ανέρχεται σε

100,00% και το ποσό των αντληθέντων κεφαλαίων σε €129.224.124,70. Κατόπιν των ανωτέρω, το μετοχικό

κεφάλαιο της Εταιρείας αυξήθηκε κατά εξήντα έξι εκατομμύρια οκτακόσιες σαράντα χιλιάδες εξήντα τέσσερα Ευρώ

και πενήντα λεπτά (€66.840.064,50) με την έκδοση 222.800.215 νέων, κοινών, άυλων, ονομαστικών, μετά ψήφου

μετοχών, ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστης, ενώ η διαφορά μεταξύ της ονομαστικής αξίας των Νέων Μετοχών και

της τιμής διάθεσής τους, συνολικού ποσού εξήντα δύο εκατομμύριων τριακοσίων ογδόντα τεσσάρων χιλιάδων

εξήντα Ευρώ και είκοσι λεπτών (€62.384.060,20) θα αχθεί σε πίστωση του λογαριασμού «Διαφορά από την έκδοση

μετοχών υπέρ το άρτιο».

Το παραπάνω ποσό Υπέρ το Άρτιο μειώθηκε κατά το συνολικό ποσό των εξόδων που καταβλήθηκαν για την αύξηση

μετοχικού κεφαλαίου, με αποτέλεσμα αυτό να ανέλθει στο ποσό των € 62.081.366,01.

Συνεπεία των ανωτέρω και της από 30.10.2023 απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας με την οποία

διαπιστώθηκε, σύμφωνα με τις προβλέψεις του άρθρου 20 του Ν. 4548/2018, η πιστοποίηση της εμπρόθεσμης και

ολοσχερούς καταβολής του συνολικού ποσού της Αύξησης, το τελικό ποσοστό κάλυψης της Αύξησης ανέρχεται σε

100,00% και το ποσό των αντληθέντων κεφαλαίων σε €135.000.000,18.

διαφορά μεταξύ της ονομαστικής αξίας των Νέων Μετοχών και της τιμής διάθεσής τους, συνολικού ποσού εξήντα

πέντε εκατομμύριων εκατόν εβδομήντα δύο χιλιάδων τετρακοσίων δεκατριών Ευρώ και ογδόντα οκτώ λεπτών

(€65.172.413,88) θα αχθεί σε πίστωση του λογαριασμού «Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο»

Το

παραπάνω ποσό Υπέρ το Άρτιο μειώθηκε κατά το συνολικό ποσό των εξόδων που καταβλήθηκαν για την αύξηση

μετοχικού κεφαλαίου, με αποτέλεσμα αυτό να ανέλθει στο ποσό των € 6

282

403,61, ενώ το συνολικό ποσό του

«Υπέρ το άρτιο» την 31.12.2023 ανήλθε σε €122.363.769,62.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

218

Ίδιες μετοχές

Πρόγραμμα απόκτησης ιδίων μετοχών 29.05.2020

–

29.05.2022:

Σύμφωνα με το άρθρο 49 του Ν. 4548/2018, το άρθρο 4.1.4.2 του κανονισμού του Χ.Α. και βάσει της σχετικής

απόφασης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 29.05.2020, εγκρίθηκε πρόγραμμα

απόκτησης από

την Εταιρία ιδίων μετοχών μέχρι ποσοστού 10% του εκάστοτε καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου

συμπεριλαμβανομένων των ιδίων μετοχών που είχαν αποκτηθεί και διακρατούνταν από την Εταιρία (στις

29.05.2020

ανερχομένων σε 9.200.033 ιδίων μετοχών ήτοι σε ποσοστό 5,861% του μετοχικού της κεφαλαίου),

για χρονική περίοδο 24 μηνών, με έναρξη ισχύος από 29.05.2020 και μέχρι τις 29.05.2022, με κατώτατη τιμή

€0,30 και ανώτατη τιμή €12. Επίσης εγκρίθηκε όπως οι ίδιες μετοχές που τυχόν αποκτηθούν να μπορούν να

διανεμηθούν στο προσωπικό της Εταιρίας ή/και στο προσωπικό εταιρίας συνδεδεμένης με αυτήν, ή/και να

διακρατηθούν για την μελλοντική απόκτηση μετοχών άλλης εταιρίας.

Η INTRALOT, σε εφαρμογή της κείμενης νομοθεσίας και των από 13/04/2021 και 11/05/2021 σχετικών

προαναγγελιών, γνωστοποίησε ότι μέχρι την 31η

Μαΐου 2021 προέβη σε πώληση 775.097 ιδίων μετοχών, ήτοι

ποσοστό 0,49% του συνολικού μετοχικού της κεφαλαίου, με μέση τιμή πώλησης €0,16 ανά μετοχή και συνολικής

αξίας €126.392,04.

Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας, που πραγματοποιήθηκε την 29η Ιουνίου 2021,

αποφάσισε τη μείωση του μετοχικού της κεφαλαίου κατά το ποσό του ενός εκατομμυρίου τετρακοσίων δέκα

χιλιάδων ευρώ (€1.410.000,00), με μείωση του συνολικού

αριθμού των μετοχών από 156.961.721 σε

152.261.721 κοινές ονομαστικές μετοχές, λόγω ακύρωσης τεσσάρων εκατομμυρίων επτακοσίων χιλιάδων

(4.700.000) ιδίων μετοχών, με αντίστοιχη τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρίας.

H Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας, που πραγματοποιήθηκε την 17η Μαΐου 2022, αποφάσισε

την ακύρωση τριών εκατομμυρίων επτακοσίων είκοσι τεσσάρων χιλιάδων εννιακοσίων τριάντα έξι (3.724.936)

ιδίων μετοχών που έχουν αποκτηθεί από την Εταιρεία με αντίστοιχη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας

κατά ποσό ενός εκατομμυρίου εκατό δέκα επτά χιλιάδων τετρακοσίων ογδόντα Ευρώ και ογδόντα λεπτών

(€1.117.480,80) και σχετική τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Εταιρείας περί Μετοχικού

Κεφαλαίου. Η INTRALOT, δεν κατέχει πλέον Ίδιες μετοχές.

Αποθεματικά

Αποθεματικό συναλλαγματικών διαφορών

Το αποθεματικό αυτό χρησιμοποιείται για την καταχώριση συναλλαγματικών διαφορών από την μετατροπή των

οικονομικών καταστάσεων θυγατρικών εταιριών εξωτερικού. Το υπόλοιπο στο αποθεματικό αυτό του Ομίλου την

31/12/2023

ήταν €

110,8

εκατ. (31/12/202

: €

102,7

εκατ.). Ο Όμιλος είχε συνολική

καθαρή

ζημία η

οποία

καταχωρήθηκε στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος από την μεταβολή του αποθεματικού αυτού κατά το 2023

ποσού €

15,6

εκατ., εκ της

οποίας

ζημία €

8,1

εκατ.

αναλογεί στους μετόχους της μητρικής Εταιρίας, ενώ

ζημιά €

εκατ. στις μη ελέγχουσες συμμετοχές. Η παραπάνω συνολική καθαρή ζημιά για το 2023

προέρχεται κυρίως

από την αρνητική διακύμανση των TRY

και ARS

έναντι του EUR

Στο

2023,

συσσωρευμένη

ζημία

ποσού

€

760

χιλ.

αναταξινομήθηκε/ανακυκλώθηκε

στην

κατάσταση

αποτελεσμάτων (γραμμή «Συναλλαγματικές Διαφορές») από το αποθεματικό συναλλαγματικών διαφορών λόγω

αλλαγής στη μέθοδο ενοποίησης

(πλήρη μέθοδο από Καθαρή Θέση)

στην εταιρία INTRALOT SOUTH AFRICA LTD

έπειτα από την απόκτηση επιπλέον 28% ποσοστό συμμετοχής

(σημ.

2.31

Αντίστοιχα, στο 202

συσσωρευμένο κέρδος ποσού €

5.650

χιλ. αναταξινομήθηκε/ανακυκλώθηκε στην κατάσταση

αποτελεσμάτων (γραμμές «Συναλλαγματικές Διαφορές» και «Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από διακοπείσες

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

219

δραστηριότητες») από το αποθεματικό συναλλαγματικών διαφορών λόγω της

εκκαθάρισης και πώλησης

θυγατρικών και συγγενών εταιριών

Οι κυριότερες συναλλαγματικές ισοτιμίες μετατροπής των οικονομικών καταστάσεων θυγατρικών εταιριών

εξωτερικού ήταν:

•

Κατάσταση Οικονομικής Θέσης

31/12/2023

31/12/2022

Μεταβολή

EUR / USD

1,10

1,07

2,8%

EUR / AUD

1,63

1,57

3,8%

EUR / TRY

32,65

19,96

63,6%

EUR / ARS

894,54

189,70

371,6%

•

Κατάσταση Αποτελεσμάτων

Μ.Ο 1/1

31/12/2023

Μ.Ο 1/1

31/12/2022

Μεταβολή

EUR / USD

1,08

1,05

2,9%

EUR / AUD

1,63

1,52

7,2%

EUR / TRY¹

32,65

19,96

63,6%

EUR / ARS ¹

894,54

189,70

371,6%

¹ Η Κατάσταση αποτελεσμάτων του 2023

και 202

των θυγατρικών εταιριών του Ομίλου που δραστηριοποιούνται στην Αργεντινή και στην Τουρκία

μετατράπηκε με την ισοτιμία κλεισίματος της 31/12/2023

και 31/12/202

αντί του Μ.Ο. 1/1

31/12/2023

και 1/1/

31/12/202

αντίστοιχα κατ’

εφαρμογή του ΔΛΠ 21 παρ. 42α για τις υπερπληθωριστικές οικονομίες

Λοιπά αποθεματικά

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Τακτικό αποθεματικό

23.841

23.716

15.896

Έκτακτα αποθεματικά

4.192

4.190

1.456

Αφορολόγητα και ειδικώς φορολογηθέντα

αποθεματικά

40.655

40.391

Αποθεματικό ιδίων μετοχών

-760

Αποθεματικό αναλογιστικών διαφορών

-33

Αποθεματικό αναπροσαρμογών

741

661

-29

-109

Σύνολο

68.635

68.488

56.976

56.897

Τακτικό αποθεματικό

Ορισμένες από τις εταιρίες του Ομίλου υποχρεούνται, σύμφωνα με την εμπορική νομοθεσία που ισχύει στη χώρα

που εδρεύουν, να σχηματίσουν ποσοστό επί των ετησίων καθαρών τους κερδών, όπως αυτά απεικονίζονται στα

λογιστικά βιβλία, σε Τακτικό Αποθεματικό. Βάσει

του Ελληνικού εμπορικού νόμου, οι εταιρίες απαιτείται να

σχηματίζουν το 5% τουλάχιστον των ετησίων καθαρών τους κερδών, όπως αυτά απεικονίζονται στα λογιστικά

βιβλία, σε τακτικό αποθεματικό, μέχρις ότου το σωρευμένο ποσό του τακτικού αποθεματικού γίνει τουλάχιστον ίσο

με το 1/3 του μετοχικού κεφαλαίου. Το ανωτέρω αποθεματικό δεν δύναται να διανεμηθεί κατά τη διάρκεια

λειτουργίας της Εταιρίας. Το τακτικό αποθεματικό ανέρχεται την 31η Δεκεμβρίου

202

σε €

3,8

εκατ. για τον

Όμιλο και σε €15,9 εκατ. για την Εταιρία (31/12/

2022

: €

3,7

εκατ. και €15,9 εκατ. αντίστοιχα).

Έκτακτα Αποθεματικά

Αφορούν μεταξύ άλλων αποθεματικά που έχουν σχηματισθεί κατ' εφαρμογή αναπτυξιακών νόμων, από την Εταιρία

και από ορισμένες θυγατρικές του Ομίλου. Για τα ανωτέρω αποθεματικά έχει εξαντληθεί η φορολογική υποχρέωση

ή έχουν απαλλαχθεί οριστικά από τη φορολογία

και επομένως η διανομή τους δεν δημιουργεί περαιτέρω

φορολογική επιβάρυνση για τον Όμιλο και την Εταιρία. Τα έκτακτα αποθεματικά ανέρχονται την 31η Δεκεμβρίου

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

220

202

σε €4,2

εκατ. για τον Όμιλο και σε €1,5 εκατ. για την Εταιρία (31/12/

2022

: €

εκατ. και €1,5 εκατ.

αντίστοιχα).

Αφορολόγητα και Ειδικώς Φορολογηθέντα Αποθεματικά

Τα αφορολόγητα και ειδικώς φορολογηθέντα αποθεματικά αντιπροσωπεύουν

αποθεματικά επενδυτικών ή

αναπτυξιακών νόμων καθώς και ειδικών διατάξεων νόμων και

έσοδα τόκων, τα οποία είτε είναι αφορολόγητα ή

έχουν φορολογηθεί με 15% στην πηγή τους. Τα συγκεκριμένα έσοδα δεν είναι φορολογητέα υπό την προϋπόθεση

ότι υπάρχουν επαρκή κέρδη από τα οποία μπορούν να σχηματιστούν αντίστοιχα αφορολόγητα αποθεματικά. Με

βάση την Ελληνική φορολογική νομοθεσία, αυτά τα αποθεματικά εξαιρούνται του φόρου εισοδήματος, υπό την

προϋπόθεση ότι δεν θα διανεμηθούν στους μετόχους. Η διανομή του υπολοίπου των ανωτέρω αποθεματικών

μπορεί να πραγματοποιηθεί ύστερα από την έγκριση των μετόχων σε τακτική συνέλευση και εφόσον έχει

καταβληθεί ο αναλογών φόρος. Ο Όμιλος δεν προτίθεται να διανείμει το υπόλοιπο των συγκεκριμένων

αποθεματικών και επομένως δεν έχει προβεί σε υπολογισμό φόρου εισοδήματος που θα προέκυπτε στην περίπτωση

διανομής. Επίσης,

τα μερίσματα που εισπράττουν ή έχουν εισπράξει ημεδαπές εταιρίες από εταιρίες που έχουν την

έδρα τους σε άλλο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, στις οποίες η ημεδαπή εταιρία συμμετέχει κατά την

έννοια των διατάξεων του άρθρου 11 του Ν.2578/1998 και των άρθ.48 & 63 του Ν.4172/2013, απαλλάσσονται

της φορολογίας. Το απαλλασσόμενο ποσό εμφανίζεται σε ειδικό λογαριασμό αποθεματικού (ΠΟΛ.1007/2014),

ανεξάρτητα από την επάρκεια κερδών ή όχι. Αν διανεμηθεί ή κεφαλαιοποιηθεί το αποθεματικό αυτό ή μέρος του,

το ποσό του αποθεματικού δεν προστίθεται στα κέρδη συναθροιζόμενο με τα λοιπά κέρδη. Το υπόλοιπο των

αφορολόγητων και ειδικώς φορολογηθέντων αποθεματικών κατά την 31η Δεκεμβρίου

202

ήταν €

εκατ. για

τον Όμιλο (31/12/

2022

: €

εκατ.) και €

εκατ. για την Εταιρία (31/12/

2022

: €

εκατ.).

Αποθεματικό Αναλογιστικών Διαφορών

Αφορά τα αναλογιστικά κέρδη/ζημίες που προκύπτουν από τις αναλογιστικές μελέτες που εκτελεί ο Όμιλος στις

θυγατρικές του για τα διάφορα προγράμματα παροχών στους εργαζομένους. Το αποθεματικό αναλογιστικών

διαφορών ανέρχεται την 31η Δεκεμβρίου

202

σε €

χιλ. για τον Όμιλο και σε €

χιλ. για την Εταιρία

(31/12/

2022

: €

χιλ. και €

χιλ. αντίστοιχα).

Αποθεματικό Αναπροσαρμογών

Αφορά τις μεταβολές στην εύλογη αξία των στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη αξία μέσω των

λοιπών συνολικών εσόδων και ανέρχεται την 31η Δεκεμβρίου

202

σε €

741

χιλ. για τον Όμιλο και σε €

-29

χιλ

για την Εταιρία (31/12/

2022

: €

661

χιλ. και €

χιλ. αντίστοιχα).

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

221

Ανάλυση των μεταβολών στα Λοιπά συνολικά έσοδα ανά κατηγορία αποθεματικών

ΟΜΙΛΟΣ 1/1

-31/12/2023

Αποθεματικό

Αναλογιστικών Διαφορών

Αποθεματικό

Αναπροσαρμογών

Αποθεματικό

συναλλαγματικών

διαφορών

Σύνολο

Μη

Ελέγχουσες

Συμμετοχές

Γενικό

Σύνολο

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών θυγατρικών

και μητρικής

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων, θυγατρικών και μητρικής

Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης θυγατρικών

-8.609

-7.443

-16.052

Μερίδιο συναλλαγματικών διαφορών ενοποίησης συγγενών και

κοινοπραξιών

525

Σύνολο

-8.084

-7.996

-7.443

-15.439

ΟΜΙΛΟΣ 1/1

-31/12/2022

Αποθεματικό

Αναλογιστικών Διαφορών

Αποθεματικό

Αναπροσαρμογών

Αποθεματικό

συναλλαγματικών

διαφορών

Σύνολο

Μη

Ελέγχουσες

Συμμετοχές

Γενικό

Σύνολο

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών θυγατρικών

και μητρικής

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών συγγενών

και κοινοπραξιών

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων, θυγατρικών και μητρικής

Συναλλαγματικές διαφορές ενοποίησης θυγατρικών

-177

-1.628

-1.805

Μερίδιο συναλλαγματικών διαφορών ενοποίησης συγγενών και

κοινοπραξιών

-5.692

Σύνολο

-5.869

-5.777

-1.623

-7.400

ΕΤΑΙΡΙΑ

1/1-31/12/2023

Αποθεματικό

Αναλογιστικών

Διαφορών

Αποθεματικό

Αναπροσαρμογών

Σύνολο

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών

-1

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην

εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

-1

ΕΤΑΙΡΙΑ 1/1

-31/12/2022

Αποθεματικό

Αναλογιστικών

Διαφορών

Αποθεματικό

Αναπροσαρμογών

Σύνολο

Επανεκτιμήσεις προγραμμάτων καθορισμένων παροχών

Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού αποτιμώμενων στην εύλογη

αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων

Λοιπά συνολικά έσοδα / (έξοδα) μετά από φόρους

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

222

2.24

ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ

Δηλωθέντα μερίσματα προς μετόχους

μειοψηφίας:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Τελικό μέρισμα χρήσης 2021

4.662

Τελικό μέρισμα χρήσης 2022

4.571

Πρώτο μέρισμα χρήσης 2023

Μέρισμα ως κίνηση ιδίων κεφαλαίων

4.571

4.662

Καταβληθέντα μερίσματα κοινών μετοχών:

Κατά τη διάρκεια του 2023

καταβλήθηκαν μερίσματα κοινών μετοχών

στους μετόχους μειοψηφίας συνολικού

ποσού

€

537

χιλ. (20

: €3

689

χιλ.).

2.25

ΔΑΝΕ

ΣΜΟΣ

Μακροπρόθεσμα δάνεια και υποχρεώσεις μισθώσεων:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Νόμισμα

Επιτόκιο

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Χρηματοδότηση B (€500,0 εκατ.)

EUR

5,25%

232.128

502.845

Συμπληρωματική Χρηματοδότηση (€2,1

εκατ.)

EUR

0,001%

2.073

Τραπεζικός Δανεισμός ($ 230 εκατ.)

EUR

Κυμαινόμενο

επιτόκιο

194.271

211.190

Ανακυκλούμενη Πίστωση

EUR

Κυμαινόμενο

επιτόκιο

4.168

Ενδοομιλικά δάνεια

EUR

158.536

268.698

Λοιπά

EUR

840

1.681

Συνολικά δάνεια (μακροπρόθεσμα

και βραχυπρόθεσμα) προ

επαναγορών

429.312

721.957

158.536

268.698

Μείον: Πληρωτέα την επόμενη χρήση

-247.182

-17.774

-158.536

-1.389

Επαναγορά Χρηματοδότησης B

-145.254

Μακροπρόθεσμα δάνεια μετά από

επαναγορές

182.132

558.929

267.309

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων ¹

11.104

11.424

318

423

Συνολικός μακροπρόθεσμος

δανεισμός

(δάνεια και υποχρεώσεις

μισθώσεων)

193.236

570.353

318

267.732

Στον Όμιλο και στην Εταιρία 31/12/2023

συμπεριλαμβάνονται Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων από λοιπά συνδεδεμένα μέρη

ποσού €

155

χιλ. και €

χιλ. αντίστοιχα (31/12/2022: €5.360 χιλ. και €154 χιλ. αντίστοιχα)

[σημείωση

2.31

]

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

223

Βραχυπρόθεσμα δάνεια και υποχρεώσεις μισθώσεων:

Στον Όμιλο και στην Εταιρία 31/12/2023

συμπεριλαμβάνονται Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων από λοιπά συνδεδεμένα μέρη ποσού

€2

χιλ. και €

χιλ. αντίστοιχα (31/12/2022: €281 χιλ. και €77 χιλ. αντίστοιχα). [σημείωση

2.31

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Συνολικός δανεισμός

(δάνεια

και υποχρεώσεις μισθώσεων)

445.144

592.825

159.168

269.422

•

Χρηματοδότηση B: Τον Σεπτέμβριο του 2017, η Intralot Capital Luxembourg, προχώρησε στην έκδοση

ομολογιών (Senior Notes) ονομαστικής αξίας €500 εκατ., εγγυημένες από τη μητρική και θυγατρικές εταιρίες του

Ομίλου, με καταληκτική ημερομηνία την 15η Σεπτεμβρίου 2024. Οι ομολογίες προσφέρθηκαν σε τιμή έκδοσης

100,000%. Ο τόκος είναι πληρωτέος σε εξαμηνιαία βάση με ετήσιο σταθερό ονομαστικό κουπόνι 5,25%. Το

ομόλογο είναι διαπραγματεύσιμο στην αγορά Euro MTF του Χρηματιστηρίου του Λουξεμβούργου. Οι ομολογίες

φέρουν στον Όμιλο οικονομικές ρήτρες ανάληψης πρόσθετου χρέους αναφορικά με το συνολικό καθαρό

δανεισμό (senior) προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA /

“Consolidated Cash Flow”)

(Senior Leverage ratio <3,75), και του δείκτη κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Charge Coverage

ratio >2,00). O

Όμιλος προχώρησε σε επαναγορά ομολογιών από την ανοικτή αγορά ονομαστικής αξίας €5,0

εκατ. κατά τη διάρκεια του 2018, και €21,2 εκατ. κατά τη διάρκεια του δεύτερου εξαμήνου του 2019,

διαμορφώνοντας το συνολικό ανεξόφλητο ονομαστικό ποσό σε €473,8 εκατ. Ο Όμιλος την 3/8/2021,

ολοκλήρωσε τη

μεταβίβαση από την Intralot Global Holdings B.V. μετοχών ύψους 34,27% του μετοχικού

κεφαλαίου της Intralot US Securities B.V. (έμμεσα μητρικής της Intralot, Inc.) στους κατόχους υφισταμένων

ομολογιών της Χρηματοδότησης Β ονομαστικής αξίας €118.240.000 που

συμμετείχαν στην ανταλλαγή. Οι

ομολογίες αυτές περιήλθαν στην κατοχή της Intralot Global Holdings B.V. σε συνέχεια της ανωτέρω διαδικασίας.

Επομένως, το συνολικό ανεξόφλητο ονομαστικό ποσό της Χρηματοδότησης Β την 3/8/2021 ανήλθε σε €355,6

εκατ.. Στις 8/8/2023 οι παραπάνω ομολογίες που είχε στην κατοχή της η θυγατρική του Ομίλου Intralot Global

Holdings B.V. ονομαστικής αξίας € 144.432.000, έπειτα από την επαναγορά τους από την θυγατρική του Ομίλου

Intralot Capital Luxembourg, διεγράφησαν από το Χρηματιστήριο του Λουξεμβούργου. Η επαναγορά των

ομολογιών από τη θυγατρική του ομίλου, Intralot Capital Luxembourg, δεν επέφερε αλλαγή στην ονομαστική

αξία των ομολόγων της Χρηματοδότησης Β η οποία ανήλθε σε € 355.568.000. Στις 14 Νοεμβρίου 2023, η

ΙΝΤΡΑΛΟΤ προέβη μέσω της 100% θυγατρικής στο Λουξεμβούργο, INTRALOT CAPITAL LUXEMBOURG SA, στην

πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού €126.000.000, πλέον τόκων, των υφιστάμενων

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Νόμισμα

Επιτόκιο

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Χρηματοδότηση B (€500,0 εκατ.)

EUR

5,25%

232.128

6.996

Συμπληρωματική Χρηματοδότηση

(€2,1 εκατ.)

EUR

0,001%

Τραπεζικός Δανεισμός ($ 230

εκατ.)

EUR

Κυμαινόμενο

επιτόκιο

14.213

11.842

Ανακυκλούμενη Πίστωση

EUR

Κυμαινόμενο

επιτόκιο

Ενδοομιλικά δάνεια

EUR

158.536

Λοιπά

EUR

840

868

1.389

Βραχυπρόθεσμα δάνεια προ

επαναγορών

247.181

19.729

158.536

1.389

Επαναγορά Χρηματοδότησης B

-1.955

Βραχυπρόθεσμα δάνεια μετά

από επαναγορές

247.182

17.774

158.536

1.389

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων ¹

4.726

4.698

314

301

Συνολικός βραχυπρόθεσμος

δανεισμός

(δάνεια και

υποχρεώσεις μισθώσεων)

251.908

22.472

158.850

1.690

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

224

ομολογιών 5,250% λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, με τρέχον ανεξόφλητο υπόλοιπο €355.568.000. Κατόπιν της

μερικής αποπληρωμής, το ανεξόφλητο υπόλοιπο ανέρχεται σε €229.568.000.

•

Τραπεζικό Δάνειο ($ 230 εκατ.) & Ανακυκλούμενη Πιστωτική Γραμμή ($ 50 εκατ.): Την 28η Ιουλίου 2022, η

θυγατρική του Ομίλου στις ΗΠΑ Intralot Inc. υπέγραψε Δανειακή Σύμβαση με την KeyBank National

Association Inc. ως Διαχειρίστρια Τράπεζα και με μια Κοινοπραξία Τραπεζών στις ΗΠΑ για ένα τριετές δάνειο

$230.000.000 (Term Loan) και για Ανακυκλούμενη Πιστωτική Γραμμή (Revolving Credit Facility) $50.000.000.

Τα αντληθέντα κεφάλαια χρησιμοποιήθηκαν για την αποπληρωμή των ομολόγων ($254.042.911) λήξης 2025.

Η Δανειακή σύμβαση

φέρει στον υπό

όμιλο της Αμερικής οικονομικές ρήτρες ανάληψης πρόσθετου χρέους

αναφορικά με τον δείκτη συνολικού καθαρού δανεισμού προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων

(EBITDA) (Net

Leverage ratio <4 έως την 30/3/2024 και <3,75 μετά την 31/3/2024) καθώς και τον δείκτη

κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed

Coverage

ratio

>1,25).

Οι συγκεκριμένες οικονομικές ρήτρες

ανάληψης πρόσθετου χρέους ήταν σε συμμόρφωση την 31/12/2023.

•

Συμπληρωματική Χρηματοδότηση:

Την 3η Αυγούστου 2021, η Intralot Capital Luxembourg, προχώρησε στην

έκδοση ομολογιών (Senior Notes) ονομαστικής αξίας €2,1 εκατ., εγγυημένες από τη μητρική και θυγατρικές

εταιρίες του Ομίλου, με καταληκτική ημερομηνία την 15η Σεπτεμβρίου 2050.

Ο Όμιλος σύμφωνα με τους όρους των Senior Notes (Χρηματοδότηση Β) θα είναι σε θέση να αποκτήσει πρόσθετο

δανεισμό, εφόσον σε pro

forma

βάση ο δείκτης

κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Charge Coverage

ratio) είναι τουλάχιστον 2,00 (31/12/2023: περίπου

) και ο δείκτης συνολικού καθαρού δανεισμού (senior)

προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) (Senior Leverage ratio) δεν υπερβαίνει το 3,75

(31/12/2023: περίπου

,32). Η Εταιρία και οι Δεσμευμένες Θυγατρικές της έχουν τη δυνατότητα να δανειστούν

από ειδικά «καλάθια δανεισμού», ήτοι το ύψους €265 εκατ. καλάθι πιστωτικών διευκολύνσεων (credit facilities

basket) και το ύψους €45 εκατ. γενικό καλάθι δανεισμού (general debt basket) που είναι πλήρως διαθέσιμα κατά

την ημερομηνία των οικονομικών καταστάσεων. Επίσης, η Εταιρία και οι Δεσμευμένες Θυγατρικές της μπορούν να

δανείζονται υπό την προϋπόθεση της συμμόρφωσης με τους οικονομικούς δείκτες. Επίσης, για τα Senior Notes

εφαρμόζονται οι συνήθεις διατάξεις αναχρηματοδότησης, έτσι ώστε η Εταιρεία να μπορεί να αναχρηματοδοτήσει

πλήρως τα Senior Notes στο πλαίσιο μίας ειδικά επιτρεπόμενης εξαίρεσης για χρέος με σκοπό την

αναχρηματοδότηση. Να

σημειωθεί ότι η Εταιρεία δεν έχει καμία υποχρέωση για συμμόρφωση με τους Δείκτες καθ'

όλη τη διάρκεια ισχύος των Senior Notes και χρειάζεται μόνο να ελέγχει τη συμμόρφωση με τους όρους που

αφορούν Περιορισμούς στον Δανεισμό (Limitations on Debt) σε περίπτωση που επιθυμεί να δημιουργήσει πρόσθετο

χρέος με βάση τις προβλέψεις του Ομολόγου, όπως για παράδειγμα για επενδύσεις. Τα Senior Notes επιβάλλουν

επίσης περιορισμούς στις μη επιτρεπτές πληρωμές (που περιλαμβάνουν μερίσματα προς τους μετόχους) εκτός εάν

κατά τη στιγμή ελέγχου της pro forma εφαρμογής μιας τέτοιας πληρωμής τα ποσά των μη επιτρεπτών πληρωμών

είναι ίσα ή μικρότερα από το άθροισμα του 50% των ενοποιημένων καθαρών εσόδων του Ομίλου (ή εάν τα

ενοποιημένα καθαρά έσοδα για την περίοδο αυτή είναι ελλειμματικά, αφού αφαιρεθεί το 100% αυτού του

ελλείμματος). Η Εταιρεία και οι Δεσμευμένες Θυγατρικές της θα μπορούν επίσης να πραγματοποιούν μη επιτρεπτές

πληρωμές στο πλαίσιο του γενικού καλαθιού μη επιτρεπτών πληρωμών (general restricted payments basket)

ύψους έως 40,0 εκατ. ευρώ. Η Intralot US Securities B.V. και οι θυγατρικές της (συμπεριλαμβανομένης της

Intralot, Inc.) είναι Mη Δεσμευμένες Θυγατρικές για τους σκοπούς των Senior Notes και επομένως δεν υπόκεινται

σε τέτοιους όρους

Επιπλέον, τον Ιούλιο του 2022, ο Όμιλος προχώρησε σε αναχρηματοδότηση του χρέους της

Intralot Inc. με νέα τραπεζική χρηματοδότηση (Term Loan) λήξης το 2025, οι όροι της οποίας βελτιώνουν την

πρόσβαση της μητρικής εταιρείας στις ταμειακές ροές της θυγατρικής στις ΗΠΑ. Η νέα δανειακή σύμβαση που

υπεγράφη με κοινοπραξία έξι χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων των ΗΠΑ συμπεριλαμβάνει και μία ανακυκλούμενη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

225

γραμμή πίστωσης (Revolver Facility) ύψους $50 εκατ., η οποία θα βοηθήσει σημαντικά στη διαχείριση της

ρευστότητας του Ομίλου.

Η Εταιρία, οι θυγατρικές του Ομίλου ή άλλα συνδεδεμένα μέρη, ή τρίτα μέρη (agents) που λειτουργούν για

λογαριασμό της / τους, ενδέχεται περιστασιακά να αγοράσουν ή/και να επαναπωλήσουν ομόλογα του Ομίλου σε μία

ή περισσότερες σειρές πράξεων ανοικτής αγοράς από καιρό σε καιρό. Ο Όμιλος δεν προτίθεται να γνωστοποιήσει την

έκταση κάθε τέτοιας αγοράς ή επαναπώλησης, παρά μόνο σύμφωνα με οποιαδήποτε νομική ή κανονιστική υποχρέωση

κατά την οποία ενδεχομένως ο Όμιλος να χρειαστεί να το πράξει.

•

Χρηματοδότηση Γ: Τον Φεβρουάριο και τον Μάρτιο του 2020 η Intralot Global

Holdings

V. υπέγραψε δανειακή

σύμβαση, με σχετικές εξασφαλίσεις επί χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων, συνολικού ύψους €18

εκατ. ως ανακυκλούμενη πίστωση (revolving facility). Η δανειακή σύμβαση εκτοκίζεται βάσει κυμαινόμενου

επιτοκίου αναφοράς (σχετικό κόστος χρηματοδότησης της τράπεζας) πλέον περιθωρίου 1,65%. Η ανωτέρω

χρηματοδότηση δεν περιλαμβάνει οικονομικές ρήτρες. Η ανακυκλούμενη πίστωση είχε εξοφληθεί πλήρως στις

30/6/2021 και οι εγγυητικές επιστολές σε ισχύ την 31/12/2023

ανήλθαν σε €

10,

εκατ.

Ανάλυση ωρίμανσης υποχρεώσεων μισθώσεων

ΟΜΙΛΟΣ

Ελάχιστες πληρωμές

Παρούσα αξία

ελάχιστων πληρωμών

Ελάχιστες

πληρωμές

Παρούσα αξία

ελάχιστων πληρωμών

31/12/2023

31/12/2022

Εντός 1 έτους

5.434

4.726

5.419

4.698

Μεταξύ 2 και 5 ετών

9.532

8.622

9.133

8.175

Πέραν των 5 ετών

2.440

2.482

3.649

3.249

Μείον: Τόκοι

-1.576

-2.079

Σύνολο

15.830

16.122

ΕΤΑΙΡΙΑ

Ελάχιστες πληρωμές

Παρούσα αξία

ελάχιστων πληρωμών

Ελάχιστες

πληρωμές

Παρούσα αξία

ελάχιστων πληρωμών

31/12/2023

31/12/2022

Εντός 1 έτους

345

314

336

301

Μεταξύ 2 και 5 ετών

348

318

447

423

Πέραν των 5 ετών

Μείον: Τόκοι

-62

-59

Σύνολο

631

632

724

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

226

Συμφωνία υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές δραστηριότητες:

Μη ταμειακές μεταβολές

Όμιλος

ΥΠΟΛΟΙΠΟ

Ταμειακές

ροές

Χρηματοοικονομικό

κόστος

Συναλλαγματικές

διαφορές &

επίδραση ΔΛΠ 29

Μεταφορές

Επίδραση από

αναδιάρθρωση

δανεισμού

Αγορές παγίων

με μίσθωση /

ακυρώσεις

συμβολαίων

Αλλαγή

μεθόδου

ενοποίησης /

πώληση

θυγατρικών

ΥΠΟΛΟΙΠΟ

31/12/2022

31/12/2023

Μακροπρόθεσμα δάνεια

558.929

-179.264

38.318

-7.017

-229.444

609

182.132

Βραχυπρόθεσμα δάνεια

17.774

-5

-117

229.444

247.182

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων

11.424

-6.951

964

-85

-398

6.151

11.104

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων

4.698

-371

398

4.726

Σύνολο υποχρεώσεων από

χρηματοδοτικές δραστηριότητες

592.825

-186.220

39.368

-7.590

609

6.151

445.144

Μη ταμειακές μεταβολές

Όμιλος

ΥΠΟΛΟΙΠΟ

Ταμειακές

ροές

Χρηματοοικονομικό

κόστος

Συναλλαγματικές

διαφορές &

επίδραση ΔΛΠ 29

Μεταφορές

Επίδραση από

αναδιάρθρωση

δανεισμού

Αγορές παγίων

με μίσθωση /

ακυρώσεις

συμβολαίων

Αλλαγή μεθόδου

ενοποίησης /

πώληση

θυγατρικών

ΥΠΟΛΟΙΠΟ

31/12/2021

31/12/2022

Μακροπρόθεσμα δάνεια

578.805

198.258

37.001

-9.810

-245.324

558.929

Βραχυπρόθεσμα δάνεια

13.678

-266.226

24.919

245.324

17.774

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων

9.179

-3.160

1.194

243

332

3.636

11.424

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων

2.857

-116

-50

-288

2.295

4.698

Σύνολο υποχρεώσεων από

χρηματοδοτικές δραστηριότητες

604.519

-71.244

38.274

15.302

5.931

592.825

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

227

Λήξη μακροπρόθεσμου

δανεισμού:

Μακροπρόθεσμα δάνεια μετά από επαναγορές:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Από 1 έως 5 έτη

427.210

574.630

267.309

Περισσότερο από 5 έτη

2.073

Σύνολο

429.283

576.703

267.309

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Από 1 έως 5 έτη

8.622

8.176

318

423

Περισσότερο από 5 έτη

2.482

3.249

Σύνολο

11.104

11.425

318

423

Ο Συνολικός Δανεισμός κατατάσσεται ως ακολούθως σε σχέση με τo

νόμισμα χορήγησης:

Μακροπρόθεσμα δάνεια μετά από επαναγορές:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Δάνεια σε EUR

2.073

354.623

267.309

Δάνεια σε USD

180.058

204.306

Δάνεια σε BGL

Σύνολο

182.131

558.929

267.309

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

μισθώσεων:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μισθώσεις σε EUR

360

673

318

423

Μισθώσεις σε USD

9.980

9.455

Μισθώσεις σε BGL

Μισθώσεις σε NZD

163

Μισθώσεις σε AUD

323

443

Μισθώσεις σε MAD

Μισθώσεις σε ARS

103

Μισθώσεις σε TRY

255

561

Μισθώσεις σε BRL

Σύνολο

11.103

11.423

318

423

Βραχυπρόθεσμα δάνεια μετά από επαναγορές:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Δάνεια σε EUR

232.129

5.055

158.536

Δάνεια σε USD

15.025

12.700

Δάνεια σε TRY

Σύνολο

247.182

17.775

158.536

Βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις

μισθώσεων:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μισθώσεις σε EUR

570

680

314

301

Μισθώσεις σε USD

3.401

3.137

Μισθώσεις σε MAD

Μισθώσεις σε NZD

Μισθώσεις σε AUD

268

212

Μισθώσεις σε ARS

Μισθώσεις σε CLP

Μισθώσεις σε TRY

335

376

Μισθώσεις σε BRL

Σύνολο

4.726

4.698

314

301

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

228

2.26 ΑΠΟΖΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΛΟΓΩ ΣΥΝΤΑΞΙΟΔΟΤΗΣΗΣ

(α) Κρατικά Ασφαλιστικά Προγράμματα:

Οι εισφορές του Ομίλου προς

τα ασφαλιστικά ταμεία για τη χρήση που έληξε την

31η Δεκεμβρίου

202

οι οποίες

καταχωρήθηκαν στα έξοδα της χρήσης ανήλθαν σε €9.660 χιλ.

(2022: € 9.630 χιλ.), ενώ τα αντίστοιχα έξοδα για

την εταιρία ανήλθαν σε € 2.804 χιλ. (2022: € 2.773 χιλ.), όπως

αναφέρεται και στη σημείωση

2.4

(β) Ασφαλιστικά Προγράμματα στις ΗΠΑ:

Οι θυγατρικές του Ομίλου στις ΗΠΑ έχουν ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών

(«The

Intralot

USA

401(k) Plan»)

στα πλαίσια του Section

401(k) του Internal

Revenue

Code

το οποίο καλύπτει ουσιαστικά όλους τους εργαζομένους

τους με πλήρη απασχόληση. Το πρόγραμμα απαιτεί αντιστοίχιση

(matching) εισφορών έως το 6% των αποδοχών

των εργαζομένων, ενώ υπάρχει και πρόβλεψη για επιπρόσθετες εισφορές που είναι στη διακριτική ευχέρεια έγκρισης

του Διοικητικού Συμβουλίου. Οι θυγατρικές του Ομίλου στις ΗΠΑ πραγματοποίησαν έξοδα σχετιζόμενα με το

παραπάνω πρόγραμμα που ανήλθαν το

202

σε €1.859

χιλ. (20

: €1.734 χιλ.) και συμπεριλαμβάνονται

στην

γραμμή «Λοιπά έξοδα προσωπικού» της

σημείωσης

2.4

Κατά την συνταξιοδότηση το «The

Intralot

USA

401(k)

Plan»

είναι υπεύθυνο για την καταβολή των συνταξιοδοτικών παροχών στους εργαζομένους. Κατά συνέπεια ο

Όμιλος

δεν έχει καμία νομική ή τεκμαιρόμενη υποχρέωση για την πληρωμή μελλοντικών παροχών με βάση αυτό

το πρόγραμμα.

(γ) Αποζημίωση προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης:

Σύμφωνα με την Ελληνική εργατική νομοθεσία οι εργαζόμενοι δικαιούνται αποζημίωση στην περίπτωση απόλυσης

ή συνταξιοδότησής τους, το ύψος της οποίας ποικίλει ανάλογα με το μισθό, τα έτη υπηρεσίας και τον τρόπο της

αποχώρησης (απόλυση ή συνταξιοδότηση) του εργαζομένου.

Υπάλληλοι που παραιτούνται ή απολύονται

αιτιολογημένα δεν δικαιούνται αποζημίωση. Η πληρωτέα αποζημίωση σε περίπτωση συνταξιοδότησης ισούται με το

40% της αποζημίωσης που θα ήταν πληρωτέα σε περίπτωση αναίτιας απόλυσης. Στην Ελλάδα, σύμφωνα με την

τοπική πρακτική, αυτά τα προγράμματα δεν χρηματοδοτούνται. Ο Όμιλος χρεώνει την κατάσταση συνολικού

εισοδήματος για δεδουλευμένες παροχές σε κάθε περίοδο με αντίστοιχη αύξηση της συνταξιοδοτικής υποχρέωσης.

Οι πληρωμές παροχών που διενεργούνται στους συνταξιοδοτούμενους κάθε περίοδο χρεώνονται έναντι αυτής της

υποχρέωσης.

Ανεξάρτητοι αναλογιστές πραγματοποίησαν εκτίμηση για τις υποχρεώσεις του Ομίλου και της ΙΝΤΡΑΛΟΤ που

απορρέουν από την υποχρέωση τους να καταβάλουν αποζημιώσεις λόγω συνταξιοδότησης. Η κίνηση της καθαρής

υποχρέωσης που απεικονίζεται στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης, οι λεπτομέρειες και βασικές υποθέσεις της

αναλογιστικής μελέτης την 31η Δεκεμβρίου

202

έχουν ως κάτωθι:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

229

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Παρούσα αξία μη χρηματοδοτούμενων υποχρεώσεων

1.559

1.411

1.258

1.153

Διόρθωση υπολοίπων έναρξης προηγούμενου έτους

Μη αναγνωρισμένες αναλογιστικές ζημίες

Καθαρή υποχρέωση στην Κατάσταση

Οικονομικής Θέσης

1.559

1.411

1.258

1.153

Συστατικά του καθαρού περιοδικού κόστους

συνταξιοδότησης :

Κόστος τρέχουσας υπηρεσίας

214

207

135

143

Χρηματοοικονομικό κόστος

Επίδραση περικοπής / διακανονισμού / τερματικές

παροχές

666

371

523

240

Ενδοομιλική μεταφορά προσωπικού

-43

Χρέωση στην κατάσταση αποτελεσμάτων

(σημείωση 2.4)

(συνολικές

δραστηριότητες)

929

600

690

347

Πρόσθετο κόστος επιπλέον παροχών

Συνολική χρέωση στην κατάσταση

αποτελεσμάτων

929

600

690

347

Αναλογιστικά (κέρδη)/ζημιές στα λοιπά συνολικά

έσοδα (προ αναβαλλόμενης φορολογίας)

-10

-112

-88

Αναβαλλόμενη φορολογία που αναλογεί στα

αναλογιστικά (κέρδη)/ζημιές

Συνολική χρέωση/(πίστωση) στα λοιπά

συνολικά έσοδα

-8

-88

-69

Συμφωνία υποχρεώσεων παροχών:

Καθαρή υποχρέωση έναρξης χρήσης

1.411

1.354

1.153

1.176

Αναμόρφωση υπολοίπου έναρξης λόγω αναθεώρησης

ΔΛΠ 19

Κόστος υπηρεσίας

214

207

135

143

Χρηματοοικονομικό κόστος

Επίδραση περικοπής / διακανονισμού / τερματικές

παροχές

666

371

523

240

Πληρωθείσες παροχές

-814

-421

-587

-281

Ενδοομιλική μεταφορά προσωπικού

-43

Πώληση θυγατρικής

Αναλογιστικά (κέρδη)/ζημιές

-10

-112

-88

Συναλλαγματικές διαφορές

-10

Παρούσα αξία της υποχρέωσης τέλους χρήσης

1.559

1.411

1.258

1.154

Βασικές υποθέσεις:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Προεξοφλητικό επιτόκιο

3,45%

2,80%

3,45%

2,80%

Ποσοστό αύξησης μισθών

2,10%

2,20%

2,10%

2,20%

Αύξηση δείκτη τιμών καταναλωτή

2,10%

2,20%

2,10%

2,20%

Ανάλυση ευαισθησίας για τις σημαντικότερες υποθέσεις την 31/12/2023:

Επίδραση στο κόστος τρέχουσας

υπηρεσίας

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

αύξηση 0,5%

μείωση 0,5%

αύξηση 0,5%

μείωση 0,5%

Προεξοφλητικό επιτόκιο

-5

Ποσοστό αύξησης μισθών

-5

Επίδραση στην παρούσα αξία

υποχρέωσης

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

αύξηση 0,5%

μείωση 0,5%

αύξηση 0,5%

μείωση 0,5%

Προεξοφλητικό επιτόκιο

-29

Ποσοστό αύξησης μισθών

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

230

Ανάλυση

Αναλογιστικών

(κερδών)/ζημιών

στα

λοιπά

συνολικά

έσοδα

(προ

αναβαλλόμενης

φορολογίας):

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μεταβολή οικονομικών υποθέσεων

-29

-147

-46

-122

Μεταβολή δημογραφικών υποθέσεων

Μεταβολή λόγω αποκλίσεων εμπειρίας και

άλλων παραγόντων

Αναλογιστικά (κέρδη)/ζημιές στα λοιπά

συνολικά έσοδα (προ αναβαλλόμενης

φορολογίας)

-10

-112

-88

2.27

ΠΑΡΟΧΕΣ ΒΑΣΙΣΜΕΝΕΣ ΣΕ ΜΕΤΟΧΕΣ

Ο Όμιλος δεν είχε κάποιο ενεργό πρόγραμμα δικαιωμάτων προαίρεσης κατά τη διάρκεια του

202

2.28 ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Αναβαλλόμενα έσοδα

116

353

Λοιπές υποχρεώσεις

561

Εγγυήσεις

Σύνολο

191

950

2.29 ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Προμηθευτές

27.841

42.794

4.380

3.354

Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη (σημείωση

2.31

)

1.732

3.572

22.694

33.346

Υποχρεώσεις για κέρδη νικητών

155

Λοιποί Πιστωτές

16.673

14.604

230

1.286

Αναβαλλόμενα έσοδα

6.014

5.063

1.076

1.793

Δεδουλευμένα έξοδα περιόδου

2.210

2.373

725

666

Φόροι

6.826

9.689

915

912

Μερίσματα πληρωτέα

Σύνολο

61.452

78.251

30.020

41.357

2.30

ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ

Παρακάτω παρατίθεται ανάλυση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων του Ομίλου,

πλην των ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδύναμων:

31/12/2023

ΟΜΙΛΟΣ

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία:

Χρεωστικοί τίτλοι

(debt

instruments)

αποτιμώμενοι στο

αποσβεσμένο

κόστος

Συμμετοχικοί

τίτλοι (equity

instruments)

αποτιμώμενοι

στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών

συνολικών

εσόδων

Παράγωγα χρη/κά

περιουσιακά

στοιχεία

απεικονιζόμενα

στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών

συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Πελάτες

55.267

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις

-9.967

Απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

20.195

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

-243

Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις

5.950

Λοιπές Απαιτήσεις

34.103

Προβλέψεις για επισφαλείς λοιπές απαιτήσεις

-3.074

Εισηγμένα λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

159

Σύνολο

102.233

159

102.390

Μακροπρόθεσμα

25.417

159

25.576

Βραχυπρόθεσμα

76.815

Σύνολο

102.233

159

102.391

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

231

31/12/2022

ΟΜΙΛΟΣ

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία:

Χρεωστικοί τίτλοι

(debt

instruments)

αποτιμώμενοι στο

αποσβεσμένο

κόστος

Συμμετοχικοί

τίτλοι (equity

instruments)

αποτιμώμενοι

στην εύλογη

αξία μέσω των

λοιπών

συνολικών

εσόδων

Παράγωγα

χρη/κά

περιουσιακά

στοιχεία

απεικονιζόμενα

στην εύλογη

αξία μέσω των

λοιπών

συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Πελάτες

57.253

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις

-10.219

Απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

13.259

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεόμενα

μέρη

-244

Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις

9.067

Λοιπές Απαιτήσεις

33.437

Προβλέψεις για επισφαλείς λοιπές απαιτήσεις

-3.995

Εισηγμένα λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

Σύνολο

98.567

98.652

Μακροπρόθεσμα

27.541

27.626

Βραχυπρόθεσμα

71.026

Σύνολο

98.567

98.652

31/12/2023

ΟΜΙΛΟΣ

Χρηματοοικονομικές

υποχρεώσεις:

Χρημ/κές υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στο

αποσβεσμένο κόστος

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

αποτελεσμάτων

Χρημ/κές υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

λοιπών συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Προμηθευτές

27.841

Υποχρεώσεις προς συνδεόμενα μέρη

7.095

Λοιπές υποχρεώσεις

19.114

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

439.780

Σύνολο

493.830

Μακροπρόθεσμες

193.310

Βραχυπρόθεσμες

300.520

Σύνολο

493.830

31/12/2022

ΟΜΙΛΟΣ

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στο

αποσβεσμένο

κόστος

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

αποτελεσμάτων

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

λοιπών συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Προμηθευτές

42.794

Υποχρεώσεις προς συνδεόμενα μέρη

9.213

Λοιπές υποχρεώσεις

17.730

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

587.184

Σύνολο

656.921

Μακροπρόθεσμες

570.950

Βραχυπρόθεσμες

85.971

Σύνολο

656.921

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

232

Παρακάτω παρατίθεται ανάλυση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της Εταιρίας,

πλην των ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδύναμων:

31/12/2023

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία:

Χρεωστικοί

τίτλοι (debt

instruments)

αποτιμώμενοι

στο

αποσβεσμένο

κόστος

Συμμετοχικοί τίτλοι

(equity

instruments)

αποτιμώμενοι στην

εύλογη αξία μέσω

των λοιπών

συνολικών εσόδων

Παράγωγα χρη/κά

περιουσιακά

στοιχεία

απεικονιζόμενα

στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών

συνολικών εσόδων

Σύνολο

Πελάτες

15.468

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις

-7.897

Απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

85.497

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

-463

Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις

2.150

Λοιπές Απαιτήσεις

28.074

Προβλέψεις για επισφαλείς λοιπές απαιτήσεις

-1.838

Εισηγμένα λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

159

Σύνολο

120.991

159

121.150

Μακροπρόθεσμα

24.267

159

24.426

Βραχυπρόθεσμα

96.724

Σύνολο

120.991

159

121.150

31/12/2022

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία:

Χρεωστικοί

τίτλοι (debt

instruments)

αποτιμώμενοι

στο

αποσβεσμένο

κόστος

Συμμετοχικοί

τίτλοι (equity

instruments)

αποτιμώμενοι

στην εύλογη

αξία μέσω

των λοιπών

συνολικών

εσόδων

Παράγωγα

χρη/κά

περιουσιακά

στοιχεία

απεικονιζόμενα

στην εύλογη αξία

μέσω των λοιπών

συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Πελάτες

11.221

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις

-7.759

Απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

61.225

Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

-463

Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις

5.029

Λοιπές Απαιτήσεις

30.083

Προβλέψεις για επισφαλείς λοιπές απαιτήσεις

-1.838

Εισηγμένα λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

Σύνολο

97.498

97.582

Μακροπρόθεσμα

26.452

26.536

Βραχυπρόθεσμα

71.046

Σύνολο

97.498

97.582

31/12/2023

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στο

αποσβεσμένο

κόστος

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες

στην εύλογη αξία

μέσω

αποτελεσμάτων

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

λοιπών συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Προμηθευτές

4.380

Υποχρεώσεις προς συνδεόμενα μέρη

181.231

Λοιπές υποχρεώσεις

972

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

631

Σύνολο

187.214

Μακροπρόθεσμες

336

Βραχυπρόθεσμες

186.879

Σύνολο

187.215

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

233

31/12/2022

ΕΤΑΙΡΙΑ

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στο

αποσβεσμένο

κόστος

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες

στην εύλογη αξία

μέσω

αποτελεσμάτων

Χρημ/κές

υποχρεώσεις

αποτιμώμενες στην

εύλογη αξία μέσω

λοιπών συνολικών

εσόδων

Σύνολο

Προμηθευτές

3.354

Υποχρεώσεις προς συνδεόμενα μέρη

302.275

Λοιπές υποχρεώσεις

1.988

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

494

Σύνολο

308.110

Μακροπρόθεσμες

267.768

Βραχυπρόθεσμες

40.342

Σύνολο

308.110

Εκτίμηση εύλογης αξίας

Παρακάτω, παρουσιάζεται μία σύγκριση, ανά κατηγορία, των λογιστικών και εύλογων αξιών των χρηματοοικονομικών

περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων του Ομίλου και της Εταιρίας την 31η Δεκεμβρίου 2023

και την 31η

Δεκεμβρίου 20

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

ΟΜΙΛΟΣ

Λογιστική αξία

Εύλογη αξία

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία μακροπρόθεσμα

ταξινομημένα ως "Συμμετοχικοί τίτλοι (equity

instruments) αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω

των λοιπών συνολικών εσόδων"

159

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία μακροπρόθεσμα

ταξινομημένα ως "Χρεωστικοί τίτλοι (debt

instruments) απεικονιζόμενοι στο αποσβεσμένο

κόστος"

Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

25.417

27.539

25.417

27.539

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

76.815

71.018

76.815

71.018

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία βραχυπρόθεσμα

ταξινομημένα ως "Χρεωστικοί τίτλοι (debt

instruments) αποτιμώμενοι στο αποσβεσμένο κόστος"

Ταμείο και ταμειακά διαθέσιμα

111.915

102.366

111.915

102.366

Σύνολο

214.306

201.018

214.306

201.018

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία

ΕΤΑΙΡΙΑ

Λογιστική αξία

Λογιστική

αξία

Εύλογη αξία

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία μακροπρόθεσμα

ταξινομημένα ως "Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)

αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών

εσόδων"

159

Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις

24.267

26.452

24.267

26.452

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις

96.724

71.046

96.724

71.046

Ταμείο και ταμειακά διαθέσιμα

16.602

6.141

16.602

6.141

Σύνολο

137.752

103.723

137.752

103.723

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις

ΟΜΙΛΟΣ

Λογιστική αξία

Εύλογη αξία

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μακροπρόθεσμα δάνεια

182.132

558.929

182.123

526.958

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

597

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

11.104

11.424

11.104

11.424

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

48.612

63.499

48.612

63.499

Βραχυπρόθεσμα δάνεια και υποχρεώσεις μισθώσεων

251.908

22.472

251.735

22.019

Σύνολο

493.831

656.921

493.649

624.496

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

234

Η διοίκηση εκτίμησε ότι η λογιστική αξία του ταμείου και των ταμειακών διαθεσίμων, των

εμπορικών και λοιπών

βραχυπρόθεσμων απαιτήσεων, των εμπορικών και λοιπών βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων

προσεγγίζει την

εύλογη αξία τους, κυρίως λόγω των βραχυπρόθεσμων λήξεων τους.

Ιεραρχία εύλογης αξίας

Ο Όμιλος ταξινομεί τις επιμετρήσεις της εύλογης αξίας χρησιμοποιώντας ιεράρχηση εύλογης αξίας που

αντικατοπτρίζει τη σημασία των εισροών που χρησιμοποιούνται για την πραγματοποίηση των επιμετρήσεων αυτών.

Τα επίπεδα ιεράρχησης της εύλογης αξίας είναι τα ακόλουθα:

Επίπεδο 1: επίσημες χρηματιστηριακές τιμές (άνευ προσαρμογής) σε αγορές με σημαντικό όγκο συναλλαγών για

όμοια περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις

Επίπεδο 2: εισροές πλην των χρηματιστηριακών τιμών που περιλαμβάνονται στο Επίπεδο 1, οι οποίες μπορούν να

παρατηρηθούν για το περιουσιακό στοιχείο ή την υποχρέωση, είτε άμεσα (π.χ. τιμές) είτε έμμεσα (δηλαδή ως

παράγωγο των τιμών)

Επίπεδο 3: εισροές για το περιουσιακό στοιχείο ή την υποχρέωση που δεν βασίζονται σε παρατηρήσιμα δεδομένα

της αγοράς (μη παρατηρήσιμες εισροές).

Ο Όμιλος και η Εταιρία κατείχαν την 31/12/2023

τα παρακάτω περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις επιμετρώμενα

στην εύλογη αξία:

ΟΜΙΛΟΣ

Εύλογη αξία

Ιεράρχηση εύλογης αξίας

31/12/2023

Επίπεδο 1

Επίπεδο 2

Επίπεδο

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην εύλογη αξία

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)

αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών

συνολικών εσόδων"

159

Εισηγμένα χρεόγραφα

159

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι

στο αποσβεσμένο κόστος"

Εισηγμένα χρεόγραφα

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις επιμετρώμενες

στην εύλογη αξία

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις

ΕΤΑΙΡΙΑ

Λογιστική αξία

Εύλογη αξία

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Μακροπρόθεσμα δάνεια

267.309

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

318

423

318

423

Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

28.029

38.652

28.029

38.652

Βραχυπρόθεσμα δάνεια και υποχρεώσεις μισθώσεων

158.850

1.690

158.850

1.690

Σύνολο

187.215

308.110

187.215

308.110

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

235

ΕΤΑΙΡΙΑ

Εύλογη αξία

Ιεράρχηση εύλογης αξίας

31/12/2023

Επίπεδο 1

Επίπεδο 2

Επίπεδο

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην εύλογη αξία

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments) αποτιμώμενοι στην

εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων"

159

Εισηγμένα χρεόγραφα

159

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις επιμετρώμενες στην

εύλογη αξία

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Κατά τη διάρκεια του 2023

δεν υπήρξαν μεταφορές μεταξύ του επιπέδου 1 και επιπέδου 2 της ιεράρχησης της

εύλογης αξίας, ούτε μεταφορές από και προς το επίπεδο 3.

Ο Όμιλος και η Εταιρία κατείχαν την 31/12/20

τα παρακάτω περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις επιμετρώμενα

στην εύλογη αξία:

ΟΜΙΛΟΣ

Εύλογη αξία

Ιεράρχηση εύλογης αξίας

31/12/2022

Επίπεδο 1

Επίπεδο

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην εύλογη αξία

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments) αποτιμώμενοι στην

εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων"

Εισηγμένα χρεόγραφα

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι στο

αποσβεσμένο κόστος"

Εισηγμένα χρεόγραφα

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις επιμετρώμενες στην εύλογη

αξία

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

ΕΤΑΙΡΙΑ

Εύλογη αξία

Ιεράρχηση εύλογης αξίας

31/12/2022

Επίπεδο 1

Επίπεδο

Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία επιμετρώμενα στην εύλογη αξία

Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία

ταξινομημένα ως

"Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments) αποτιμώμενοι στην

εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων"

Εισηγμένα χρεόγραφα

Μη εισηγμένα χρεόγραφα

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις επιμετρώμενες στην εύλογη

αξία

Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα

Κατά τη διάρκεια του 20

δεν υπήρξαν μεταφορές μεταξύ του επιπέδου 1 και επιπέδου 2 της ιεράρχησης της

εύλογης αξίας, ούτε μεταφορές από και προς το επίπεδο 3.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

236

Συμφωνία για επαναλαμβανόμενες επιμετρήσεις της εύλογης αξίας ταξινομούμενες στο 3ο επίπεδο

της ιεραρχίας εύλογης αξίας:

Εισηγμένα χρεόγραφα

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

Υπόλοιπο 31/12/2021

Αναπροσαρμογή εύλογης αξίας

Εισπράξεις

-8

Συναλλαγματικές διαφορές

-11

Υπόλοιπο 31/12/2022

Αναπροσαρμογή εύλογης αξίας

Εισπράξεις

-2

Συναλλαγματικές διαφορές

-9

Υπόλοιπο 31/12/2023

Μέθοδοι

αποτίμησης και παραδοχές

Η εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων είναι το ποσό στο οποίο θα

μπορούσε το περιουσιακό στοιχείο να πωληθεί ή η υποχρέωση να μεταφερθεί σε μια συνήθη συναλλαγή μεταξύ

των συμμετεχόντων στην αγορά, εκτός από μια αναγκαστική πώληση ή εκκαθάριση.

Οι ακόλουθες μέθοδοι και υποθέσεις χρησιμοποιούνται για την εκτίμηση των εύλογων αξιών:

•

Η εύλογη αξία των εισηγμένων μετοχών (ταξινομημένες ως «Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)

αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων») προέρχεται από χρηματιστηριακές τιμές

κλεισίματος σε ενεργείς αγορές κατά την ημερομηνία αναφοράς.

•

Η εύλογη αξία των μη εισηγμένων μετοχών (ταξινομημένες ως «Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)

αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων») εκτιμάται σε συνάρτηση με την

τρέχουσα αγοραία αξία ενός άλλου στοιχείου ουσιωδώς ομοίου, ή

χρησιμοποιώντας ένα μοντέλο DCF. Η

αποτίμηση μέσω DCF μοντέλου απαιτεί από τη διοίκηση να κάνει ορισμένες παραδοχές σχετικά με τα δεδομένα

του μοντέλου, συμπεριλαμβανομένων των εκτιμώμενων ταμειακών ροών, το προεξοφλητικό επιτόκιο, τον

πιστωτικό κίνδυνο και τη μεταβλητότητα. Οι πιθανότητες των διαφόρων εκτιμήσεων εντός του εύρους μπορούν

να εκτιμηθούν αξιόπιστα και χρησιμοποιούνται στην εκτίμηση της διοίκησης για την εύλογη αξία αυτών των μη

εισηγμένων μετοχών.

•

Η εύλογη αξία των εισηγμένων ομολόγων βασίζεται σε χρηματιστηριακές τιμές κατά την ημερομηνία αναφοράς.

Η εύλογη αξία των μη εισηγμένων μέσων, δάνεια από τράπεζες και άλλες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις,

υποχρεώσεις από μισθώσεις, καθώς και άλλων μη βραχυπρόθεσμων χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων

υπολογίζεται με την προεξόφληση των μελλοντικών ταμειακών ροών χρησιμοποιώντας επιτόκια που

διατίθενται σήμερα για δανεισμό με ανάλογους όρους, πιστωτικό κίνδυνο και εναπομένουσες διάρκειες.

Περιγραφή των σημαντικών μη παρατηρήσιμων δεδομένων της αποτίμησης:

Η εύλογη αξία των μη εισηγμένων μετοχών (ταξινομημένων ως «Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)

αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων») εκτός του ότι είναι ευαίσθητη σε μια λογικά

πιθανή αλλαγή στις προβλέψεις ταμειακών ροών και το προεξοφλητικό επιτόκιο, είναι επίσης ευαίσθητη σε μια

λογικά πιθανή αλλαγή στα ποσοστά ανάπτυξης. Η αποτίμηση απαιτεί από τη διοίκηση να χρησιμοποιεί μη

παρατηρήσιμα δεδομένα στο μοντέλο, εκ των οποίων τα σημαντικότερα παρουσιάζονται στους παρακάτω πίνακες.

Η διοίκηση αξιολογεί τακτικά μια σειρά από λογικά πιθανές εναλλακτικές λύσεις για αυτά τα σημαντικά μη

παρατηρήσιμα δεδομένα και προσδιορίζει την επίδρασή τους επί της συνολικής εύλογης αξίας.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

237

Μη εισηγμένες μετοχές (ταξινομημένες ως «Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments) αποτιμώμενοι

στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων»)

Στις 31/12/2023

και 31/12/20

ο Όμιλος δεν κατείχε μη εισηγμένες μετοχές (ταξινομημένες ως «Συμμετοχικοί

τίτλοι (equity instruments) αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω των λοιπών συνολικών εσόδων.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

238

2.31

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

Α.

ΕΝΟΠΟΙΟΥΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΘΟΔΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥΣ

Οι Εταιρίες του Ομίλου με τις αντίστοιχες διευθύνσεις τους και τα ποσοστά συμμετοχής που

περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις είναι:

I. Μέθοδος πλήρους ενοποίησης

ΕΔΡΑ

ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΑΣ

% ΑΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

% ΕΜΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

ΣΥΝΟΛΙΚΟ %

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

Παιανία, Ελλάδα

Εταιρία συμμετοχών / Τεχνολογία και

υπηρεσίες υποστήριξης

Μητρική

ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΤΟΙΧΗΜΑΤΩΝ Α.Ε.

Παιανία, Ελλάδα

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

12.

BETTING CYPRUS LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT IBERIA HOLDINGS S.A.

Μαδρίτη, Ισπανία

Εταιρία συμμετοχών

100%

INTRALOT CHILE SPA

Σαντιάγο, Χιλή

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTELTEK INTERNET AS

Κων/πολη, Τουρκία

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

100%

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS GROUP

Κων/πολη, Τουρκία

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

50,01%

INTRALOT MAROC S.A.

Καζαμπλάνκα, Μαρόκο

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

99,83%

INTRALOT GLOBAL SECURITIES B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Εταιρία συμμετοχών

100%

INTRALOT CAPITAL LUXEMBOURG S.A.

Λουξεμβούργο, Λουξεμβούργο

Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες

100%

1,2,3,4.

INTRALOT GLOBAL HOLDINGS B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Εταιρία συμμετοχών

0,02%

99,98%

100%

INTRALOT US SECURITIES B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Εταιρία συμμετοχών

100%

INTRALOT US HOLDINGS B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Εταιρία συμμετοχών

100%

10.

INTRALOT INC

Ατλάντα, ΗΠΑ

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

11.

DC09 LLC

Γουίλμινγκτον, ΗΠΑ

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

49%

11.

INTRALOT TECH SINGLE MEMBER S.A.

Παιανία, Ελλάδα

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT AUSTRALIA PTY LTD

Μελβούρνη, Αυστραλία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT GAMING SERVICES PTY

Μελβούρνη, Αυστραλία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT NEDERLAND B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

13.

INTRALOT BENELUX B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

LOTROM S.A.

Βουκουρέστι, Ρουμανία

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

84%

TECNO ACCION S.A.

Μπουένος Άιρες, Αργεντινή

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

50,01%

TECNO ACCION SALTA S.A.

Μπουένος Άιρες, Αργεντινή

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

50,01%

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

239

I. Μέθοδος πλήρους ενοποίησης (συνέχεια)

ΕΔΡΑ

ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΑΣ

% ΑΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

% ΕΜΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

ΣΥΝΟΛΙΚΟ %

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

MALTCO LOTTERIES LTD

Βαλέτα, Μάλτα

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

73%

INTRALOT NEW ZEALAND LTD

Ουέλινγκτον, Νέα Ζηλανδία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT GERMANY GMBH

Μόναχο, Γερμανία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT FINANCE UK LTD

Χερτφορντσάιρ, Ηνωμένο Βασίλειο

Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες

100%

INTRALOT BETTING OPERATIONS (CYPRUS) LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Εταιρία συμμετοχών

54,95%

5,6.

ROYAL HIGHGATE LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

35,08%

INTRALOT IRELAND LTD

Δουβλίνο, Ιρλανδία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT GLOBAL OPERATIONS B.V.

Άμστερνταμ, Ολλανδία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

BIT8 LTD

Βαλέτα, Μάλτα

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT ADRIATIC DOO

Ζάγκρεμπ, Κροατία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT BETCO EOOD

Σόφια, Βουλγαρία

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT CYPRUS GLOBAL ASSETS LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Εταιρία συμμετοχών

100%

ΙΝTRALOT HOLDINGS INTERNATIONAL LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Εταιρία συμμετοχών

100%

INTRALOT INTERNATIONAL LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT OPERATIONS LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

2,4.

NETMAN SRL

Βουκουρέστι, Ρουμανία

Διαχείριση τυχερών παιχνιδιών

100%

INTRALOT BUSINESS DEVELOPMENT LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

100%

INTRALOT SOUTH AFRICA LTD

Γιοχάνεσμπουργκ, N. Αφρική

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

72,92%

II. Μέθοδος καθαρής θέσης

ΕΔΡΑ

ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΑΣ

% ΑΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

% ΕΜΜΕΣΗΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

ΣΥΝΟΛΙΚΟ %

ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ

LOTRICH INFORMATION Co LTD

Ταϊπέι, Ταϊβαν

Τεχνολογία και υπηρεσίες υποστήριξης

40%

14.

TECNO ACCIÓN SALTA S.A.

–

END POINT S.A.

UNION TRANSITORIA

Μπουένος Άιρες, Αργεντινή

Λειτουργία τυχερών παιχνιδιών

17,50%

KARENIA ENTERPRISES COMPANY LTD

Λευκωσία, Κύπρος

Εταιρία συμμετοχών

50%

Συμμετοχή

της:

1: Intralot Global Securities B.V.

6: Intralot Betting Operations (Cyprus) LTD

11: Intralot Inc

2: Intralot Holdings International LTD

7: Intralot Australia PTY LTD

12: Εταιρία Στοιχημάτων Α.Ε.

3: Intralot International LTD

8: Intralot Iberia Holdings S.A.

13: Intralot Nederland B.V.

4: Intralot Operations LTD

9: Intralot US Securities B.V.

14: Tecno Accion Salta S.A

5: Intralot Global Holdings B.V.

10: Intralot US Holdings B.V.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

240

Οι ατομικές ετήσιες οικονομικές καταστάσεις των σημαντικότερων για τον Όμιλο θυγατρικών εταιριών (μη

εισηγμένων σε κάποια χρηματιστήριο) αναρτώνται στην ιστοσελίδα της INTRALOT

(

www.

intralot

com

) κατ’

εφαρμογή

του

άρθρου

της

απόφασης

8/754/14.04.2016

του

Δ.Σ.

στης

Ελληνικής

Επιτροπής

Κεφαλαιαγοράς.

Την 31/12/2023, ο Όμιλος ή οι θυγατρικές του δεν είχαν σημαντικούς συμβατικούς ή εκ του νόμου περιορισμούς

στην ικανότητά τους να έχουν πρόσβαση ή να χρησιμοποιούν τα περιουσιακά στοιχεία και να τακτοποιούν τις

υποχρεώσεις του Ομίλου.

ΙΙΙ. Εξαγορές επιχειρήσεων

Ο Όμιλος δεν προχώρησε στην εξαγορά κάποιας εταιρίας κατά το 2023

ΙV. Νέες Εταιρίες Ομίλου

Ο Όμιλος

προχώρησε στην ίδρυση,

κατά το τέταρτο τρίμηνο του

202

3, της εταιρείας TECNO ACCION SALTA S.A.

END POINT S.A., η οποία αποτελεί κοινοπραξία της θυγατρικής του Ομίλου, TecnoAccion Salta SA

και

δραστηριοποιείται στην Αργεντινή. Ο Όμιλος ενοποιεί την κοινοπραξία αυτή με την μέθοδο της καθαρής θέσης

με ποσοστό έμμεσης συμμετοχής 17,5%.

V. Μεταβολές ποσοστών συμμετοχής

Στις 31/7/2023, η Εταιρία απέκτησε ένα επιπλέον 28% ποσοστό συμμετοχής στην συγγενή εταιρία στην Ν.

Αφρική, INTRALOT SOUTH AFRICA LTD και έτσι το συνολικό ποσοστό άμεσης συμμετοχής του ομίλου ανέρχεται

στα 72,92%. Έπειτα από την παραπάνω συναλλαγή, ο Όμιλος αποκτά τον έλεγχο της συγκεκριμένης θυγατρικής,

η οποία θα ενοποιείται πλέον με την πλήρη μέθοδο ενοποίησης.

VI. Αύξηση

/ Μείωση

ΜΚ Θυγατρικών

Στις 2/3/2023, η θυγατρική του Ομίλου Tecno Accion SA προέβη σε έκδοση 1.416.902.992 νέων μετοχών, με

δικαίωμα

ψήφου,

ονομαστικής

αξίας

ARS

ανά

μετοχή,

μέσω

κεφαλαιοποίησης

συσσωρευμένων

υπερπληθωριστικών προσαρμογών ισόποσης αξίας, ενώ ταυτόχρονα προέβη

σε μείωση του μετοχικού κεφαλαίου

της με διαγραφή 650 εκατ. μετοχών με δικαίωμα ψήφου, ονομαστικής αξίας 1 ARS ανά μετοχή και επιστροφή

κεφαλαίου ισόποσης αξίας προς τους μετόχους της.

Στις 10/4/2023, η θυγατρική του Ομίλου Maltco Lotteries Ltd προέβη σε μείωση του μετοχικού της κεφαλαίου

κατά 2.382.800 μετοχές, ονομαστικής αξίας € 2,329373 εκάστη, από 4.100.000 μετοχές σε 1.717.200 μετοχές,

με ανάλογη επιστροφή κεφαλαίου στους μετόχους της μειοψηφίας συνολικού ποσού € 1.499 χιλ. καθώς και στην

μητρική της εταιρία στην Ολλανδία, Intralot Global Holdings B.V., ποσού € 4.052 χιλ..

Στις 8/8/2023, η θυγατρική του Ομίλου Intralot Global Holdings BV συμμετείχε στην αύξηση του μετοχικού

κεφαλαίου της συγγενής εταιρίας του Ομίλου, KARENIA ENTERPRISES COMPANY LTD, κατά 2.250 μετοχές,

ονομαστικής αξίας € 1,71 εκάστη, καταβάλλοντας συνολικά το ποσό των € 2.250 χιλ., χωρίς μεταβολή του

ποσοστού συμμετοχής στην συγγενή εταιρία.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

241

VΙI. Εκκαθάριση

–

Πώληση Εταιριών Ομίλου

Οι

εταιρίες

Bit8 και INTRALOT BETCO EOOD

είναι σε διαδικασία εκκαθάρισης, ενώ ο Όμιλος ολοκλήρωσε την

εκκαθάριση της εταιρίας ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. "ΔΙΑΔΡΑΣΤΙΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ" (Απρίλιος 2023).

VIII. Διακοπείσες δραστηριότητες

Ταϊβαν

Τον Απρίλιο του 2022, ο Όμιλος προχώρησε στην πώληση του ομίλου της GoReward

LtD

μέσω των θυγατρικών

του στην Κύπρο, INTRALOT INTERNATIONAL LTD και ΙΝTRALOT HOLDINGS INTERNATIONAL LTD, οι οποίες

κατείχαν το σύνολο του ποσοστού συμμετοχής του Ομίλου (38,84%). Το συνολικό τίμημα από την πώληση της

συμμετοχής ανέρχεται σε Ευρώ 170 χιλιάδες και έχει εισπραχθεί στο σύνολό του εντός του Ιουνίου 2022.

Παρακάτω παρουσιάζονται Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή των διακοπεισών δραστηριοτήτων του

Ομίλου στην Ταϊβαν (GoReward Ltd):

. Συγχώνευση εταιριών

Ο Όμιλος δεν προχώρησε στην συγχώνευση κάποιας εταιρίας κατά το 2023

X. Σημαντικές μερικώς κατεχόμενες θυγατρικές:

Παρακάτω παρέχεται χρηματοοικονομική πληροφόρηση αναφορικά με θυγατρικές εταιρίες οι οποίες έχουν

σημαντικές μη ελέγχουσες συμμετοχές:

Ποσοστό συμμετοχής μη ελεγχουσών συμμετοχών:

Επωνυμία Θυγατρικής

Χώρα

εγκατάστασης και

δραστηριοποίησης

Γεωγραφικός

λειτουργικός

τομέας

31/12/2023

31/12/2022

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS GROUP

Τουρκία

Λοιπές χώρες

49,99%

MALTCO LOTTERIES LTD

Μάλτα

Ευρωπαϊκή Ένωση

27,00%

DC09 LLC

ΗΠΑ

Αμερική

51,00%

TECNO ACCION S.A.

Αργεντινή

Αμερική

49,99%

TECNO ACCION SALTA S.A.

Αργεντινή

Αμερική

49,99%

Συσσωρευμένα υπόλοιπα σημαντικών μη ελεγχουσών συμμετοχών ανά θυγατρική εταιρία:

Επωνυμία Θυγατρικής

31/12/2023

31/12/2022

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS GROUP

17.738

14.263

MALTCO LOTTERIES LTD

479

2.136

DC09 LLC

-3.733

-2.885

TECNO ACCION S.A.

1.573

4.007

TECNO ACCION SALTA S.A.

222

1.185

Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους ανά μετοχή (€) από

διακοπείσες δραστηριότητες

1/1

31/12/2023

1/1

31/12/2022

βασικά

0000

0,0223

απομειωμένα

0,0

000

0,0223

Μέσος Σταθμικός αριθμός μετοχών

416.040.074

249.493.407

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

242

Κέρδος / (Ζημία) κατανεμημένο/η σε σημαντικές μη ελέγχουσες συμμετοχές ανά θυγατρική εταιρία:

Επωνυμία Θυγατρικής

1/1- 31/12/2023

1/1- 31/12/2022

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS GROUP

7.501

8.866

MALTCO LOTTERIES LTD

-159

INTRALOT TECH SINGLE MEMBER S.A.

INTRALOT INC

1.869

DC09 LLC

-1.024

-618

TECNO ACCION S.A.

1.504

1.577

TECNO ACCION SALTA S.A.

184

1.037

Παρακάτω παρέχονται οι ατομικές συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις

βάσει ΔΠΧΑ των

ανωτέρω

θυγατρικών

ανά γεωγραφικό λειτουργικό τομέα. Αυτή η πληροφόρηση βασίζεται σε ποσά προ ενδοομιλικών

απαλοιφών:

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

31/12/2023

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES

LTD

Κύκλος εργασιών

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

-20

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

-611

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

-614

Φόροι

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

-589

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-589

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

-159

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

- 31/12/2023

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Κύκλος εργασιών

11.085

28.390

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

4.596

2.570

-1.013

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών,

επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

4.230

1.565

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

517

1.350

-2.008

Φόροι

-906

-1.110

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

-389

240

-2.008

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-6.083

-651

345

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-6.472

-411

-1.663

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

-194

120

-1.024

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

243

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

- 31/12/2023

Λοιπές χώρες

BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Κύκλος εργασιών

50.757

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

41.337

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

20.585

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

22.847

Φόροι

-8.474

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

14.373

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-8.484

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

5.889

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

7.187

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

3.600

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

- 31/12/2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES LTD

Κύκλος εργασιών

43.922

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

4.556

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

3.799

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

973

Φόροι

-938

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

1.235

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

- 31/12/2022

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Κύκλος εργασιών

18.790

45.407

8.089

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

8.926

5.324

-849

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών,

επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

8.078

4.134

858

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

1.064

3.481

-759

Φόροι

-1.613

-1.547

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

-549

1.934

-759

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-2.584

-197

-453

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-3.133

1.737

-1.212

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

-275

967

-618

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

380

672

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

244

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο 1/1

- 31/12/2022

Λοιπές χώρες

BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Κύκλος εργασιών

29.599

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

24.202

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

13.983

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

21.903

Φόροι

-5.595

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

16.308

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-319

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

15.989

Κατανεμημένα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

8.154

Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές

1.401

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2023

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES

LTD

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

Κυκλοφορούν ενεργητικό

3.541

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-1.769

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

1.773

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

1.295

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

479

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2023

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

2.342

6.752

Κυκλοφορούν ενεργητικό

3.713

1.943

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

-762

-12

-16.981

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-2.443

-1.252

-120

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

2.850

741

-10.349

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

1.277

518

-6.615

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

1.573

222

-3.734

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2023

Λοιπές χώρες

BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

41.407

Κυκλοφορούν ενεργητικό

24.376

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

-7.032

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-23.276

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

35.475

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

17.737

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

17.738

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

245

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES

LTD

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

Κυκλοφορούν ενεργητικό

10.593

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-2.686

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

7.912

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

5.776

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

2.136

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2022

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

5.344

173

4.407

Κυκλοφορούν ενεργητικό

7.744

4.802

3.678

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

-1.063

-29

-16.407

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-4.305

-2.281

-363

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

7.720

2.666

-8.685

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

3.713

1.481

-5.800

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

4.007

1.185

-2.885

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 1/1

- 31/12/2022

Λοιπές χώρες

BILYONER

INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

48.626

Κυκλοφορούν ενεργητικό

23.285

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

-5.870

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-37.515

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

28.525

Κατανέμονται σε:

Μετόχους μητρικής Εταιρίας

14.262

Μη ελέγχουσες συμμετοχές

14.263

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2023

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES LTD

Λειτουργικές δραστηριότητες

-1.551

Επενδυτικές δραστηριότητες

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-5.553

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα

-7.104

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2023

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Λειτουργικές δραστηριότητες

1.486

2.078

-1.671

Επενδυτικές δραστηριότητες

-433

474

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-145

-1.880

174

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

-1.057

-594

-21

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά

διαθέσιμα και ισοδύναμα

-148

-1.518

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

246

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2023

Λοιπές χώρες

BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Λειτουργικές δραστηριότητες

16.838

Επενδυτικές δραστηριότητες

-3.373

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-7.771

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

-10.671

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και

ισοδύναμα

-4.977

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2022

Ευρωπαϊκή Ένωση

MALTCO LOTTERIES LTD

Λειτουργικές δραστηριότητες

-3.116

Επενδυτικές δραστηριότητες

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-4.779

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και

ισοδύναμα

-7.879

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2022

Αμερική

TECNO ACCION

S.A.

TECNO ACCION

SALTA S.A.

DC09 LLC

Λειτουργικές δραστηριότητες

5.149

620

421

Επενδυτικές δραστηριότητες

-2.181

204

-223

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-893

-1.520

-1.700

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

-2.444

-880

194

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά

διαθέσιμα και ισοδύναμα

-368

-1.576

-1.308

Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών για την χρήση που λήγει 1/1

- 31/12/2022

Λοιπές χώρες

BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP

Λειτουργικές δραστηριότητες

17.522

Επενδυτικές δραστηριότητες

995

Χρηματοδοτικές δραστηριότητες

-3.262

Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών

-3.502

Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και

ισοδύναμα

11.753

ΧΙ. Συμμετοχές σε εταιρίες ενοποιούμενες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης:

Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες & Κοινοπραξίες

Ο Όμιλος ασκεί ουσιώδη επιρροή στις παρακάτω συγγενείς εταιρίες

και κοινοπραξίες. Ο Όμιλος ενοποιεί αυτές τις

συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες με τη μέθοδο της καθαρής θέσης.

Αναφορικά με την κοινοπραξία της Karenia Enterprises Co Ltd με έδρα την Κύπρο, στην οποία ο Όμιλος κατέχει

το 50%, την ενοποιεί από τον Ιανουάριο του 2018 με τη μέθοδο της καθαρής θέσης εφαρμόζοντας το ΔΠΧΑ 11

«Σχήματα υπό κοινό έλεγχο». Η εν λόγω εταιρία συμμετέχει με ποσοστό 30% στην εταιρία «ATHENS

RESORT

CASINO

Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ», η οποία κατέχει το 51% της Ελληνικό Καζίνο Πάρνηθας Α.Ε.. Η

«ATHENS

RESORT

CASINO

Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ» δεν ενοποιείται από τον Όμιλο Intralot

και η επένδυση της Karenia Enterprises Co

Ltd σε αυτή αποτιμάται στο κόστος κτήσης βάσει του ΔΠΧΑ 9.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

247

Οι παρακάτω πίνακες παρουσιάζουν συνοπτική χρηματοοικονομική

πληροφόρηση σχετικά με τις συμμετοχές του

Ομίλου στις συγγενείς εταιρίες

και κοινοπραξίες:

Ποσοστό συμμετοχής Ομίλου στις συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες:

Χώρα

εγκατάστασης και

δραστηριοποίησης

31/12/2023

31/12/2022

LOTRICH INFORMATION Co LTD

Ταϊβαν

40%

TECNO ACCIÓN SALTA S.A.

–

END POINT S.A.

UNION TRANSITORIA

Αργεντινή

18%

Intralot South Africa Ltd

N. Αφρική

45%

KARENIA ENTERPRISES COMPANY LTD

Κύπρος

50%

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της

31/12/2023

LOTRICH

INFORMATION

Co LTD

KARENIA

ENTERPRISES

COMPANY

LTD

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

18.000

Κυκλοφορούν ενεργητικό

44.348

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-28.195

-146

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

16.159

17.857

Λογιστική αξία συμμετοχής του Ομίλου

6.278

8.927

Συνοπτική κατάσταση οικονομικής θέσης της 31/12/2022

LOTRICH

INFORMATION

Co LTD

KARENIA

ENTERPRISES

COMPANY

LTD

Μη κυκλοφορούν ενεργητικό

13.500

Κυκλοφορούν ενεργητικό

19.460

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις

-2.789

-124

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων

16.680

13.378

Λογιστική αξία συμμετοχής του Ομίλου

6.486

6.688

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την

περίοδο 1/1

- 31/12/2023

LOTRICH

INFORMATION

Co LTD

KARENIA

ENTERPRISES

COMPANY LTD

Κύκλος εργασιών

6.274

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

1.498

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

520

-19

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

718

-21

Φόροι

-144

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

574

-21

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-542

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-21

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής

θέσης

230

-10

Μερίσματα συγγενών ληφθέντα από τον Όμιλο

-221

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

248

Συνοπτική κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την

περίοδο 1/1

- 31/12/2022

LOTRICH

INFORMATION Co LTD

KARENIA

ENTERPRISES

COMPANY LTD

Κύκλος εργασιών

6.866

Μικτά κέρδη/ (ζημιές)

1.717

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA)

810

-16

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων

828

-17

Φόροι

-166

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους

663

-17

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-736

Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους

-73

-17

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής

θέσης

265

-9

Μερίσματα συγγενών ληφθέντα από τον Όμιλο

-217

Συμφωνία των παρουσιαζόμενων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων με την λογιστική αξία των

συμμετοχών:

LOTRICH

INFORMATION Co LTD

KARENIA

ENTERPRISES

COMPANY LTD

Λογιστική αξία των συμμετοχών την 31/12/2021

6.733

6.696

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους της περιόδου

265

-9

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους της περιόδου

-294

Μερίσματα

-217

Μεταφορά στα Περιουσιακά Στοιχεία κατεχόμενα προς

πώληση

Πρόβλεψη απομείωσης

Λοιπά

-1

Λογιστική αξία των συμμετοχών την 31/12/2022

6.486

6.688

Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους της περιόδου

230

-10

Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους της περιόδου

-217

Μερίσματα

-221

Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου

2.250

Μεταφορά στα Περιουσιακά Στοιχεία κατεχόμενα προς

πώληση

Πρόβλεψη απομείωσης

Λοιπά

Λογιστική αξία των συμμετοχών την 31/12/2023

6.278

8.927

Β. ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΑ ΒΑΡΗ

Η Θυγατρική του Ομίλου στην Ολλανδία έχει τραπεζική διευκόλυνση ύψους €18,0 εκατ. για ανακυκλούμενη

πίστωση (revolving facility) και έκδοση εγγυητικών επιστολών, με σχετικές εξασφαλίσεις επί χρηματοοικονομικών

περιουσιακών στοιχείων (στις 31/12/2023

οι εγγυητικές επιστολές σε ισχύ ανήλθαν σε €10,

εκατ.)

Επίσης, η θυγατρική του Ομίλου στις ΗΠΑ Intralot, Inc., έχει υπογράψει δανειακή σύμβαση συνολικού ύψους

$280εκατ. με την KeyBank National Association και κοινοπραξία τραπεζών, σύμφωνα με την οποία έχουν

παραχωρηθεί στις δανείστριες τράπεζες εμπράγματες εξασφαλίσεις επί του συνόλου της κινητής και ακίνητης

περιουσίας της εταιρίας, καθώς και επί των μετοχών αυτής καθώς και της θυγατρικής της Intralot Tech. Τέλος,

σύμφωνα με το Ομολογιακό Δάνειο λήξης 2024 που έχει εκδώσει η θυγατρική του Ομίλου Intralot Capital

Luxembourg S.A., προβλέπονται οι συνήθεις περιορισμοί ενοχικού δικαίου στη μεταβίβαση των περιουσιακών

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

249

Luxembourg S.A., προβλέπονται οι συνήθεις περιορισμοί ενοχικού δικαίου στη μεταβίβαση των περιουσιακών

στοιχείων του Ομίλου (asset sales covenants), εξαιρουμένης της Ολλανδικής Intralot US Holdings και των

θυγατρικών της στην Αμερική, χωρίς ωστόσο να υπάρχουν εμπράγματες εξασφαλίσεις. Δεν υφίστανται άλλοι

περιορισμοί, πέραν των ανωτέρω, στην ιδιοκτησία ή μεταβίβαση ή λοιπές επιβαρύνσεις επί της ακίνητης και

κινητής περιουσίας του Ομίλου.

Στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης (γραμμή «Εμπορικές και λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις») του Ομίλου

την 31/12/2023

συμπεριλαμβάνονται

δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις ποσού €

5.950

χιλ. (31/12/202

€

067

χιλ.) έναντι κυρίως τραπεζικών εξασφαλίσεων.

Αντίστοιχα, στην Εταιρία την 31/12/2023

συμπεριλαμβάνονται δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις ποσού €

150

χιλ. (31/12/202

: €

5.029

χιλ.), έναντι κυρίως τραπεζικών εξασφαλίσεων

Γ. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ

ΟΜΙΛΟΣ

Επίδικες ή

υπό διαιτησία

διαφορές ¹

Ανέλεγκτες

φορολογικά

χρήσεις και έξοδα

φορολογικού

ελέγχου ²

Λοιπές

προβλέψεις ³

Συνολικές

προβλέψεις

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

3.160

6.684

10.775

20.619

Προσθήκες περιόδου

182

-4

3.309

3.487

Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις

-15

-37

-3.490

-3.542

Μη χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις

-550

Συναλλαγματικές διαφορές

640

-13

728

1.355

Υπόλοιπο λήξης περιόδου

3.967

6.630

10.772

21.369

Μακροπρόθεσμες προβλέψεις

3.745

6.630

7.553

17.929

Βραχυπρόθεσμες προβλέψεις

222

3.219

3.440

Σύνολο

3.967

6.630

10.772

21.369

¹ Αφορούν προβλέψεις για επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές όπως αναλύονται στη σημείωση

2.32.Α

Οι μακροπρόθεσμες προβλέψεις για τις

επίδικες υποθέσεις δεν παρουσιάζονται σε προεξοφλημένα ποσά καθώς δεν υπάρχει ακριβής εκτίμηση ως προς το χρόνο πληρωμής τους

² Αφορούν προβλέψεις για κάλυψη διαφορών από μελλοντικούς φορολογικούς ελέγχους για φόρους εισοδήματος και λοιπούς φόρους. Η

χρησιμοποίηση τους αναμένεται να γίνει μέσα στα επόμενα 1

3 έτη.

Αφορούν προβλέψεις για κινδύνους εκ των οποίων κανένας μεμονωμένα δεν είναι ουσιώδης για τον Όμιλο εκτός από τις προβλέψεις για

επιπρόσθετες αμοιβές (bonus) και λοιπές παροχές προσωπικού του Ομίλου ποσού €1

727

χιλ., καθώς και τις προβλέψεις ποσού €3.082

χιλ. για

δεδουλευμένα κέρδη νικητών που αναλογούν σε εισπραχθέντα τιμήματα αθλητικών στοιχημάτων και λοιπές προβλέψεις βάσει συμβατικών όρων

των συμβολαίων. Η χρησιμοποίηση των Λοιπών προβλέψεων αναμένεται να γίνει μέσα στα επόμενα 1

6 έτη.

ΕΤΑΙΡΙΑ

Επίδικες ή

υπό διαιτησία

διαφορές ¹

Ανέλεγκτες

φορολογικά

χρήσεις και έξοδα

φορολογικού

ελέγχου ²

Λοιπές

προβλέψεις

Συνολικές

προβλέψεις

Υπόλοιπο έναρξης περιόδου

3.145

6.630

9.775

Χρησιμοποιηθείσες προβλέψεις

Προσθήκες περιόδου

Συναλλαγματικές διαφορές

640

Υπόλοιπο λήξης περιόδου

3.785

6.630

10.415

Μακροπρόθεσμες προβλέψεις

3.745

6.630

10.376

Βραχυπρόθεσμες προβλέψεις

Σύνολο

3.784

6.630

10.415

¹ Αφορούν προβλέψεις για επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές όπως αναλύονται στη σημείωση

2.32.Α

χρησιμοποίηση τους αναμένεται να γίνει μέσα στα επόμενα 1

3 έτη.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

250

Δ. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ

αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου την 31/12/2023 ανερχόταν σε 1.692 άτομα (Εταιρία/

θυγατρικές 1.681 και συγγενείς 11) και της Εταιρίας σε 384 άτομα. Αντίστοιχα την στο τέλος της χρήσης 2022 ο

αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου ανερχόταν σε 1.707 άτομα (Εταιρία/ θυγατρικές 1.696

και συγγενείς 11) και της Εταιρίας σε 369 άτομα

Ε. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΡΗ

Η ΙΝΤΡΑΛΟΤ προμηθεύεται αγαθά και υπηρεσίες ή/και πωλεί αγαθά και παρέχει υπηρεσίες προς διάφορες

συνδεόμενες εταιρίες, στα πλαίσια της συνήθους επιχειρηματικής λειτουργίας. Αυτές οι συνδεόμενες εταιρίες

αποτελούνται από θυγατρικές, συγγενείς ή λοιπές συνδεόμενες εταιρίες που έχουν κοινή ιδιοκτησία και/ή

διοίκηση με την

ΙΝΤΡΑΛΟΤ.

Ακολουθεί συνοπτική αναφορά των συναλλαγών για το 20

και των υπολοίπων της 31/12/20

με τα

συνδεόμενα μέρη:

Ποσά εκφρασμένα σε χιλιάδες €

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

(συνολικές δραστηριότητες)

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Έσοδα

από θυγατρικές

55.867

27.393

από συγγενείς και κοινοπραξίες

12.071

2.037

12.292

2.255

από λοιπές συνδεόμενες

475

544

Έξοδα / Αγορές παγίων & αποθεμάτων

προς θυγατρικές

20.384

20.504

προς συγγενείς και κοινοπραξίες

προς λοιπές συνδεόμενες

12.517

8.968

309

3.016

Απαιτήσεις

από θυγατρικές

74.480

57.269

από συγγενείς και κοινοπραξίες

10.678

1.027

10.623

982

από λοιπές συνδεόμενες

9.517

12.231

394

2.974

Προβλέψεις επισφάλειας

προς θυγατρικές

-221

προς συγγενείς και κοινοπραξίες

προς λοιπές συνδεόμενες

-243

-244

-242

Υποχρεώσεις

προς θυγατρικές

180.526

298.569

προς συγγενείς και κοινοπραξίες

προς λοιπές συνδεόμενες

6.824

8.879

471

260

Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και

μελών της διοίκησης

6.029

7.680

4.828

4.972

Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της

διοίκησης

Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της

διοίκησης

271

334

233

260

(Α) Τα ποσά αναλύονται ως εξής:

Απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

19.953

13.258

85.034

61.225

(μείον) μακροπρόθεσμο μέρος (σημείωση

2.19

)

456

470

Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις από συνδεόμενα μέρη

(σημείωση

2.20

)

19.497

12.788

85.034

61.210

(Β) Τα ποσά αναλύονται ως εξής:

Υποχρεώσεις προς συνδεόμενα μέρη

7.095

9.213

181.231

302.275

(μείον) μακροπρόθεσμος δανεισμός

5.155

5.360

267.463

(μείον) μακροπρόθεσμές υποχρεώσεις (σημείωση

2.28

)

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς συνδεόμενα

μέρη (σημείωση

2.29

2.25

)

1.940

3.853

181.231

34.812

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

251

Οι πωλήσεις και η παροχή υπηρεσιών προς τις συνδεόμενες εταιρίες γίνονται σε κανονικές τιμές αγοράς.

Τα ανοιχτά

υπόλοιπα τέλους χρήσεως είναι χωρίς εξασφαλίσεις και η τακτοποίηση γίνεται σε μετρητά. Δεν έχουν παρασχεθεί ή

ληφθεί εγγυήσεις για τις παραπάνω απαιτήσεις.

2.32

ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ, ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ

ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ

Α. ΕΠΙΔΙΚΕΣ ’Η ΥΠΟ ΔΙΑΙΤΗΣΙΑ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ

α.

Στην Κολομβία, η INTRALOT έχει υπογράψει στις 22 Ιουλίου 2004 σύμβαση με την Empresa Territorial para

la salud (“Etesa”) δυνάμει της οποίας απέκτησε το δικαίωμα διεξαγωγής τυχερών παιχνιδιών στην Κολομβία. Η

INTRALOT σύμφωνα με τους όρους της ως άνω σύμβασης υπέβαλλε αίτημα έναρξης διαδικασίας διαιτησίας κατά

της Etesa ζητώντας να αναγνωριστεί ότι υπήρξε απρόσμενη μεταβολή στα οικονομικά δεδομένα της ανωτέρω

συμβάσεως σε βάρος της INTRALOT, για λόγους μη οφειλόμενους στην INTRALOT, και να υποχρεωθεί η Etesa

στην αποδοχή της αλλαγής των οικονομικών όρων της σύμβασης σύμφωνα με τα αιτούμενα από την INTRALOT

καθώς και να καταβάλει αποζημίωση στην INTRALOT (περιλαμβανομένων ποσών ως διαφυγόντων κερδών) ή,

εναλλακτικά των ανωτέρω, να παύσει η ισχύς της σύμβασης δίχως περαιτέρω ευθύνη της INTRALOT. Το διαιτητικό

δικαστήριο επιδίκασε υπέρ της Etesa ως άμεσα οφειλόμενο το ποσό των 23,6 δις Κολομβιανών πέσος (περίπου

€5,5

εκατ.).

Η αίτηση ακυρώσεως κατά της διαιτητικής απόφασης που ασκήθηκε από την INTRALOT ενώπιον

του

Ανωτάτου Διοικητικού Δικαστηρίου απερρίφθη στις 25.5.2011. Η Εταιρία άσκησε προσφυγή ενώπιον του

Συνταγματικού Δικαστηρίου της Κολομβίας η οποία δεν έγινε δεκτή στις 18.12.2012. Στις 31.8.2016 επιδόθηκε

στην Εταιρία αίτηση για την κήρυξη της ανωτέρω διαιτητικής απόφασης εκτελεστής στην Ελλάδα, η οποία

εκδικάστηκε ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών και εκδόθηκε απόφαση που την έκανε δεκτή. Η

Εταιρία άσκησε έφεση κατά της απόφασης αυτής η οποία απορρίφθηκε από το Εφετείο Αθηνών. Η Εταιρία άσκησε,

ενώπιον των Αρείου Πάγου, αναίρεση κατά της αποφάσεως του Εφετείου Αθηνών η οποία απορρίφθηκε. Η Εταιρία

άσκησε ενώπιον του Εφετείου Αθηνών αίτηση ανάκλησης της ως άνω απορριπτικής απόφασης του Εφετείου

Αθηνών η οποία έχει προσδιοριστεί να εκδικαστεί, κατόπιν αναβολών, στις 3 Απριλίου 2025. H Εταιρία έχει

σχηματίσει σχετική πρόβλεψη στις οικονομικές της καταστάσεις μέρος της οποίας (€2,2 εκατ.) έχει ήδη

χρησιμοποιηθεί για την καταβολή προς την Etesa ποσού εγγυητικής επιστολής ύψους 7.694.081.042

Κολομβιανών πέσος

β. Κατά της θυγατρικής εταιρίας Intralot Holdings International Ltd μετόχου της LOTROM SA και κατά της

LOTROM SA, ο εκ των μετόχων της LOTROM SA κ. Petre Ion άσκησε αγωγή ενώπιον του αρμοδίου δικαστηρίου

του Βουκουρεστίου ζητώντας να υποχρεωθεί η Intralot Holdings International Ltd να αγοράσει τις μετοχές του

στην LOTROM SA έναντι €2.500.000 και να υποχρεωθεί η LOTROM SA να εγγράψει στο βιβλίο μετόχων την

μεταβίβαση αυτή. Μετά την δικάσιμο της 28.9.2010, εκδόθηκε η απόφαση του δικαστηρίου που έκανε δεκτή την

αγωγή του αντιδίκου. Κατά της αποφάσεως η Intralot Holdings International Ltd και η LOTROM SA άσκησαν

έφεση η οποία απερρίφθη. Οι ως άνω εταιρίες άσκησαν περαιτέρω προσφυγή στο Ανώτατο Δικαστήριο που

εκδικάστηκε και απορρίφθηκε. Ο κ. Petre Ion ξεκίνησε διαδικασία εκτέλεσης της ως άνω αποφάσεως στη

Ρουμανία. Οι εταιρίες θα ασκήσουν τα ένδικα μέσα κατά των πράξεων εκτέλεσης σύμφωνα με τα προβλεπόμενα

στη Ρουμανική νομοθεσία.

γ. Ο κ. Petre Ion άσκησε αγωγή στην Ρουμανία κατά της Intralot Holdings International Ltd και της LOTROM

ζητώντας να εκδοθεί απόφαση που θα αντικαθιστά την σύμβαση αγοράς, έναντι €2.500.000, των μετοχών του

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

252

στην LOTROM SA (για την οποία είχε ασκήσει την ως άνω αγωγή) ώστε να υποχρεωθεί η Intralot Holdings

International Ltd α) να καταβάλει το ποσό των €400.000 ως φόρου επί του ανωτέρω τιμήματος β) να υπογράψει

στο βιβλίο μετόχων για την μεταβίβαση των μετοχών,

γ) να καταβάλει το τίμημα της μεταβίβασης καθώς και τα

δικαστικά έξοδα. Το πρωτοβάθμιο δικαστήριο απέρριψε την αγωγή του κ. Petre Ion. Ο κ. Petre Ion άσκησε έφεση

που συζητήθηκε στις 4.11.2014 και έγινε μερικώς δεκτή. Κατ’ αυτής της απόφασης η Εταιρία άσκησε έφεση η

οποία απορρίφθηκε. Η υπόθεση εκδικάστηκε εκ νέου κατόπιν αναβολών στις 10.06.2016 και στις 19.7.2016

εκδόθηκε η σχετική πρωτόδικη απόφαση σύμφωνα με την οποία η αγωγή κατά της LOTROM απορρίφθηκε ενώ

έγινε δεκτή μόνο στο τμήμα που στρεφόταν κατά

της Intralot Holdings International Ltd, υποχρεώνοντας την

τελευταία να καταβάλει το τίμημα της αγοραπωλησίας καθώς και τα δικαστικά έξοδα. Τόσο η εταιρία Intralot

Holdings International Ltd. όσο και ο κ. Petre Ion άσκησαν εφέσεις κατά της απόφασης αυτής οι οποίες

εκδικάστηκαν και απορρίφθηκαν. Η απόφαση κατέστη τελεσίδικη, ενώ η αναίρεση κατ’ αυτής που άσκησε η

Intralot Holdings International Ltd απορρίφθηκε. Ενώ από το 2018 δεν υπήρξε οποιαδήποτε ενέργεια από τον

αντίδικο, στις αρχές του 2021 γνωστοποιήθηκε στην Intralot Holdings International Ltd ότι κατόπιν μονομερούς

αιτήσεως του αντιδίκου

(διαδικασία ex parte, δηλ. δίχως να κληθεί και να παρασταθεί η Intralot Holdings

International Ltd), εκδόθηκε από το Κυπριακό δικαστήριο απόφαση για τον ορισμό της τράπεζας Bank of Cyprus

ως μεσεγγυούχου του ποσού του λογαριασμού που τηρεί στην τράπεζα αυτή η Intralot Holdings International

Ltd, ως μέτρου εξασφάλισης για την ικανοποίηση της απαίτησης του αντιδίκου δυνάμει της απόφασης των

δικαστηρίων της Ρουμανίας. Η απόφαση αυτή είχε κηρυχθεί εκτελεστή στην Κύπρο από το τοπικό δικαστήριο τον

Οκτώβριο του 2020 επίσης εν αγνοία της Intralot Holdings International Ltd. καθώς είχε ακολουθηθεί από τον

αντίδικο η ίδια ως άνω μονομερής διαδικασία ex parte. Η Intralot Holdings International Ltd. μετά την ενημέρωσή

της για τα ανωτέρω, εναντιώθηκε ενώπιον του δικαστηρίου της Κύπρου που δεν έκανε, στις 23.7.2021, δεκτούς

τους ισχυρισμούς της.

Κατά της σχετικής απόφασης η Intralot Holdings International Ltd άσκησε έφεση ενώπιον

των αρμοδίων δικαστηρίων της Κύπρου που εκκρεμεί. Η Intralot Holdings International Ltd

θεωρεί ότι έχει

βάσιμους λόγους να αρνηθεί την εκτέλεση της απόφασης στην Κύπρο.

δ. Στη Ρουμανία η φορολογική αρχή επέβαλε, κατόπιν ελέγχου, σε βάρος της θυγατρικής LOTROM SA ποσό RON

116

866

(€626.430,18)

για φορολογικές διαφορές (ΦΠΑ) της περιόδου 2011

2016. Η εταιρεία κατέβαλε το

ποσό των RON

880

262, ενώ συμψηφίστηκε το υπόλοιπο ποσό με ποσό ΦΠΑ οφειλόμενο στην εταιρεία. Η

εταιρεία έχει ασκήσει ενώπιον της τοπικής φορολογικής αρχής προσφυγή για την επιστροφή του ποσού των RON

116

866

(€626.430,18)

η οποία απορρίφθηκε. Η εταιρεία άσκησε προσφυγή ενώπιον των αρμοδίων

δικαστηρίων στη Ρουμανία που εκκρεμεί.

ε. Στις 30.07.2012, η INTRALOT άσκησε αγωγή ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών κατά της εταιρίας

με την επωνυμία «Οργανισμός Διεξαγωγής Ιπποδρομιών Ελλάδος ΑΕ» (ΟΔΙΕ) ζητώντας την καταβολή ποσού

€2.781.381,15 για παρασχεθείσες και μη πληρωθείσες υπηρεσίες συντήρησης εξοπλισμού. Η υπόθεση

εκδικάστηκε στις 6.5.2015 και εκδόθηκε απόφαση που έκανε δεκτή την αγωγή της INTRALOT στο σύνολό της.

Ο ΟΔΙΕ άσκησε έφεση κατά της πρωτόδικης απόφασης η οποία συζητήθηκε ενώπιον του Εφετείου Αθηνών την

1.11.2018 και

απορρίφθηκε με την υπ’ αριθμ. 3153/2019 απόφαση του Εφετείου Αθηνών. Κατά της απόφασης

δεν ασκήθηκαν περαιτέρω ένδικα μέσα οπότε κατέστη τελεσίδικη και αμετάκλητη.

Επίσης, η INTRALOT προσέφυγε στις 13.8.2012 στην διαιτησία κατά της ίδιας ως άνω εταιρίας ΟΔΙΕ ΑΕ, ζητώντας

την

καταβολή

ποσού

€9.551.527,34

για

παρασχεθείσες

και

μη

πληρωθείσες

υπηρεσίες

λειτουργίας

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

253

μηχανογραφικού συστήματος. Η διαιτητική επίλυση της διαφοράς ολοκληρώθηκε την 1.3.2013 και εκδόθηκε η

υπ’ αριθμ. 27/2013 διαιτητική απόφαση που δικαιώνει την INTRALOT και υποχρεώνει την ΟΔΙΕ ΑΕ να καταβάλει

στην INTRALOT το σύνολο του αιτηθέντος ποσού (€9.551.527,34). Δεν έχει κοινοποιηθεί στην Intralot

οποιοδήποτε ένδικο μέσο κατά της ως άνω διαιτητικής απόφασης

Προς εξασφάλιση των απαιτήσεών της, η INTRALOT:

α) έχει ήδη εγγράψει δυνάμει της ανωτέρω διαιτητικής απόφασης στα βιβλία Υποθηκών του Υποθηκοφυλακείου

Κρωπίας εις βάρος ακινήτου της ΟΔΙΕ ΑΕ, ήτοι επί των οικοπέδων που λειτουργεί ο Ιππόδρομος Αθηνών στο

Μαρκόπουλο Αττικής, μετά των εις αυτό κτισμάτων, υποθήκη ποσού €11.440.655,35,

β) έχει ήδη εγγράψει δυνάμει της υπ’ αριθμ. 2209/2014 απόφασης του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών στα

βιβλία Υποθηκών του Υποθηκοφυλακείου Κρωπίας εις βάρος ιδίου ως άνω ακινήτου της ΟΔΙΕ ΑΕ προσημείωση

υποθήκης ποσού €9.481.486,11, την οποία, μετά την έκδοση της ως άνω υπ’ αριθμ. 3153/2019 απόφασης του

Εφετείου Αθηνών, έτρεψε μερικώς, για το σύνολο του επιδικασθέντος ποσού, ήτοι για ποσό €2.781.381,15, σε

υποθήκη,

γ) προχώρησε την διαδικασία αναγκαστικής εκτέλεσης κατά της ΟΔΙΕ ΑΕ προκειμένου να ικανοποιηθούν οι

απαιτήσεις της.

Επιπλέον, στις 20.3.2014, η INTRALOT άσκησε αγωγή ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών κατά της

ΟΔΙΕ ΑΕ ζητώντας την καταβολή ποσού €8.043.568,69 που της οφείλεται εκ της από 06/03/2012 «Σύμβασης

Συντήρησης και Λειτουργίας του Μηχανογραφικού Συστήματος Συγκεντρωτή Αμοιβαίου Ιπποδρομιακού

Συστήματος του ΟΔΙΕ». Η αγωγή εκδικάστηκε στις 4.10.2017 και εκδόθηκε απόφαση που έκανε δεκτή την αγωγή

στο σύνολό της. Η ΟΔΙΕ ΑΕ άσκησε έφεση κατά της απόφασης που απορρίφθηκε από το Εφετείο Αθηνών το

Δεκέμβριο του 2019. Δεν έχει κοινοποιηθεί στην Εταιρία αναίρεση κατά της αποφάσεως ή ανακοπή ερημοδικίας.

Η κατάσχεση επί του ανωτέρω ακινήτου της ΟΔΙΕ ΑΕ στο Μαρκόπουλο Αττικής που επιβλήθηκε

στο

πλαίσιο της

ως άνω διαδικασίας αναγκαστικής εκτέλεσης κατά της ΟΔΙΕ ΑΕ, ήρθη με την συναίνεση της INTRALOT στις

15.12.2015 σε εκτέλεση των όρων του από 24.11.2015 συμφωνητικού μεταξύ INTRALOT και ΟΔΙΕ Α.Ε. με το

οποίο ρυθμίστηκε η εξόφληση του συνόλου των

ανωτέρω απαιτήσεων της INTRALOT. Με το συμφωνητικό αυτό

η ΟΔΙΕ ΑΕ εκχώρησε στην INTRALOT τα 2/3 του μισθώματος που θα λαμβάνει από την εκμίσθωση του ακινήτου

αυτού στην εταιρία «Ιπποδρομίες Α.Ε.». Τα εκχωρηθέντα μισθώματα καταβάλλονται στην INTRALOT. Στις

30.01.2024 κοινοποιήθηκε στην Intralot από την «Ιπποδρομίες Α.Ε.» εξώδικη καταγγελία της σύμβασης

μίσθωσης μεταξύ αυτής και της ΟΔΙΕ ΑΕ, με ημερομηνία λήξης της μίσθωσης την 1η Απριλίου 2024.

Επιπροσθέτως και δίχως να θίγονται οι ανωτέρω αποφάσεις και εξασφαλίσεις, η INTRALOT άσκησε ενώπιον του

Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών την από 8.3.2021 αγωγή κατά της (υπό εκκαθάριση) ΟΔΙΕ ΑΕ, της εταιρίας

«Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου ΑΕ» (ΤΑΙΠΕΔ) και του Ελληνικού Δημοσίου, ζητώντας

να αναγνωριστεί ότι το ως άνω συμφωνητικό δεσμεύει εκτός από την ΟΔΙΕ

ΑΕ και το ΤΑΙΠΕΔ και το Ελληνικό

Δημόσιο, να υποχρεωθούν όλοι οι εναγόμενοι να καταβάλλουν στην INTRALOT €487.079,32 και να αναγνωριστεί

ότι όλοι οι εναγόμενοι υποχρεούνται να καταβάλλουν στην INTRALOT συνολικό ποσό €4.747.489,91, το δε

ΤΑΙΠΕΔ και το Ελληνικό Δημόσιο ποσό €12.676.846,6. Η υπόθεση εκδικάστηκε στις 22 Σεπτεμβρίου 2022 και

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

254

εκδόθηκε απόφαση που απορρίπτει την αγωγή. Η εταιρεία

άσκησε έφεση που είχε

προσδιοριστεί προς εκδίκαση

την 30

Ιανουαρίου 2024

οπότε και αναβλήθηκε για την 10η Δεκεμβρίου 2024

Η Διοίκηση εκτιμά ότι με βάση

τις νομικές ενέργειες που έχει πραγματοποιήσει ανωτέρω, η απαίτηση θεωρείται

εξασφαλισμένη.

στ. Πρώην στέλεχος της Εταιρίας άσκησε αγωγή ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών με την οποία

ζητούσε να αναγνωριστεί ότι η Εταιρία οφείλει να του καταβάλει το ποσό των €121.869,81 ως μη καταβληθείσες

αποδοχές. Η απόφαση που εκδόθηκε έκανε μερικώς δεκτή την αγωγή για το ποσό €80.685,42. Ασκήθηκαν

εφέσεις και από τα δύο μέρη που εκδικάστηκαν στις 24 Νοεμβρίου 2020. Η απόφαση που εκδόθηκε από το

Εφετείο Αθηνών κάνει δεκτή την έφεση της Εταιρίας και απορρίπτει την αγωγή του αντιδίκου στο σύνολό της. Η

απόφαση είναι τελεσίδικη. Ασκήθηκε αναίρεση από τον αντίδικο που εκδικάστηκε ενώπιον του Αρείου Πάγου στις

25.10.2022. Ο Άρειος Πάγος κήρυξε απαράδεκτη τη συζήτηση της αίτησης.

Κατόπιν κλήσης του ενάγοντος, η

υπόθεση εκδικάστηκε εκ νέου ενώπιον του Αρείου Πάγου στις 14 Νοεμβρίου 2023 και εκδόθηκε απόφαση που

απορρίπτει την αναίρεση.

ζ. Στην Κύπρο, η Εθνική Αρχή Στοιχημάτων είχε αναστείλει την άδεια του αποδέκτη Κλάσης Α' της εταιρίας Royal

Highgate Pcl Ltd στην οποία η Εταιρία διατηρεί έμμεση συμμετοχή 35,08% περίπου, αρχικά για περίοδο δύο

μηνών, με τον ισχυρισμό της μη συμμόρφωσης της Royal Highgate Pcl Ltd με συγκεκριμένους όρους της άδειας.

Η Royal Highgate Pcl Ltd θεωρώντας ότι τα αιτούμενα από την Εθνική Αρχή Στοιχημάτων είναι πέραν των

προβλέψεων του νόμου, άσκησε προσφυγή ενώπιον του αρμοδίου διοικητικού δικαστηρίου της Λευκωσίας που

εκδικάστηκε στις 30.3.2018. Η απόφαση που εκδόθηκε απέρριψε την προσφυγή για τυπικούς λόγους. Η Royal

Highgate Pcl Ltd άσκησε έφεση κατά της απόφασης η οποία εκδικάστηκε, κατόπιν αναβολών, στις 8 Μαρτίου

2021 και απορρίφθηκε για τους ίδιους τυπικούς

λόγους. Η Royal Highgate Pcl Ltd άσκησε για την υπόθεση αυτή

προσφυγή ενώπιον του Ευρωπαϊκού Δικαστηρίου Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων που απορρίφθηκε. Παράλληλα η

Royal Highgate Pcl Ltd είχε ασκήσει άλλες τρεις προσφυγές κατά πράξεων της Εθνικής Αρχής Στοιχημάτων

αναφορικά με την αναστολή της άδειας της Royal Highgate Pcl Ltd. Κατόπιν απόσυρσης δύο εκ των ανωτέρω

προσφυγών, η τρίτη προσφυγή έχει οριστεί προς εκδίκαση, κατόπιν αναβολών, στις 12 Απριλίου 2024. Η Εθνική

Αρχή Στοιχημάτων άρχισε διαδικασία για την ανάκληση της άδειας της Royal Highgate Pcl Ltd επί της οποίας η

Royal Highgate Pcl Ltd παρουσίασε τις απόψεις της στις 30.11.2018, χωρίς περαιτέρω ενέργειες από την πλευρά

της Εθνικής Αρχής Στοιχημάτων. Στις 31.12.2018, η συμβατική διάρκεια της άδειας της Royal Highgate Pcl Ltd

έληξε.

η. Στις Η.Π.Α., στην πολιτεία South Carolina, ασκήθηκαν ομαδικές αγωγές κατά της τοπικής λοταρίας South

Carolina Education Lottery Commission και της θυγατρικής Intralot, Inc. που εδρεύει στις Η.Π.Α., για παράβαση

συμβάσεως με τον ισχυρισμό ότι λόγω δυσλειτουργίας του συστήματος υπήρχαν κερδίζοντα δελτία της λοταρίας

που δεν πληρώθηκαν και ζητώντας αποζημίωση συνολικά περίπου 35 εκατ. δολαρίων Η.Π.Α. (€3

εκατ.). Το

τοπικό δικαστήριο έκανε δεκτές τις προσφυγές της Intralot Inc. σε δύο αγωγές κρίνοντας ότι οι ενάγοντες δεν

είχαν εξαντλήσει τις διοικητικές διαδικασίες. Ασκήθηκαν εφέσεις από την άλλη πλευρά που εκδικάστηκαν στις 9

Νοεμβρίου 2022 και απορρίφθηκαν από το δικαστήριο. Η μια εκ των δύο υποθέσεων έκλεισε οριστικά καθώς η

άλλη πλευρά δεν άσκησε ένδικα μέσα. Στην δεύτερη εκ των δύο αυτών υποθέσεων

ζητήθηκε από τους αντιδίκους

η επανεκδίκαση της υπόθεσης και το δικαστήριο απέρριψε το αίτημα. Οι ενάγοντες άσκησαν νέα αίτηση για

επανεκδίκαση της υπόθεσης που εκκρεμεί

Η τρίτη παρόμοια αγωγή έχει ήδη απορριφθεί οριστικά από το

δικαστήριο. Σημειώνουμε ότι για τέτοιες περιπτώσεις ο Όμιλος έχει σχετική ασφαλιστική κάλυψη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

255

θ. Πρώην εργαζόμενος της Εταιρίας άσκησε αγωγές ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών με τις οποίες

ζητά με την μεν πρώτη την καταβολή του ποσού των €133.179,47 ως μη καταβληθείσες αποδοχές και €150.000

ως ηθική βλάβη, με την δε δεύτερη το ποσό των €259.050 ως μισθούς υπερημερίας υπολογιζόμενους έως

3.12.2019 και €150.000 ως ηθική βλάβη. Η πρώτη αγωγή εκδικάστηκε στις 28.2.2018 και εκδόθηκε απόφαση

που έκανε μερικώς δεκτή την αγωγή για το ποσό των €46.500,82. Ασκήθηκαν εφέσεις και από τα δύο μέρη κατ’

αυτής της απόφασης που εκδικάστηκαν στις 22 Σεπτεμβρίου 2020 και εκδόθηκε απόφαση που διατάζει την

επανάληψη της συζητήσεως προκειμένου να προσκομιστούν περαιτέρω στοιχεία. Η υπόθεση εκδικάστηκε στις

20.9.2022 και το Εφετείο Αθηνών εξέδωσε απόφαση που έκανε μερικώς δεκτή την αγωγή του ενάγοντος

επιδικάζοντας του ποσό €6.235,56. Ο αντίδικος άσκησε αίτηση αναίρεσης ενώπιον του Αρείου Πάγου, δικάσιμος

της οποίας ορίστηκε η 24.09.2024. Η συζήτηση της δεύτερης αγωγής που είχε προσδιοριστεί να εκδικαστεί

κατόπιν αναβολών στις 26.10.2023 ματαιώθηκε. Η Εταιρία έχει αναγνωρίσει σχετική πρόβλεψη στις οικονομικές

καταστάσεις

ι. Η Εταιρία προσέφυγε την 1.4.2019 στο ICC International Court of Arbitration ζητώντας να αναγνωριστεί ότι η

χρήση τερματικών και του λογισμικού τους από την αντίδικο εταιρία Sisal SpA

στο Μαρόκο παραβιάζει τους

όρους της σχετικής σύμβασης. Εκδόθηκε απόφαση του διαιτητικού δικαστηρίου που αναγνώρισε ότι η Sisal SpA

παραβίασε τους όρους της ως άνω σύμβασης και ειδικότερα ότι παραβίασε τα δικαιώματα πνευματικής ιδιοκτησίας

της Intralot

επί του λογισμικού TAPIS

που λειτουργεί στα τερματικά τα οποία η

Sisal SpA εγκατέστησε στο

Μαρόκο, διέταξε την διακοπή της παροχής των τερματικών αυτών στο Μαρόκο και την απόσυρσή τους μέχρι τις

31 Δεκεμβρίου 2021, απέρριψε τα αιτήματα αποζημιώσεως κατά της αντιδίκου και επέβαλε στην Sisal SpA την

πληρωμή μέρους των δικαστικών εξόδων.

ια. Στο Μαρόκο, η “La Société de Gestion de la Loterie Nationale” (“SGLN”) άσκησε αγωγή κατά της Εταιρίας και

της θυγατρικής εταιρίας Intralot Maroc με την οποία ισχυρίζεται ότι άσκησε μονομερώς το δικαίωμα μεταβίβασης

σε αυτήν του εξοπλισμού της Intralot που χρησιμοποιούνταν από κοινού από την SGLN και την έτερη τοπική

λοταρία “La Marocaine des Jeux et des Sports” (“MDJS”) και, λόγω της άρνησης της Intralot, υπέστη ζημία ποσού

MAD 18.000.000 (€1.651.936,90)

που αντιστοιχεί στην αξία του εξοπλισμού, ενώ παράλληλα ζητά και MAD

34.000.000 (€3.120.325,25)

ως διαφυγόντα κέρδη. Αιτείται επίσης την κατάπτωση εγγυητικής επιστολής MAD

30.000.000 (€

753.228,16). Σημειώνεται ότι σύμφωνα με τους όρους των συμβάσεων της Intralot με τις δύο

λοταρίες SGLN & MDJS, τόσο το αίτημα μεταβίβασης του εξοπλισμού, όσο και η τυχόν κατάπτωση εγγυητικών

επιστολών, μπορεί να γίνει μόνο με κοινό αίτημα και των δύο οντοτήτων SGLN & MDJS, και όχι μονομερώς από

την μία εξ αυτών. Εκδόθηκε απόφαση του δικαστηρίου που επιδικάζει την καταβολή προς την SGLN ποσού MAD

14.175.752,50

(€1.300.969,37)

Ασκήθηκε έφεση κατά της αποφάσεως και εκδόθηκε απόφαση του

Εμπορικού

Εφετείου της Καζαμπλάνκα που επιδικάζει την καταβολή προς την SGLN ποσού MAD 6.000.000 (€550.645,63).

Η εταιρεία άσκησε αναίρεση ενώπιον του Ανωτάτου Δικαστηρίου που εκκρεμεί

Η Intralot

Maroc

έχει σχηματίσει

πρόβλεψη στις οικονομικές της καταστάσεις ύψους MAD

7.330.840,77

(€672.782,57).

ιβ. Στο Μαρόκο, “La Société de Gestion de la Loterie Nationale” (“SGLN”) άσκησε αγωγή κατά της Εταιρίας και

της θυγατρικής εταιρίας Intralot Maroc με την οποία ισχυρίζεται ότι

της οφείλονται MAD

33.600.000

(€3.083.615,54)

για μη επενδύσεις που δεν υλοποιήθηκαν και επιπλέον MAD

13.360.000

(€1.226.104,27)

για

αποζημίωση (ζημίες, διαφυγόντα κέρδη). Υποβλήθηκε στο δικαστήριο

έκθεση από δικαστικό πραγματογνώμονα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

256

Κατόπιν τούτου, το δικαστήριο απέρριψε την αγωγή. Δεν έχουν κοινοποιηθεί ένδικα μέσα κατά της απόφασης

στην Εταιρεία ή στη θυγατρική της Intralot

Maroc

ιγ. Στη Μάλτα, κατά της θυγατρικής εταιρίας Maltco Lotteries Ltd. και της εταιρίας ATG, που εδρεύει στην

Σουηδία, ασκήθηκε αγωγή από παίκτη ιπποδρομιακού στοιχήματος με την οποία ζητά την καταβολή ποσού

περίπου €1,5 εκατ. για μη πληρωθέντα κέρδη. Το συγκεκριμένο στοίχημα διοργανώνεται από την εταιρία ATG η

οποία αρνήθηκε την καταβολή του αιτουμένου ποσού προς τον παίκτη λόγω παραβίασης, από τον παίκτη, του

κανονισμού του παιχνιδιού.

Η υπόθεση έχει οριστεί να εκδικαστεί, κατόπιν αναβολών, την 22α Απριλίου 2

024.

Ο Όμιλος έχει αναγνωρίσει σχετική πρόβλεψη

στις οικονομικές καταστάσεις.

ιδ. Στις Η.Π.Α. τα επενδυτικά κεφάλαια Northlight European Fundamental

Credit Fund, HCN LP και Bardin Hill

Investment Partners LP, που ισχυρίζονται ότι κατέχουν ομολογίες λήξεως 2024 ύψους περίπου 3,5%

4%,

άσκησαν αίτηση στις 29.7.2021 στο δικαστήριο της Νέας Υόρκης (US District Court for the Southern District of

New York) κατά της Intralot και εταιριών του ομίλου της (Intralot Capital Luxembourg S.A., Intralot Global

Holdings B.V., Intralot, Inc. και Intralot US Securities, B.V.), ζητώντας να αναγνωριστεί ότι οι ανταλλαγές

ομολογιών λήξεως 2021 και 2024 παραβιάζουν τους όρους της δανειακής σύμβασης των ομολογιών του 2024

καθώς και τη νομοθεσία της Νέας Υόρκης. Οι ενάγοντες τροποποιήσαν την αίτησή τους στις 31 Ιανουαρίου 2022

προσθέτοντας επιπλέον ενάγοντες (Halcyon

Eversource

Credit

LLC, Halcyon

Vallee

Blanche

Master

Fund

LP,

HDML

Fund

LLC, CQS Credit

Opportunities

Master

Fund, CQS

ACS

Fund, CQS

Directional

Opportunities

Master

Fund

Ltd

& BIWA

Fund

Ltd.) και επιπλέον εναγόμενους (την Intralot

Holdings

και την The

Law

Debenture

Trust

Corporation

.). Στις 31 Μαρτίου 2022 η Intralot

ζήτησε από το δικαστήριο να εξετάσει την δυνατότητα

αιτήματος απόρριψης της αίτησης. Στις 21 Απριλίου 2022, η UMB

Bank, N

A., υπό την ιδιότητά της ως διάδοχου

θεματοφύλακα, άσκησε αγωγή κατά των ως άνω εναγόμενων, για ισχυριζόμενες συμβατικές παραβιάσεις των

όρων της δανειακής σύμβασης των ομολογιών του 2024. Η αγωγή ανατέθηκε στην ίδια δικαστή ως «σχετιζόμενη

υπόθεση»

Οι ενάγοντες (ως άνω επενδυτικά κεφάλαια που κατέχουν ομολογίες λήξεως 2024 και η UMB Bank,

N.A., υπό την ιδιότητά της ως διάδοχου θεματοφύλακα των ομολογιών λήξεως 2024)

οικειοθελώς παραιτήθηκαν

στις 19 Σεπτεμβρίου 2022 του δικογράφου των αγωγών τους. Το αίτημα

των εναγόντων για έκδοση προσωρινής

διαταγής που θα διέτασσε την παύση των ανταλλαγών ομολογιών απορρίφθηκε από το δικαστήριο στις 2.8.2021

και οι ανταλλαγές των ομολογιών λήξεως 2021 και 2024 ολοκληρώθηκαν

Μέχρι την

/3/2024, πέραν των υποθέσεων για τις οποίες σχηματίστηκε πρόβλεψη, η Διοίκηση του Ομίλου

θεωρεί ότι οι λοιπές εκκρεμοδικίες θα τελεσιδικήσουν χωρίς να επιφέρουν σημαντική επίδραση στην οικονομική

θέση και τα αποτελέσματα του Ομίλου και της Εταιρίας

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

257

. ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΧΡΗΣΕΙΣ

Ι) ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΑΙ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΧΡΗΣΕΙΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΧΡΗΣΕΙΣ

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

2018-2023

TECNO ACCION S.A.

2015-2023

ΕΤΑΙΡΙΑ ΣΤΟΙΧΗΜΑΤΩΝ Α.Ε.

2018-2023

TECNO ACCION SALTA S.A.

2015-2023

BETTING CYPRUS LTD

2018-2023

MALTCO LOTTERIES LTD

2017-2023

INTRALOT IBERIA HOLDINGS SA

2019-2023

INTRALOT NEW ZEALAND LTD

2013 & 2017-2023

INTRALOT CHILE SPA

2021-2023

INTRALOT GERMANY GMBH

2019-2023

INTELTEK INTERNET AS

2019-2023

INTRALOT FINANCE UK LTD

2021-2023

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER

AS GROUP

2022-2023

INTRALOT BETTING OPERATIONS

(CYPRUS) LTD

2021-2023

INTRALOT MAROC S.A.

2019-2023

ROYAL HIGHGATE LTD

2021-2023

INTRALOT INTERACTIVE S.A.

2018-2023

INTRALOT IRELAND LTD

2017-2023

INTRALOT GLOBAL SECURITIES B.V.

2013-2023

INTRALOT GLOBAL OPERATIONS

B.V.

2016-2023

INTRALOT CAPITAL LUXEMBOURG

S.A.

2018-2023

BIT8 LTD

2017-2023

INTRALOT ADRIATIC DOO

2015-2023

INTRALOT CYPRUS GLOBAL ASSETS

LTD

2018-2023

INTRALOT GLOBAL HOLDINGS B.V.

2013-2023

ΙΝTRALOT HOLDINGS

INTERNATIONAL LTD

2021-2023

INTRALOT US SECURITIES B.V.

2021-2023

INTRALOT INTERNATIONAL LTD

2021-2023

INTRALOT US HOLDINGS B.V.

2021-2023

INTRALOT OPERATIONS LTD

2021-2023

INTRALOT INC

2020-2023

NETMAN SRL

2017-2023

DC09 LLC

2020-2023

INTRALOT BUSINESS

DEVELOPMENT LTD

2021-2023

INTRALOT TECH SINGLE MEMBER

S.A.

2019-2023

INTRALOT DE COLOMBIA (BRANCH)

2018-2023

INTRALOT NEDERLAND B.V.

2010-2023

INTRALOT AUSTRALIA PTY LTD

2019-2023

INTRALOT BENELUX B.V.

2018-2023

INTRALOT GAMING SERVICES PTY

2019-2023

LOTROM S.A.

2017-2023

INTRALOT SOUTH AFRICA LTD

2023

Εκκρεμείς φορολογικές υποθέσεις μητρικής

Η ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. έχει λάβει φορολογικό πιστοποιητικό για τις χρήσεις 2017

2018 ενώ εκκρεμεί η έκδοση

φορολογικού πιστοποιητικού για τις χρήσεις 2019, 2020, 2021 & 2022.

Στην Εταιρία κατά τον φορολογικό έλεγχο της χρήσης 2011, που ολοκληρώθηκε το 2013, καταλογίσθηκαν φόροι

από λογιστικές διαφορές πλέον προσαυξήσεων ύψους €3,9 εκατ.. Η Εταιρία άσκησε ενδικοφανείς προσφυγές

κατά των σχετικών φύλλων ελέγχου με αποτέλεσμα μείωση των φόρων στα €3,34 εκατ.. Η Εταιρία κατέθεσε

νέες προσφυγές στα Ελληνικά Διοικητικά Δικαστήρια τα οποία δεν την δικαίωσαν και κατέθεσε αίτηση αναίρεσης

ενώπιον του ΣτΕ το οποίο έκανε δεκτή την αίτηση αναίρεσης και η υπόθεση αναπέμπεται προς κρίση ουσίας στο

Διοικητικό Εφετείο. Η Διοίκηση της Εταιρίας και οι νομικοί της σύμβουλοι εκτιμούν ότι υπάρχουν σημαντικές

πιθανότητες η αίτηση να ευδοκιμήσει σε τελικό βαθμό κατά το μεγαλύτερο μέρος της. Η Εταιρία έχει σχηματίσει

επαρκείς σχετικές προβλέψεις και έχει καταβάλλει και το σύνολο των φόρων.

Στην Εταιρία

κατά τον φορολογικό έλεγχο της χρήσης 2013, όπως και τον μερικό επανέλεγχο των χρήσεων 2011

και 2012, που ολοκληρώθηκαν το 2019, καταλογίσθηκαν φόροι, ΦΠΑ, πρόστιμα και προσαυξήσεις ύψους €15,7

εκατ.. Η Εταιρία άσκησε ενδικοφανείς προσφυγές κατά των σχετικών φύλλων ελέγχου με αποτέλεσμα μείωση

των φόρων στα €5,4 εκατ.. Η Εταιρία άσκησε ενώπιον του Τριμελούς Διοικητικού Εφετείου Αθηνών έξι προσφυγές

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

258

κατά αποφάσεων της Διεύθυνσης Επίλυσης Διαφορών της Α.Α.Δ.Ε. κατά το μέρος που απέρριψαν τις ενδικοφανείς

προσφυγές της Εταιρίας, ζητώντας την ακύρωσή τους. Ασκήθηκαν τρείς προσφυγές για ποσό €4,6 εκατ.

Για την

μία προσφυγή εκδόθηκε απόφαση (καταλογισθέν ποσό 386 χιλ

€) που απέρριψε την προσφυγή και ασκήθηκε

αναίρεση ενώπιον του ΣτΕ που εκκρεμεί. Για τις άλλες δύο προσφυγές (μετά από διαχωρισμό αυτών) εκδόθηκαν

τέσσερις αποφάσεις και συγκεκριμένα η πρώτη απόφαση περιορίζει το πρόστιμο από 216 χιλ

€ σε 2,5 χιλ

€, η

δεύτερη ακυρώνει πρόστιμο 2 χιλ

€, η τρίτη προσδιορίζει τα καθαρά κέρδη της Εταιρείας στο ποσό των 3,85

εκατ. € ήτοι μειωμένα κατά 104 χιλ

€ (ασκήθηκε ήδη αναίρεση ενώπιον του ΣτΕ η οποία εκκρεμεί) ενώ η τέταρτη

απορρίπτει την προσφυγή και η Εταιρεία εξετάζει να την προσβάλει με αίτηση αναίρεσης ενώπιον του ΣτΕ. Επίσης

για ποσό 782 χιλ € ασκήθηκαν τρείς προσφυγές και εκδόθηκαν αποφάσεις του δικαστηρίου σύμφωνα με τις

οποίες: α) η πρώτη προσφυγή έγινε μερικώς δεκτή και το καταλογισθέν ποσό των €260 χιλ. μειώθηκε από το

δικαστήριο στις €2,5 χιλ., β) η δεύτερη προσφυγή (καταλογισθέν ποσό € 146 χιλ.) έγινε μερικώς δεκτή και

μειώθηκε κατά € 135 χιλ., και γ) η τρίτη προσφυγή (καταλογισθέν ποσό €376 χιλ.) απορρίφθηκε. Ασκήθηκαν

ένδικα μέσα και κατά των δύο τελευταίων αποφάσεων ενώπιον του ΣτΕ που εκκρεμούν. Σημειώνεται ότι όλα τα

καταλογισθέντα ποσά έχουν ήδη καταβληθεί από την Εταιρία και συνεπώς το τελικό αποτέλεσμα των προσφυγών

δεν θα επιφέρει σε οποιαδήποτε περίπτωση περαιτέρω ταμειακή επιβάρυνση για την Εταιρία.

Επίσης, κατά τον φορολογικό έλεγχο των χρήσεων 2014 & 2015, που ολοκληρώθηκε το 2020, καταλογίσθηκαν

φόροι από λογιστικές διαφορές πλέον προσαυξήσεων ύψους €353 χιλ.. Η Εταιρία άσκησε ενδικοφανή προσφυγή

κατά των σχετικών φύλλων ελέγχου με αποτέλεσμα την μείωση των φόρων στα €301 χιλ.. Η Εταιρία άσκησε

προσφυγές στο Διοικητικό Εφετείο κατά αποφάσεων της Διεύθυνσης Επίλυσης Διαφορών της Α.Α.Δ.Ε. κατά το

μέρος που απέρριψαν τις ενδικοφανείς προσφυγές της Εταιρίας, ζητώντας την ακύρωσή τους. Οι προσφυγές

εκδικάστηκαν την 19/1/2022 και μείωσαν τους φόρους κατά €132 χιλ.

Η εταιρεία άσκησε ένδικα μέσα ενώπιον

του ΣτΕ που εκκρεμούν.

Η διοίκηση της Εταιρίας και οι νομικοί της σύμβουλοι εκτιμούν ότι η υπόθεση έχει υψηλά

ποσοστά ευδοκίμησης κατά το μεγαλύτερο μέρος της, σε ανώτατο δικαστικό βαθμό. Η Εταιρία έχει ήδη καταβάλλει

το σύνολο των καταλογισθέντων φόρων και προσαυξήσεων.

Η Εταιρία έχει σχηματίσει επαρκείς σχετικές προβλέψεις φόρου ύψους €3,5 εκατ..

Επιπλέον,

είναι ήδη σε εξέλιξη μετά από σχετικές εντολές μερικός φορολογικός έλεγχος των χρήσεων 2018 &

2019 καθώς και των χρήσεων 2020 & 2021. Tέλος, είναι σε εξέλιξη και μερικός φορολογικός έλεγχος επί θεμάτων

ΦΠΑ για την περίοδο 1/2/2010

31/10/2012 κατόπιν αιτήσεως συνδρομής από τις Ρουμανικές προς τις Ελληνικές

φορολογικές αρχές επί συναλλαγών με ρουμανική εταιρία

Εκκρεμείς φορολογικές υποθέσεις θυγατρικών

Στη Bilyoner İnteraktif Hizmetler AS ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος για το 2021 αλλά δεν έχει

κοινοποιηθεί ακόμη το αποτέλεσμα του φορολογικού ελέγχου ενώ είναι σε εξέλιξη φορολογικός έλεγχος για την

χρήση του 2022.

Στην Intralot Germany GMBH ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος για τις χρήσεις 2016

2018 με υποχρέωση

καταβολής φόρου εισοδήματος €50 χιλ. καθώς και εμπορικού φόρου €50 χιλ..

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

259

Στην Inteltek Internet AS ολοκληρώθηκε έλεγχος ΦΠΑ για το 2020 ενώ έχει κοινοποιηθεί πράξη ελέγχου για το

φόρο μερισμάτων του 2018. Ο έλεγχος αφορά την Turkcell αλλά και την Inteltek Internet AS λόγω της σχέσης

της με την Turkcell κατά το έτος 2018.

Στην Intralot Iberia είναι σε εξέλιξη περιορισμένος έλεγχος φόρου εισοδήματος έτους 2019.

Στη Lotrom S.A. ολοκληρώθηκε έλεγχος ΦΠΑ περιόδου 2011

2016 και κοινοποιήθηκε Έκθεση φορολογικού

ελέγχου με υποχρέωση καταβολής 3.116.866 RΟΝ (€626 χιλ.). Η Εταιρεία κατέβαλε το συνολικό ποσό και άσκησε

προσφυγή επί της έκθεσης η οποία απορρίφθηκε. Η εταιρεία άσκησε προσφυγή ενώπιον των αρμοδίων

δικαστηρίων στη Ρουμανία η οποία εκκρεμεί.

Στα πλαίσια του Ν.4174/2013 άρθ. 65A και της ΠΟΛ.1124/2015, η Εταιρία Στοιχημάτων Μ.Α.Ε. έχει λάβει

φορολογικό πιστοποιητικό για τις χρήσεις 2017

2022 (η Εταιρεία απορροφήθηκε / συγχωνεύθηκε από την

μητρική ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ τον Ιανουάριο του 2024) ενώ η εταιρεία ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ ΔΙΑΔΡΑΣΤΙΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ

ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ για τις χρήσεις 2017

2020 (ολοκληρώθηκε η εκκαθάριση της Εταιρείας την 4/4/2023), η εταιρία

Intralot Services A.Ε. για τις χρήσεις 2017

2018 και 1/1

22/7/2019 (ολοκληρώθηκε η εκκαθάριση της Εταιρείας

την 20/9/2022).

ΙΙ) ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ & ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

ΧΡΗΣΕΙΣ

LOTRICH INFORMATION Co LTD

2023

KARENIA ENTERPRISES COMPANY LTD

2016-2023

Γ. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ

(i) Εγγυήσεις

Η Εταιρία και ο Όμιλος την 31η Δεκεμβρίου 2023

είχαν τις παρακάτω ενδεχόμενες υποχρεώσεις από εγγυήσεις για:

ΟΜΙΛΟΣ

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2022

Συμμετοχή σε διαγωνισμούς

610

879

500

769

Καλής εκτέλεσης

113.557

114.193

1.650

4.337

Χρηματοδότηση

966

2.010

200

Λοιπές

110

Σύνολο

115.243

117.191

2.350

5.306

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2023

31/12/2022

Εγγυήσεις εκδοθείσες από την μητρική

και θυγατρικές:

προς τρίτους

115.243

117.191

Σύνολο

115.243

117.191

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

31/12/2022

Εγγυήσεις εκδοθείσες από την

μητρική:

προς τρίτους για λογαριασμό

θυγατρικών

2.956

προς τρίτους για λογαριασμό της

2.350

Σύνολο

2.350

5.306

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

260

Δικαιούχοι εγγυήσεων 31/12/2023:

Συμμετοχή σε διαγωνισμούς:

Premier Lotteries Ireland Designated Activity Company, Magnum

Corporation Sdn Bhd

Καλής εκτέλεσης:

Arkansas Lottery Commission, Camelot Illinois LLC, Centre Monetique

Interbancaire (CMI), City of Torrington, District of Columbia, Georgia Lottery Corporation, GPT

Pty Ltd, Hrvatska Lutrija D.O.O., Icra Dairesi Mudurlugu, Idaho State Lottery, Lotteries

Commission of Western Australia, Lotto Hamburg, Louisiana Lottery Commission, Meditel

Telecom SA, Milli Piyango Idaresi Genel Mudurlugu, New Hampsire Lottery Commision, New

Mexico Lottery Authority, Polla Chilena de Beneficencia S.A., Spor Toto, State of Montana,

State of Ohio

Lottery Gaming System, , Town of Greybull, Town of Jackson, City of Gillette,

Wyoming Lottery Corporation, TJK, D106 Dijital, Bogazici Kurumlar Vergi Dairesi, Ankara 18

Icra, OPAP SA

Χρηματοδότηση:

Bogazici Kurumlar Vergi Dairesi Mudurlugu, Τελωνείο Αερολιμένος Ελ.

Βενιζέλος

Λοιπές:

Magnum Corporation Sdn Bhd

(

) Λοιπές δεσμεύσεις

Ο Όμιλος έχει συμβατικές υποχρεώσεις για την αγορά τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών για τη διασύνδεση σημείων

πώλησης. Οι ελάχιστες μελλοντικές πληρωμές για την υπολειπόμενη διάρκεια των συμβάσεων την 31η

Δεκεμβρίου 2023

ήταν:

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2023

31/12/2022

Εντός 1 έτους

1.365

2.479

Μεταξύ 2 και 5 ετών

1.502

Πέραν των 5 ετών

Σύνολο

1.450

3.981

Την 31η Δεκεμβρίου 2023

ο Όμιλος δεν είχε σημαντικές συμβατικές δεσμεύσεις για την αγορά ενσώματων και

άυλων περιουσιακών στοιχείων.

2.33

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ

Περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και προκλήσεων

Οι διεθνείς δραστηριότητες του Ομίλου δημιουργούν διάφορους χρηματοοικονομικούς κινδύνους στη λειτουργία

του Ομίλου, λόγω των συνεχών μεταβολών του παγκόσμιου χρηματοοικονομικού περιβάλλοντος. Ο Όμιλος πέρα

από τους παραδοσιακούς κινδύνους, δηλαδή κίνδυνο ρευστότητας και πιστωτικό κίνδυνο, αντιμετωπίζει και

κινδύνους αγοράς. Οι κυριότεροι από τους κινδύνους αυτούς είναι ο συναλλαγματικός κίνδυνος και ο κίνδυνος

επιτοκίων. Το πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνου αποτελεί μία δυναμική διαδικασία που εξελίσσεται συνεχώς και

προσαρμόζεται ανάλογα με τις συνθήκες της αγοράς και στοχεύει στον περιορισμό ενδεχόμενης αρνητικής

επίδρασης στα χρηματοοικονομικά αποτελέσματα. Οι βασικές πολιτικές διαχείρισης των κινδύνων καθορίζονται από

τη Διοίκηση του Ομίλου. Η πολιτική διαχείρισης κινδύνων εφαρμόζεται από το τμήμα Διαχείρισης Διαθεσίμων του

Ομίλου το οποίο λειτουργεί στα πλαίσια συγκεκριμένων κατευθύνσεων εγκεκριμένων

από τη Διοίκηση.

Πιστωτικός Κίνδυνος

Ο Όμιλος δεν έχει σημαντική συγκέντρωση πιστωτικού κινδύνου έναντι των συμβαλλομένων μερών λόγω του

ότι υπάρχει μεγάλη διασπορά του πελατολογίου και οι χορηγούμενες πιστώσεις ορίζονται από υπογεγραμμένες

συμβάσεις. Η μέγιστη έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο ανέρχεται στο ποσό των απαιτήσεων, όπως αυτές

απεικονίζονται στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης. Για την ελαχιστοποίηση του πιστωτικού κινδύνου σε

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

261

διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα, ο Όμιλος θέτει περιορισμό στο ποσό στο οποίο θα εκτίθεται σε κάθε

μεμονωμένο χρηματοοικονομικό ίδρυμα. Επιπρόσθετα, ο Όμιλος, για την περαιτέρω ασφάλεια στις συναλλαγές

του, εφαρμόζει μια μέθοδο αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας των τραπεζών, χρησιμοποιώντας σχετικούς

χρηματοοικονομικούς δείκτες.

Κίνδυνος ρευστότητας

Συνετή διαχείριση ρευστότητας σημαίνει διατήρηση επαρκούς ρευστότητας, δυνατότητα χρηματοδότησης μέσω

εγκεκριμένων πιστωτικών ορίων και δυνατότητα αποπληρωμής των υποχρεώσεων. Ο Όμιλος έχει θεσπίσει

συγκεκριμένες πολιτικές διαχείρισης και παρακολούθησης της ρευστότητάς του προκειμένου να έχει διαρκώς

επαρκή μετρητά και ρευστοποιήσιμα μη

βασικά στοιχεία ενεργητικού, που να μπορούν να καλύψουν τις σχετικές

υποχρεώσεις

του

Επιπλέον, ο Όμιλος στα πλαίσια των πολιτικών

διαχείρισης ρευστότητας έχει θεσπίσει σύστημα

παρακολούθησης και διαρκούς ορθολογισμού

των λειτουργικών και επενδυτικών εξόδων του.

Οι παρακάτω πίνακες συνοψίζουν την ληκτότητα των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων του Ομίλου την

31/12/

202

και 31/12/

2022

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2023

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

1 έτη

5 έτη

> 5 έτη

Σύνολο

Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις ¹

48.612

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ¹

Ομολογίες & Τραπεζικός Δανεισμός (Senior

Notes) ²

254.629

186.734

2.074

443.437

Λοιπός Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων ³

5.566

8.622

2.482

16.670

Σύνολο

308.807

195.431

4.556

508.794

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2022

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

1 έτη

5 έτη

> 5 έτη

Σύνολο

Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις ¹

63.499

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ¹

597

Ομολογίες & Τραπεζικός Δανεισμός

(Senior Notes) ²

29.589

583.842

2.074

615.505

Λοιπός Δανεισμός και υποχρεώσεις

μισθώσεων ³

5.566

9.857

3.249

18.672

Σύνολο

98.654

594.296

5.323

698.273

¹ Δεν συμπεριλαμβάνονται τα «Αναβαλλόμενα έσοδα» και «Φόροι» των σημειώσεων

2.28

2.29

και αφορούν υπόλοιπα υποχρεώσεων της

31/12/2023

και 31/12/202

όπως έχουν αναγνωριστεί στις αντίστοιχες Καταστάσεις Οικονομικής Θέσης αποτιμώμενες στο αποσβεσμένο κόστος.

² Αφορούν τις Χρηματοδοτήσεις «B» , «Τραπεζικό Δανεισμό» και «Επιπρόσθετη και Συμπληρωματική Χρηματοδότηση» της σημείωσης

2.25

και

περιλαμβάνουν τα υπόλοιπα των ομολογιών (ανεξόφλητο κεφάλαιο

–

μετά από τις σχετικές επαναγορές) συμπεριλαμβανομένων των μελλοντικών

συμβατικών τόκων μέχρι τη λήξη τους, σε μη προεξοφλημένες αξίες, οι οποίες διαφέρουν από τις αντίστοιχες λογιστικές αξίες στις Καταστάσεις

Οικονομικής Θέσης που αποτιμώνται στο αποσβεσμένο κόστος βάσει του ΔΠΧΑ 9.

³ Αφορούν τον υπόλοιπο Δανεισμό της σημείωσης

2.25

(εξαιρουμένων των Senior Notes) της 31/12/2023

και 31/12/202

και παρουσιάζεται

όπως έχει αναγνωριστεί στις αντίστοιχες Καταστάσεις Οικονομικής Θέσης αποτιμώμενος στο αποσβεσμένο κόστος.

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2023

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

1 έτη

2-5

έτη

> 5

έτη

Σύνολο

Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις ¹

28.029

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ¹

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

158.850

318

159.168

Σύνολο

186.879

336

187.215

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

262

ΕΤΑΙΡΙΑ

31/12/2022

Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις:

1 έτη

5 έτη

> 5

έτη

Σύνολο

Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις ¹

38.652

Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ¹

Δανεισμός και υποχρεώσεις μισθώσεων

1.690

267.732

269.422

Σύνολο

40.342

267.768

308.110

Δεν συμπεριλαμβάνονται τα «Αναβαλλόμενα έσοδα» και «Φόροι» των σημειώσεων

2.28

2.29

και αφορούν υπόλοιπα υποχρεώσεων της

31/12/2023

και 31/12/202

Κίνδυνος Αγοράς

1) Συναλλαγματικός κίνδυνος

Ο συναλλαγματικός κίνδυνος προέρχεται από τις μεταβολές των ισοτιμιών των νομισμάτων που επηρεάζουν τις

θέσεις σε συνάλλαγμα που έχει λάβει ο Όμιλος. Οι συναλλαγές του Ομίλου πραγματοποιούνται σε περισσότερα

από ένα νομίσματα και συνεπώς υπάρχει υψηλή έκθεση κινδύνου από τις μεταβολές στις συναλλαγματικές

ισοτιμίες έναντι του βασικού νομίσματος αναφοράς, το Ευρώ. Ωστόσο, η δραστηριότητα του Ομίλου σε πολλές

χώρες, δημιουργεί πλεονέκτημα αφού επιτυγχάνεται μεγαλύτερη διασπορά του χαρτοφυλακίου και άρα καλύτερη

διαχείριση του συναλλαγματικού κινδύνου. Αυτό το είδος του κινδύνου προκύπτει τόσο από εμπορικές

συναλλαγές σε ξένο νόμισμα όπως επίσης και από επενδύσεις σε χώρες του εξωτερικού. Για τη διαχείριση αυτής

της κατηγορίας κινδύνου, ο Όμιλος χρησιμοποιεί διάφορες στρατηγικές, όπως αντιστάθμιση συναλλαγματικού

κινδύνου με

την είσπραξη μερισμάτων σε ξένο νόμισμα από θυγατρικές του εξωτερικού. Η πολιτική του Ομίλου

σχετικά με την διαχείριση της έκθεσής του στον συναλλαγματικό κίνδυνο αφορά όχι μόνο την μητρική εταιρία

αλλά και τις θυγατρικές της.

Κατά τη διάρκεια του 2023 και 2022 ο Όμιλος δεν σύναψε συμβάσεις για την κάλυψη

συναλλαγματικού κινδύνου.

Ανάλυση Ευαισθησίας σε Μεταβολές Συναλλάγματος

ποσά περιόδου 1/1

31/12/2023

(σε χιλ. €)

Ξένο

Νόμισμα

Μεταβλητότητα

Νομίσματος

Επίδραση στα κέρδη προ

φόρων

Επίδραση στα ίδια

κεφάλαια

USD:

628

484

694

TRY:

1.201

588

1.087

650

AUD

582

139

527

153

ARS:

Ανάλυση Ευαισθησίας σε Μεταβολές Συναλλάγματος

ποσά περιόδου 1/1

31/12/2022

(σε χιλ. €)

Ξένο

Νόμισμα

Μεταβλητότητα

Νομίσματος

Επίδραση στα κέρδη

προ φόρων

Επίδραση στα ίδια

κεφάλαια

USD:

841

762

761

690

TRY:

1.150

660

1.040

597

AUD

609

551

-54

ARS:

239

490

216

443

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

263

2) Κίνδυνος Επιτοκίου

Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι ο κίνδυνος η εύλογη αξία ή οι μελλοντικές ταμειακές ροές ενός χρηματοοικονομικού

μέσου να παρουσιάσουν διακυμάνσεις λόγω των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς. Η πολιτική του Ομίλου

σχετικά με τη διαχείριση της έκθεσής του στον κίνδυνο επιτοκίου αφορά όχι μόνο τη μητρική εταιρία αλλά και τις

θυγατρικές της για τα δάνεια που έχουν συνάψει

σε Ευρώ ή τοπικό νόμισμα. Η έκθεση του Ομίλου στον κίνδυνο

των αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς αφορά κυρίως στις μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις του Ομίλου

με κυμαινόμενο επιτόκιο. Ο Όμιλος διαχειρίζεται τον κίνδυνο επιτοκίου, έχοντας ένα ισορροπημένο χαρτοφυλάκιο

των δανείων με σταθερό και κυμαινόμενο επιτόκιο δανεισμού. Στις 31 Δεκεμβρίου

202

3, περίπου το 56%

του

συνολικού δανεισμού του Ομίλου είναι με σταθερό επιτόκιο (31/12/

2022

: 64%), ενώ το υπόλοιπο είναι με

κυμαινόμενο

και με μέση διάρκεια περίπου τα 1,

έτη. Αυτό έχει ως αποτέλεσμα, οι επιπτώσεις των διακυμάνσεων

των επιτοκίων στα αποτελέσματα χρήσεως και στις ταμειακές ροές των λειτουργικών δραστηριοτήτων του Ομίλου

να είναι μικρές

Ανάλυση Ευαισθησίας σε Μεταβολές Δανείων Κυμαινόμενου

Επιτοκίου

ποσά περιόδου 1/1

31/12/2023

(σε χιλ. €)

Μεταβλητότητα

Επιτοκίου

Επίδραση στα

κέρδη προ

φόρων

Επίδραση στα ίδια

κεφάλαια

10%

1.706

10%

1.706

853

Ανάλυση Ευαισθησίας σε Μεταβολές Δανείων Κυμαινόμενου

Επιτοκίου

ποσά περιόδου 1/1

31/12/2022

(σε χιλ. €)

Μεταβλητότητα

Επιτοκίου

Επίδραση στα

κέρδη προ φόρων

Επίδραση στα ίδια

κεφάλαια

10%

565

10%

565

282

3) Κίνδυνος υψηλής μόχλευσης

Η δυνατότητα της INTRALOT να αποκτήσει σημαντικό πρόσθετο δανεισμό ώστε να χρηματοδοτήσει τη λειτουργία

και την επέκτασή της εξαρτάται από τις συνθήκες της αγοράς κεφαλαίου που επηρεάζουν τα επίπεδα των

επιτοκίων και τα σχετικά κόστη των νέων χρηματοδοτήσεων. Επιπλέον, Ο

Όμιλος σύμφωνα με τους όρους των

Senior Notes (Χρηματοδότηση Β) θα είναι σε θέση να αποκτήσει πρόσθετο δανεισμό, εφόσον σε pro

forma

βάση

ο δείκτης κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Charge Coverage ratio) είναι τουλάχιστον 2,00

(31/12/2023: περίπου

) και ο δείκτης συνολικού καθαρού δανεισμού (senior) προς τα κέρδη προ φόρων,

τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) (Senior Leverage ratio) δεν υπερβαίνει το 3,75 (31/12/2023: περίπου

,32).

Η Εταιρία και οι Δεσμευμένες Θυγατρικές της έχουν τη δυνατότητα να δανειστούν από ειδικά «καλάθια

δανεισμού», ήτοι το ύψους €265 εκατ. καλάθι πιστωτικών διευκολύνσεων (credit facilities basket) και το ύψους

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

264

€45 εκατ. γενικό καλάθι δανεισμού (general debt basket) που είναι πλήρως διαθέσιμα κατά την ημερομηνία των

οικονομικών καταστάσεων. Επίσης, η Εταιρία και οι Δεσμευμένες Θυγατρικές της μπορούν να δανείζονται υπό

την προϋπόθεση της συμμόρφωσης με τους οικονομικούς δείκτες. Επίσης, για τα Senior Notes εφαρμόζονται οι

συνήθεις διατάξεις αναχρηματοδότησης, έτσι ώστε η Εταιρεία να μπορεί να αναχρηματοδοτήσει πλήρως τα Senior

Notes στο πλαίσιο μίας ειδικά επιτρεπόμενης εξαίρεσης για χρέος με σκοπό την αναχρηματοδότηση. Να σημειωθεί

ότι η Εταιρεία δεν έχει καμία υποχρέωση για συμμόρφωση με τους Δείκτες καθ' όλη τη διάρκεια ισχύος των Senior

Notes και χρειάζεται μόνο να ελέγχει τη συμμόρφωση με τους όρους που αφορούν Περιορισμούς στον Δανεισμό

(Limitations on Debt) σε περίπτωση που επιθυμεί να δημιουργήσει πρόσθετο χρέος με βάση τις προβλέψεις του

Ομολόγου, όπως για παράδειγμα για επενδύσεις. Τα Senior Notes επιβάλλουν επίσης περιορισμούς στις μη

επιτρεπτές πληρωμές (που περιλαμβάνουν μερίσματα προς τους μετόχους) εκτός εάν κατά τη στιγμή ελέγχου της

pro forma εφαρμογής μιας τέτοιας πληρωμής τα ποσά των μη επιτρεπτών πληρωμών είναι ίσα ή μικρότερα από

το άθροισμα του 50% των ενοποιημένων καθαρών εσόδων του Ομίλου (ή εάν τα ενοποιημένα καθαρά έσοδα για

την περίοδο αυτή είναι ελλειμματικά, αφού αφαιρεθεί το 100% αυτού του ελλείμματος). Η Εταιρεία και οι

Δεσμευμένες Θυγατρικές της θα μπορούν επίσης να πραγματοποιούν μη επιτρεπτές πληρωμές στο πλαίσιο του

γενικού καλαθιού μη επιτρεπτών πληρωμών (general restricted payments basket) ύψους έως 40,0 εκατ. ευρώ.

Η Intralot US Securities B.V. και οι θυγατρικές της (συμπεριλαμβανομένης της Intralot, Inc.) είναι Mη

Δεσμευμένες Θυγατρικές για τους σκοπούς των Senior Notes και επομένως δεν υπόκεινται σε τέτοιους όρους.

Επιπλέον, τον Ιούλιο του 2022, ο Όμιλος προχώρησε σε αναχρηματοδότηση του χρέους της Intralot Inc. με νέα

τραπεζική χρηματοδότηση (Term Loan) λήξης το 2025, οι όροι της οποίας βελτιώνουν την πρόσβαση της μητρικής

εταιρείας στις ταμειακές ροές της θυγατρικής στις ΗΠΑ. Η νέα δανειακή σύμβαση που υπεγράφη με κοινοπραξία

έξι χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων των ΗΠΑ συμπεριλαμβάνει και μία ανακυκλούμενη γραμμή πίστωσης

(Revolver Facility) ύψους $50 εκατ., η οποία θα βοηθήσει σημαντικά στη διαχείριση της ρευστότητας του Ομίλου.

Η Δανειακή σύμβαση φέρει στον υπό

όμιλο της Αμερικής οικονομικές ρήτρες ανάληψης πρόσθετου χρέους

αναφορικά με τον δείκτη συνολικού καθαρού δανεισμού προς τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων

(EBITDA) (Net Leverage ratio <4 έως την 30/3/2024 και <3,75

μετά

την 31/3/2024) καθώς και τον δείκτη

κάλυψης χρηματοοικονομικών δαπανών (Fixed Coverage ratio >1,25). Οι συγκεκριμένες οικονομικές ρήτρες

ανάληψης πρόσθετου χρέους ήταν σε συμμόρφωση την 31/12/2023

ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ

Ο Όμιλος στοχεύει μέσω της διαχείρισης κεφαλαίου στην διασφάλιση της δυνατότητας απρόσκοπτης λειτουργίας

του Ομίλου στο μέλλον, την μεγιστοποίηση της αξίας των μετόχων του και την διατήρηση της κατάλληλης

κεφαλαιακής δομής από πλευράς κόστους κεφαλαίου.

Ο Όμιλος παρακολουθεί την κεφαλαιακή του επάρκεια με βάση τον δείκτη καθαρού δανεισμού προς κέρδη προ

φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA). Στον καθαρό δανεισμό

περιλαμβάνονται οι δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις μισθώσεων μείον το ταμείο και τα ταμειακά ισοδύναμα.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

265

ΟΜΙΛΟΣ

31/12/2023

31/12/2022

Μακροπρόθεσμα δάνεια

182.132

558.929

Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

11.104

11.424

Βραχυπρόθεσμα δάνεια

247.182

17.774

Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων

4.726

4.698

Συνολικός Δανεισμός

445.144

592.825

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα

-111.915

-102.366

Καθαρός Δανεισμός

333.229

490.459

Δανεισμός διακοπεισών δραστηριοτήτων

Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα διακοπεισών δραστηριοτήτων

Καθαρός Δανεισμός (Προσαρμοσμένος)

333.229

490.459

Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών

αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (EBITDA) από

συνεχιζόμενες δραστηριότητες

129.456

122.871

Μόχλευση

2,57

3,99

Κίνδυνος περιβαλλοντικής βιωσιμότητας

Η INTRALOT ενσωματώνει την περιβαλλοντική βιωσιμότητα αναγνωρίζοντας τις βέλτιστες πρακτικές και

πραγματοποιεί πράσινες πρωτοβουλίες που ακολουθούν τις αξίες της, προκειμένου να μειώσει το περιβαλλοντικό

της αποτύπωμα. Η κατανάλωση χαρτιού και ενέργειας είναι οι μεγαλύτερες περιβαλλοντικές επιπτώσεις που έχουν

εντοπιστεί. Η INTRALOT δεσμεύεται να μειώσει την ποσότητα των απορριμμάτων και να βελτιώσει τα ποσοστά

ανακύκλωσής της. Επιπλέον, μειώνει τη χρήση φυσικών πόρων, όπως το χαρτί και το μελάνι, περιορίζοντας την

εκτύπωση στα γραφεία. Η INTRALOT προσμετρά τις περιβαλλοντικές της επιπτώσεις προκειμένου να λειτουργεί

με πιο βιώσιμο τρόπο στο μέλλον.

2.34 ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΔΛΠ 29 «ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΕ ΥΠΕ

ΠΛΗΘΩΡΙΣΤΙΚΕΣ

ΟΙΚΟΝΟΜΙΕΣ»

O Όμιλος δραστηριοποιείται στην Αργεντινή μέσω των δύο θυγατρικών εταιριών του Tecno Accion S.A. και Tecno

Accion Salta S.A.. Από το τρίτο τρίμηνο του 2018 ο σωρευτικός 3ετής δείκτης πληθωρισμού στην Αργεντινή

ξεπέρασε το 100% και η χώρα πλέον θεωρείται ως μια υπερπληθωριστική οικονομία για λογιστικούς σκοπούς

βάσει του ΔΛΠ 29. Ο Όμιλος εφαρμόζοντας για πρώτη φορά κατά τη δημοσίευση του εννεάμηνου του 2018 το

ΔΛΠ 29 επαναδιατύπωσε στην τρέχουσα αγοραστική δύναμη τις οικονομικές καταστάσεις (συναλλαγές και μη

χρηματικά υπόλοιπα) των ανωτέρω θυγατρικών που έχουν ως λειτουργικό νόμισμα το ARS και παρουσιάζουν τις

οικονομικές τους καταστάσεις στο ιστορικό κόστος. Η επαναδιατύπωση πραγματοποιήθηκε χρησιμοποιώντας των

δείκτη τιμών IPIM (Internal Index Wholesale Prices) και

εφαρμόστηκε κατ’ εφαρμογή του ΔΛΠ 29 ως να ήταν

ανέκαθεν η Αργεντινή μια υπερπληθωριστική οικονομία. Από το πρώτο εξάμηνο του 2022 ο σωρευτικός 3ετής

δείκτης πληθωρισμού στην Τουρκία ξεπέρασε το 100% και η χώρα πλέον θεωρείται ως μια υπερπληθωριστική

οικονομία για λογιστικούς σκοπούς βάσει του ΔΛΠ 29. Ο Όμιλος εφαρμόζοντας για πρώτη φορά κατά τη

δημοσίευση του πρώτου εξαμήνου του 2022 το ΔΛΠ 29 επαναδιατύπωσε στην τρέχουσα αγοραστική δύναμη τις

οικονομικές καταστάσεις (συναλλαγές και μη

χρηματικά υπόλοιπα)

των θυγατρικών του BILYONER INTERAKTIF

HIZMELTER AS GROUP και INTELTEK INTERNET AS που έχουν ως λειτουργικό νόμισμα το TRY και παρουσιάζουν

τις οικονομικές τους καταστάσεις στο ιστορικό κόστος. Το αποτέλεσμα (μετά τις σχετικές εγγραφές ενοποίησης)

από την

επαναδιατύπωση στα μη

χρηματικά περιουσιακά στοιχεία, υποχρεώσεις και τις συναλλαγές του 2023

κατά την εφαρμογή του ΔΛΠ 29 ανήλθε σε κέρδη €7

172

χιλ. (31/12/2022: €1

380

χιλ.) και καταχωρήθηκε

στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων (γραμμή «Κέρδη /(ζημιές) στη καθαρή χρηματική θέση»). Το μεγαλύτερο

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

266

μέρους αυτού, ποσό € 6,

εκατ. (31/12/2022: €16,3

εκατ.) προέρχεται από την θυγατρική μας στην Τουρκία,

BILYONER INTERAKTIF HIZMELTER AS GROUP, καθώς την περίοδο αναφοράς είχε καθαρή χρηματική υποχρέωση

κυρίως λόγω της άδειας που λήγει το 2029 (ΔΛΠ 29, παρ. 27), με σημαντικό

μέρος αυτής να παραμένει

ανεξόφλητο την 31/12/2023.

Οι συναλλαγματικές ισοτιμίες μετατροπής των οικονομικών καταστάσεων των ανωτέρω θυγατρικών εταιριών

ήταν:

Κατάσταση Οικονομικής Θέσης

31/12/2023

31/12/2022

Μεταβολή

EUR / TRY

32,65

19,96

63,6%

EUR / ARS

894,54

189,70

371,6%

Κατάσταση Αποτελεσμάτων

Μ.Ο 1/1

31/12/2023

Μ.Ο 1/1

31/12/2022

Μεταβολή

EUR / TRY¹

32,65

19,96

63,6%

EUR / ARS ¹

894,54

189,70

371,6%

¹ Η Κατάσταση αποτελεσμάτων του 2023

και 202

των θυγατρικών εταιριών του Ομίλου που δραστηριοποιούνται στην Αργεντινή και στην

Τουρκία μετατράπηκε με την ισοτιμία κλεισίματος της 31/12/2023

και 31/12/202

αντί του Μ.Ο. 1/1

31/12/2023

και 1/1/

31/12/202

αντίστοιχα

κατ’ εφαρμογή του ΔΛΠ 21 παρ. 42α για τις υπερπληθωριστικές οικονομίες.

2.35

ΣΥΓΚΡΙΣΙΜΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

Στα παρουσιαζόμενα στοιχεία της προηγούμενης χρήσης έγιναν περιορισμένου μεγέθους αναμορφώσεις /

αναταξινομήσεις για λόγους συγκρισιμότητας, χωρίς σημαντική επίδραση στα ίδια κεφάλαια, στον κύκλο

εργασιών και στα αποτελέσματα μετά από φόρους της προηγούμενης χρήσης του Ομίλου και της Εταιρίας

2.36 ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΕΙΣ, ΑΝΑΤΑΞΙΝΟΜΗΣΕΙΣ & ΑΝΑΣΤΡΟΦΕΣ

Κατάσταση Αποτελεσμάτων

Παρακάτω αναλύονται οι σημαντικότερες διακυμάνσεις της Κατάστασης Αποτελεσμάτων του Ομίλου για την περίοδο

1/1

31/12/2023

σε σύγκριση με την 1/1

31/12/202

Κύκλος εργασιών

Ο ενοποιημένος κύκλος εργασιών για το δωδεκάμηνο παρουσίασε μείωση κατά €28,8 εκατ. σε ετήσια βάση. Οι

κυριότεροι παράγοντες που συνέβαλαν στη μείωση των πωλήσεων ανά Τομέα Δραστηριότητάς αναφέρονται

παρακάτω:



€

60,9 εκατ. (

68,2%) από τη Λειτουργία Τυχερών Παιχνιδιών (B2C), με την μεταβολή να προέρχεται από:

•

Τη λήξη της άδειας στη Μάλτα (€

43,9 εκατ.) που πραγματοποιήθηκε στις αρχές Ιουλίου 2022 και

•

Χαμηλότερα έσοδα στην Αργεντινή (€

17,0 εκατ. ή

37,5%) έπειτα από τις πρόσφατες εξελίξεις στο

μακροοικονομικό περιβάλλον που οδήγησαν στην υποτίμηση του Πέσο κατά 50%. Σε τοπικό νόμισμα, τα

αποτελέσματα της τρέχουσας περιόδου παρουσίασαν αύξηση +194,8% σε ετήσια βάση.



€+21,8 εκατ. (+43,2%) από τη δραστηριότητα των Συμβολαίων Διαχείρισης (B2B/ B2G), με την μεταβολή να

προέρχεται από:

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

267

•

Το πλεόνασμα που προέκυψε από τις δραστηριότητές μας στην Τουρκία (€+21,2 εκατ. ή +71,5%) λόγω

της βελτιωμένης επίδοσης της Bilyoner, που ευνοήθηκε από την ανάπτυξη της online αγοράς. Κατά το

δωδεκάμηνο του 2023, η τοπική αγορά Αθλητικού Στοιχηματισμού επεκτάθηκε σχεδόν κατά 1,9 φορές σε

ετήσια βάση. Η επίδοση σε όρους Ευρώ αντισταθμίστηκε εν μέρει από την υποτίμηση της Τουρκικής λίρας

(+63,6% ανατίμηση του Ευρώ σε σχέση με την περασμένη χρονιά),

•

Υψηλότερα έσοδα στο Μαρόκο (€+0,5 εκατ. ή +3,5%) και

•

Ελαφρώς υψηλότερα έσοδα από τα συμβόλαια Αθλητικού Στοιχηματισμού στις ΗΠΑ (€+0,1 εκατ. ή +2,4%).



€+10,3 εκατ. (+4,1%) από τις Συμβάσεις Τεχνολογίας και Υπηρεσιών Υποστήριξης (B2B/ B2G), με την

μεταβολή να προέρχεται από:

•

Σημαντικά υψηλότερα έσοδα από τις υπόλοιπες περιοχές (€+6,1 εκατ. ή +9,8%) υποστηριζόμενα από το

νέο Λοταριακό συμβόλαιο στην Ταϊβάν,

•

Υψηλότερα έσοδα στην Κροατία (€+4,0 εκατ. ή +35,2%) ως αποτέλεσμα της ανάπτυξης της τοπικής

αγοράς,

•

Αυξημένα έσοδα από τις δραστηριότητές μας στις ΗΠΑ (€+0,7 εκατ. ή +0,4% σε ετήσια βάση), παρά την

μη συνέχιση/επανάληψη του τζάκποτ που ενίσχυσε τις πωλήσεις κατά το Δ’ τρίμηνο του 2022, σε

συνδυασμό με την αρνητική διακύμανση του δολαρίου ΗΠΑ (USD) (2,7% ανατίμηση του Ευρώ συγκριτικά

με πέρυσι

–

βάσει των μέσων όρων). Σε τοπικό νόμισμα, τα έσοδα σημείωσαν αύξηση 3,1% και

•

Χαμηλότερα έσοδα στην Αυστραλία (€

0,4 εκατ. ή

2,0%) επηρεαζόμενα από την αρνητική διακύμανση

του συναλλάγματος (7,4% ανατίμηση του Ευρώ συγκριτικά με πέρυσι

–

βάσει των μέσων όρων για τις

αντίστοιχες περιόδους).

Μικτά κέρδη

Τα μικτά κέρδη του δωδεκαμήνου που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ανήλθαν στα € 145,2 εκατ., σε σχέση με το

δωδεκάμηνο που έληξε 31/12/2022 στα € 127,7 εκατ. σημειώνοντας αύξηση κατά € +17,5 εκατ. (+13,7%).

Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως

Τα Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως από συνεχιζόμενες δραστηριότητες διαμορφώθηκαν στα €30,4 εκατ.,

παρουσιάζοντας αύξηση ύψους 22,2% σε ετήσια βάση (ή €+5,5 εκατ.), που οφείλεται κυρίως στην αύξηση των

εσόδων από μισθώσεις εξοπλισμού στις ΗΠΑ.

Έξοδα διάθεσης

Τα Έξοδα διάθεσης αυξήθηκαν σε σχέση με το προηγούμενο δωδεκάμηνο φτάνοντας τα € 24,4 εκατ. το δωδεκάμηνο

που έληξε 31/12/2023, σε σχέση με το δωδεκάμηνο που έληξε 31/12/2022 που ανήλθαν σε € 21,1 εκατ..

Έξοδα διοίκησης

Τα Έξοδα διοίκησης αυξήθηκαν κατά

€8,4 εκατ., ή κατά +11,5%, από €73,1 εκατ. στην περίοδο 1/1

31/12/2022

σε € 81,5 εκατ. στην περίοδο 1/1

31/12/2023.

Έξοδα αναδιοργάνωσης

Δεν υπήρξαν έξοδα αναδιοργάνωσης του

δωδεκάμηνο

που έληξε στις 31

Δεκεμβρίου 2023, σε σχέση με το

δωδεκάμηνο που έληξε στις 31

Δεκεμβρίου

2022 που ανήλθαν € 1,2 εκατ..

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

268

Λοιπά έξοδα εκμεταλλεύσεως

Τα Λοιπά έξοδα εκμεταλλεύσεως αυξήθηκαν κατά €+2,6 εκατ

, φτάνοντας τα €6,7 εκατ.

το δωδεκάμηνο

που έληξε

31/12/2023, σε σχέση με το δωδεκάμηνο

του 2022 που ανήλθαν σε € 4,1 εκατ..

Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων

(EBITDA)

Κατά το δωδεκάμηνο που έληξε 31 Δεκεμβρίου του 2023, το EBITDA από συνεχιζόμενες δραστηριότητες,

διαμορφώθηκε στα €129,5 εκατ., σημειώνοντας αύξηση +5,4% (ή €+6,6 εκατ.) σε σχέση με το δωδεκάμηνο του

2022 που ανήλθε σε €122,9 εκατ..

Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων

Τα Έσοδα / (έξοδα) συμμετοχών και χρεογράφων ανήλθαν σε καθαρά έσοδα €1,7 εκατ. το δωδεκαμήνου που έληξε

στις 31 Δεκεμβρίου 2023 από καθαρά έξοδα €0,9 εκατ. το δωδεκάμηνο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022.

Κέρδη / (ζημιές) από πώληση παγίων, ζημιές απομείωσης & διαγραφής παγίων

Κέρδος/(ζημία) από πώληση παγίων στοιχείων, ζημιές απομείωσης & διαγραφής παγίων στοιχείων ανήλθε σε

καθαρή ζημιά €1,2

εκατ. το δωδεκάμηνο

που έληξε στις 31

Δεκεμβρίου

2023, σε σχέση με καθαρά κέρδη €0,6

εκατ.

την περίοδο που έληξε 31

Δεκεμβρίου

2022

. Τα κέρδη από το δωδεκάμηνο του 2022 οφείλονται σε αναστροφή

απομείωσης ενσώματων παγίων από την μητρική του Ομίλου, Intralot SA.

Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα

Οι χρεωστικοί τόκοι και τα συναφή έξοδα αυξήθηκαν κατά €+2,8 εκατ με το προηγούμενο δωδεκάμηνο. Κατά το

δωδεκάμηνο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ανήλθαν σε ποσό €41,8 εκατ. σε σχέση με το δωδεκάμηνο που

έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2022 σε ποσό € 38,9 εκατ..

Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα

Οι πιστωτικοί τόκοι και τα συναφή έσοδα αυξήθηκαν €+3,

εκατ. από €2,2 εκατ., στην περίοδο 1/1

31/12/2022 σε

€6,1

εκατ., την περίοδο 1/1

31/12/2023.

Συναλλαγματικές Διαφορές

θετική επίπτωση από τις συναλλαγματικές διαφορές (€+0,2 εκατ. σε σύγκριση με το δωδεκάμηνο του 2022),

είναι αποτέλεσμα της αποτίμησης των ταμειακών διαθεσίμων σε ξένο

νόμισμα διαφορετικό από το λειτουργικό

νόμισμα της κάθε εταιρίας, της αποτίμησης εμπορικών υπολοίπων και δανειακών υποχρεώσεων διάφορων

θυγατρικών του Ομίλου.

Κέρδη / (ζημιές) από ενοποιήσεις με τη μέθοδο της καθαρής θέσης

Η ενοποίηση συγγενών και κοινοπραξιών με τη μέθοδο της καθαρής θέσης παρέμεινε στα ίδια επίπεδα με την

προηγούμενη περίοδο με κέρδη €0,2 εκατ. στην περίοδο 1/1

31/12/2023,

με κέρδη €0,3 στην περίοδο 1/1

31/12/2022 προερχόμενες κυρίως από τις συγγενείς εταιρίες του Ομίλου στην Ασία.

Φόροι

Οι φόροι ανήλθαν στην περίοδο 1/1

31/12/2023 σε €19,7

εκατ. έναντι €10,8 εκατ. στην περίοδο 1/1

31/12/2022.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

269

Καθαρή Χρηματική Θέση

Η Καθαρή Χρηματική Θέση του Ομίλου μειώθηκε

€

8,2 εκατ. από €15,4 κέρδη

την περίοδο 1/1

31/12/2022 έναντι

κερδών €7,2 εκατ. την περίοδο 1/1

31/12/2023, λόγω εφαρμογής του ΔΛΠ 29 στις οικονομικές καταστάσεις των

θυγατρικών μας στην Τουρκία και στην Αργεντινή

Περαιτέρω ανάλυση για τους λογαριασμούς της Κατάστασης Αποτελεσμάτων του Ομίλου για την περίοδο 1/1

31/12/2023

σε σύγκριση με την 1/1

31/12/202

παρέχεται στην αναφορά της Διοίκησης του Ομίλου («INTRALOT

Group MANAGEMENT’S

DISCUSSION

& ANALYSIS») που έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα

www.

intralot

com

Κατάσταση Οικονομικής Θέσης

Δεν πραγματοποιήθηκαν σημαντικές αναταξινομήσεις κονδυλίων στην Κατάσταση Οικονομικής Θέσης του Ομίλου

την 31/12/2023

σε σχέση με την 31/12/202

, πέραν των όσων αναφέρονται στην σημείωση

2.35

2.37 ΜΑΚΡΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΠΕΡΙΒΑΛΛΟΝ

ΟΙ

ΟΝΟΜΙΚΕΣ ΣΥΝΘΗΚΕΣ

Μετά από μια ολοκληρωμένη λειτουργική αναδιάρθρωση και επανατοποθέτηση της επιχείρησης, τα περιθώρια

EBITDA σημείωσαν μια σημαντική αύξηση η οποία βρίσκεται ακόμη σε εξέλιξη. Μέσω της αξιοποίησης των

μακροπρόθεσμων σχέσεων με τους πελάτες της και της καινοτόμου τεχνολογία της, η Εταιρία είναι σε θέση να

εκμεταλλευτεί νέες ευκαιρίες ανάπτυξης.

Η παγκόσμια οικονομία δείχνει σημάδια σταθεροποίησης με την ανάπτυξη να παραμένει σε θετικό έδαφος και τον

πληθωρισμό να αποκλιμακώνεται. H μείωση του πληθωρισμού αναμένεται να έχει θετική επίδραση στα επιτόκια και

κατ’ επέκταση στο κόστος χρηματοδότησης της εταιρίας. Από την άλλη πλευρά, οι γεωπολιτικοί κίνδυνοι

παραμένουν, ιδίως σε σχέση με τη συνεχιζόμενη σύγκρουση στη Μέση Ανατολή και την Ανατολική Ευρώπη. Ο

Όμιλος Intralot δεν έχει άμεση ή έμμεση έκθεση στις παραπάνω περιοχές.

Παρά τις προκλήσεις των τελευταίων ετών, η βιομηχανία τυχερών παιχνιδιών καταγράφει ανάπτυξη άνω των μέσων

όρων στις περισσότερες περιοχές, δείχνοντας ανθεκτικότητα στις μακροοικονομικές και γεωπολιτικές συνθήκες.

Η Διοίκηση της Εταιρείας παρακολουθεί σε συνεχή βάση τις γεωπολιτικές και οικονομικές εξελίξεις και είναι έτοιμη

να λάβει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την προστασία των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της.

2.38

ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ

Στις 19

Ιανουαρίου

2024

, η INTRALOT ανακοινώνει την επέκταση του συμβολαίου της INTRALOT Maroc, θυγατρικής

του Ομίλου INTRALOT

στο Μαρόκο, με την La Marocaine Des Jeux et des Sports (MDJS), την κρατική λοταρία

αθλητικού στοιχηματισμού και άλλων τυχερών παιχνιδιών του Μαρόκου, για δύο επιπλέον έτη. Το συμβόλαιο πλέον

λήγει στις 31.12.2025.

Στις 28 Φεβρουαρίου 2024, η INTRALOT ανακοινώνει

ότι μετά την ολοκλήρωση της Δημόσιας Προσφοράς στις

23.02.2024, και σύμφωνα με τα συγκεντρωτικά στοιχεία κατανομής που παρήχθησαν με τη χρήση του

Ηλεκτρονικού Βιβλίου Προσφορών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, διατέθηκαν συνολικά 130.000 άυλες, κοινές,

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

270

ονομαστικές ομολογίες της Εταιρείας με ονομαστική αξία €1.000 εκάστη (οι «Ομολογίες»)

και διάρκειας πέντε (5)

ετών,

με αποτέλεσμα την άντληση κεφαλαίων ύψους €130 εκατ..

Η συνολική έγκυρη ζήτηση, που εκδηλώθηκε από

επενδυτές οι οποίοι συμμετείχαν στη Δημόσια Προσφορά ανήλθε σε €201,87 εκατ

. Η ευρεία ανταπόκριση του

επενδυτικού κοινού είχε ως αποτέλεσμα να καλυφθεί η Δημόσια Προσφορά κατά 1,55 φορές και το σύνολο των

συμμετεχόντων επενδυτών να ανέλθει σε 5.467. Η τιμή διάθεσης των Ομολογιών έχει προσδιοριστεί στο άρτιο, ήτοι

€1.000 ανά Ομολογία. Η τελική απόδοση των Ομολογιών ορίστηκε σε 6,0% και το επιτόκιο των Ομολογιών σε 6,0%

ετησίως

Στις 1 Μαρτίου 2024, η

INTRALOT ανακοινώνει την υπογραφή νέας συμφωνίας με την Magnum Corporation Sdn

Bhd, κορυφαία εταιρεία τυχερών παιχνιδιών στη Μαλαισία. Η συμφωνία αυτή είναι αποτέλεσμα της επιτυχούς

έκβασης διεθνούς διαγωνιστικής διαδικασίας που προκήρυξε η Magnum Corporation το 2022. Η νέα συμφωνία θα

έχει διάρκεια επτά (7) έτη, με δικαίωμα για δύο επεκτάσεις των πέντε (5) ετών έκαστη, εξασφαλίζοντας έτσι επιπλέον

δεκαεπτά (17) σε σύνολο έτη στρατηγικής και γόνιμης συνεργασίας με τη Magnum Corporation.

Στις 14 Μαρτίου 2024, η

INTRALOT ανακοινώνει ότι υπέγραψε συμφωνία υπεργολαβίας με την FanDuel, έναν από

τους βασικούς παρόχους υπηρεσιών αθλητικού στοιχήματος στις ΗΠΑ και σχετική τροποποίηση της σύμβασης με τη

Λοταρία της Washington, D.C. για τις σχετικές υπηρεσίες μέσω του δικτύου λιανικής και μέσω του διαδικτύου. Η

συμφωνία προβλέπει εγγυημένο ελάχιστο ετήσιο έσοδο για τη Λοταρία και την INTRALOT και χρήση όλων των

εργαλείων υπεύθυνου παιχνιδιού της FanDuel.

Στις 15 Μαρτίου 2024, η

ΙΝΤΡΑΛΟΤ ανακοίνωσε ότι η κατά 100% θυγατρική της INTRALOT CAPITAL LUXEMBOURG

SA ολοκλήρωσε την πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού EUR 130.000.000, πλέον τόκων,

των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% λήξεως Σεπτεμβρίου 2024, με προηγούμενο ανεξόφλητο υπόλοιπο EUR

229.568.000. Το κατά κεφάλαιο ποσό αποπληρώθηκε με την χρήση κεφαλαίων που αντλήθηκαν από την πρόσφατη

έκδοση του ομολογιακού δανείου της INTRALOT, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο σχετικό Ενημερωτικό Δελτίο.

Κατόπιν της μερικής αποπληρωμής, το ανεξόφλητο υπόλοιπο πλέον ανέρχεται σε EUR 99.568.000.

Στις 19 Μαρτίου 2024, η

ΙΝΤΡΑΛΟΤ

ανακοινώνει ότι η λήξη του δανείου που έχει υπογράψει στις 28 Ιουλίου 2022

η θυγατρική της στις ΗΠΑ Intralot, Inc. με την KeyBank National Association Inc. ως Διαχειρίστρια Τράπεζα και με

μια Κοινοπραξία Τραπεζών στις ΗΠΑ επεκτάθηκε για ένα επιπλέον έτος. Το ως άνω δάνειο πλέον λήγει στις 27

Ιουλίου 2026, ενώ οι υπόλοιποι όροι του παραμένουν ως έχουν.

Στις 28

Μαρτίου 2024, η INTRALOT ανακοίνωσε την ολοκλήρωση της διαδικασίας έκδοσης Κοινοπρακτικού

Ομολογιακού Δανείου ποσού έως €100 εκατομμυρίων με κοινοπραξία πέντε ελληνικών τραπεζών, με διοργανώτριες

την Τράπεζα Πειραιώς και την Εθνική Τράπεζα ενώ η εκταμίευση του συνολικού ποσού που προβλέπει η Σύμβαση

πραγματοποιήθηκε την ίδια μέρα. Επίσης, στις 2

.03.2024 η INTRALOT ανακοίνωσε την απόφαση της να προβεί

στις

Απριλίου του 2024 στην πρόωρη ολική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού €99.568.000, πλέον

τόκων, των υφιστάμενων ομολογιών 5,250% εκδόσεως της θυγατρικής Intralot Capital Luxembourg SA, λήξεως

Σεπτεμβρίου 2024. Το συνολικό ποσό θα αποπληρωθεί με τα κεφάλαια που αντλήθηκαν από την ως άνω Σύμβαση

Κοινοπρακτικού Ομολογιακού Δανείου, με βάση τις προβλεπόμενες χρήσεις που αναφέρονται σε αυτήν. Με την

αποπληρωμή αυτή το σύνολο των εν λόγω ομολογιών λήξης Σεπτεμβρίου 2024 θα έχει εξοφληθεί πλήρως.

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

271

Δεν υφίστανται άλλα σημαντικά γεγονότα μεταγενέστερα της ημερομηνίας σύνταξης των οικονομικών

καταστάσεων,

τα οποία να αφορούν τον Όμιλο και την Εταιρία και για τα οποία να επιβάλλεται σχετική αναφορά

σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς

(Δ.Π.Χ.Α.).

Παιανία, 29

Μαρτίου

202

Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

& ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΟΜΙΛΟΥ

Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΟΜΙΛΟΥ & ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ

Δ.Σ.

Σ. Π. ΚΟΚΚΑΛΗΣ

Α.Δ.Τ. ΑΙ 091040

Χ.Δ. ΣΦΑΤΟΣ

Α.Δ.Τ.

AH 641907

Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

ΟΜΙΛΟΥ

Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ

ΟΜΙΛΟΥ

A. Α. ΧΡΥΣΟΣ

Α.Δ.Τ. AΚ

544280

Β.

. ΒΑΣΔΑΡΗΣ

Α.Δ.Τ. Χ

082228

Αρ. Αδείας

Οικ. Επιμ.

00949 Α' Τάξη

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

272

ΈΚΘΕΣΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ

ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ

ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ

ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΜΕ

ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΕΩΣ

31.12.2023

Σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 4.1.2, το Μέρος Α΄ της απόφασης 25/17.07.2008 της Διοικούσας

Επιτροπής Χρηματιστηριακών Αγορών του Χ.Α. και την Απόφαση 8/754/14.4.2016 του Δ.Σ. της Επιτροπής

Κεφαλαιαγοράς, έκαστο όπως ισχύει, πραγματοποιήθηκε Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της εταιρείας

«ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.

–

ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΥΧΕΡΩΝ ΠΑΙΧΝΙΔΙΩΝ»

(εφεξής η "Εταιρεία") με καταβολή μετρητών και με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων της

Εταιρείας, με αναλογία 0,626812359123923 νέες μετοχές για κάθε 1 παλαιά, βάσει της από 02.10.2023

απόφασης του διοικητικού συμβουλίου της Εταιρείας, σύμφωνα με τη διάταξη του άρθρου 24 παρ. 1(β) του

ν. 4548/2018 δυνάμει της εξουσίας που παρασχέθηκε στο διοικητικό συμβούλιο με την τακτική γενική

συνέλευση των μέτοχων της Εταιρείας της 30.08.2023 και αντλήθηκαν κεφάλαια συνολικού ποσού

€135.000.000,18. Από την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου εκδόθηκαν 232.758.621 νέες κοινές μετοχές με

τιμή εκδόσεως €0,58 εκάστη και ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστη,

οι οποίες κατόπιν της έγκρισης της

Επιτροπής Εισαγωγών & Λειτουργίας Αγορών του Χρηματιστηρίου Αθηνών κατά τη συνεδρίασή της στις

07.11.2023, εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών στις

08.11.2023. H πιστοποίηση της εμπρόθεσμης και ολοσχερούς καταβολής του συνολικού ποσού της Αύξησης

του Μετοχικού Κεφαλαίου από το Δ.Σ. της Εταιρείας έγινε στις 30.10.2023. Μέχρι την 31.12.2023 τα

αντληθέντα κεφάλαια διατέθηκαν σύμφωνα με την χρήση που προβλέπεται στο Ενημερωτικό Δελτίο, που

εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς την 05.10.2023. Στον πίνακα που

ακολουθεί παρουσιάζεται η διάθεση των αντληθέντων κεφαλαίων (ποσά σε χιλ. €) μέχρι την 31.12.2023.

Πίνακας Διάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων από την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου

της περιόδου από

30.10.2023 έως 31.12.2023

Α/Α

Χρήση Αντληθέντων Κεφαλαίων

Αντληθέντα

Κεφάλαια

(σε χιλ. €)

Διατεθέντα Κεφάλαια (σε χιλ.

Ευρώ)

Έως την

31/12/2023

Υπόλοιπο προς

διάθεση μετά την

31/12/2023

Σημ.

Χρηματοδότηση θυγατρικών μέσω αποπληρωμής

ενδο

ομιλικών δανείων προκειμένου τελικά η

"Intralot Capital Luxembourg SA

" να

αποπληρώσει εν μέρει Ομολογίες λήξης 2024

σύμφωνα με τη διαδικασία που περιγράφεται στη

σημείωση 1 κατωτέρω

126

000

126

000

Χρηματοδότηση κεφαλαίου κίνησης

100

Εκτιμώμενες Δαπάνες έκδοσης

900

890

010

Γενικό Σύνολο

135

.000

133

.990

.010

Σημειώσεις:

Ποσό 126.000 χιλ. Ευρώ χρησιμοποιήθηκε για την αποπληρωμή μέρους των Ομολογιών λήξεως 2024 με

βάση τη σχετική αναφορά στο Ενημερωτικό Δελτίο. Ειδικότερα, στις 14.11.2023, η “Intralot Capital

Luxembourg SA” ολοκλήρωσε την πρόωρη μερική αποπληρωμή κατά κεφάλαιο συνολικού ποσού 126.000

χιλ., πλέον τόκων. Το ποσό των 126.000 χιλ. Ευρώ κατευθύνθηκε προς την “Intralot Capital Luxembourg

ΙΝΤΡΑΛΟΤ Όμιλος εταιριών

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ

202

273

SA” ως εξής

Η Εταιρεία αποπλήρωσε στις 30.10.2023 μέρος υφισταμένου ανεξόφλητου ενδο

ομιλικού ομολόγου

μηδενικού τοκομεριδίου ποσού 126.000 χιλ. Ευρώ στην θυγατρική της στο Ηνωμένο Βασίλειο “Intralot

Finance UK Ltd”. Στη συνέχεια, η “Intralot Finance UK Ltd” αποπλήρωσε στις 30.10.2023 μέρος

υφισταμένων ανεξόφλητων ενδο

ομιλικών δανείων στην “Intralot Capital Luxembourg” ποσού 126.000

χιλ. Ευρώ και εν τέλει η “Intralot Capital Luxembourg SA” αποπλήρωσε στις 14.11.2023 ποσό 126.000

χιλ. Ευρώ των Ομολογιών λήξεως 2024, των οποίων το ανεξόφλητο υπόλοιπο μετά την αποπληρωμή

διαμορφώθηκε σε 229.568 χιλ. Ευρώ.

Οι δαπάνες έκδοσης έως την 31.12.2023 ανήλθαν σε 3.890 χιλ. Ευρώ ενώ ποσό 4.100 χιλ. Ευρώ

χρησιμοποιήθηκε για σκοπούς κεφαλαίου κίνησης με βάση τις προβλεπόμενες χρήσεις που περιγράφονται

στο Ενημερωτικό Δελτίο.

Παιανία, 29

Μαρτίου 202

Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ.

& ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ

ΟΜΙΛΟΥ

Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ

ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΟΜΙΛΟΥ & ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ

Δ.Σ.

Σ. Π. ΚΟΚΚΑΛΗΣ

Α.Δ.Τ. ΑΙ 091040

Χ.Δ. ΣΦΑΤΟΣ

Α.Δ.Τ.

AH 641907

Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ

ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ

ΟΜΙΛΟΥ

A. Α. ΧΡΥΣΟΣ

Α.Δ.Τ. AΚ

544280

Έκθεση

Ευρημάτων

από

τη

Διενέργεια

Προσυμφωνημένων

Διαδικασιών

επί της «Έκθεσης Διάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων»

Προς το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε.»

Σκοπός της παρούσας έκθεσης προσυμφωνημένων διαδικασιών και περιορισμός στη χρήση ή στη διανομή

της έκθεσης

Ο σκοπός της έκθεσής μας είναι αποκλειστικά να παράσχουμε στο Διοικητικό Συμβούλιο (εφεξής «Αναθέτον Μέρος» ή

«Διοίκηση») της ΙΝΤΡΑΛΟΤ Α.Ε. (εφεξής «η Εταιρεία») τα ευρήματά μας σχετικά με τη διενέργεια των κατωτέρω

προσυμφωνημένων διαδικασιών στο

πλαίσιο όσων προβλέπονται από το κανονιστικό πλαίσιο του Χρηματιστηρίου Αθηνών

καθώς και το σχετικό νομοθετικό πλαίσιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, σχετικά με την Έκθεση Διάθεσης των Αντληθέντων

Κεφαλαίων της Εταιρείας (εφεξής «η Έκθεση»), που αφορά την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου με καταβολή μετρητών που

διενεργήθηκε σύμφωνα με την από 02.10.2023 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και σύμφωνα με την

απόφαση έγκρισης του περιεχομένου του Ενημερωτικού Δελτίου από το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής

Κεφαλαιαγοράς με την υπ’ αριθμόν 997/05.10.2023 συνεδρίασή του.

Η παρούσα Έκθεση απευθύνεται αποκλειστικά προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στο πλαίσιο της τήρησης των

υποχρεώσεών της προς το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Ως εκ τούτου, η έκθεση αυτή δεν

επιτρέπεται να χρησιμοποιηθεί για

οποιονδήποτε άλλο σκοπό, αφού περιορίζεται μόνο στα στοιχεία που αναφέρονται

παραπάνω και δεν επεκτείνεται στις οικονομικές καταστάσεις που συνέταξε η Εταιρεία για τη χρήση που έληξε την 31η

Δεκεμβρίου 2023, για τις οποίες εκδώσαμε ξεχωριστή Έκθεση Ελέγχου με ημερομηνία 29 Απριλίου 2024.

Ευθύνες της Διοίκησης

Η Διοίκηση της Εταιρείας αναγνώρισε με την από 23 Νοεμβρίου 2023 εντολή ανάθεσης έργου ότι οι προσυμφωνημένες

διαδικασίες είναι κατάλληλες για τον σκοπό της ανάθεσης.

Η Διοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη της προαναφερόμενης Έκθεσης σύμφωνα με τους ισχύοντες

κανονισμούς του Χρηματιστηρίου Αθηνών και της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και σύμφωνα με τα προβλεπόμενα από το

Ενημερωτικό Δελτίο της 5ης Οκτωβρίου 2

023.

Ευθύνες ελεγκτή

Πραγματοποιήσαμε τις ανατεθείσες προσυμφωνημένες διαδικασίες σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Συναφών Υπηρεσιών

(ΔΠΣΥ) 4400 (Αναθεωρημένο), «Ανάθεση Έργων Προσυμφωνημένων Διαδικασιών Συναφών με Χρηματοοικονομική

Πληροφόρηση». Μια ανάθεση προσυμφωνημένων διαδικασιών περιλαμβάνει την εκτέλεση των διαδικασιών που έχουν

συμφωνηθεί με τη Διοίκηση και την αναφορά των ευρημάτων, τα οποία είναι τα πραγματικά αποτελέσματα των

προσυμφωνημένων διαδικασιών που εκτελέστηκαν. Δεν δίνουμε καμία διαβεβαίωση σχετικά με την καταλληλόλητα των

διαδικασιών.

Αυτή η ανάθεση προσυμφωνημένων διαδικασιών δεν αποτελεί ανάθεση διασφάλισης. Ως εκ τούτου, δεν εκφράζουμε

γνώμη ή συμπέρασμα διασφάλισης. Εάν είχαμε πραγματοποιήσει πρόσθετες διαδικασίες, θα μπορούσαν να είχαν υποπέσει

στην αντίληψη μας άλλα θέματα που θα είχαν αναφερθεί.

Επαγγελματική δεοντολογία και δικλίδες ποιότητας ελέγχου

Έχουμε συμμορφωθεί με τις απαιτήσεις δεοντολογίας του Διεθνούς Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Λογιστές του

Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Λογιστές (συμπεριλαμβανομένων των Διεθνών Προτύπων

Ανεξαρτησίας) (Κώδικας IESBA) και τις απαιτήσεις ανεξαρτησίας στο Μέρος 4Α του Κώδικα IESBA.

Η ελεγκτική μας εταιρεία εφαρμόζει το Διεθνές Πρότυπο για τη Διαχείριση Ποιότητας (ISQΜ) 1 «Διαχείριση Ποιότητας για

εταιρείες που διενεργούν ελέγχους ή επισκοπήσεις οικονομικών καταστάσεων ή λοιπές αναθέσεις διασφάλισης ή συναφών

υπηρεσιών» και κατά συνέπεια διατηρεί ένα ολοκληρωμένο σύστημα διαχείρισης ποιότητας που περιλαμβάνει

τεκμηριωμένες πολιτικές και διαδικασίες σχετικά με τη συμμόρφωση με απαιτήσεις δεοντολογίας, επαγγελματικά πρότυπα

και ισχύουσες νομικές και κανονιστικές απαιτήσεις.

Διαδικασίες και Ευρήματα

Πραγματοποιήσαμε τις διαδικασίες που περιγράφονται παρακάτω, οι οποίες συμφωνήθηκαν με την Διοίκηση της

Εταιρείας, στους όρους της ανάθεσης με ημερομηνία 23.11.2023.

Αθήνα, 29 Μαρτίου 2024

Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές

Διαδικασίες

Ευρήματα

Συγκρίναμε τα ποσά που αναφέρονται ως

εκταμιεύσεις (Διατεθέντα Κεφάλαια έως την

31/12/2023)

στον

Πίνακα Διάθεσης Αντληθέντων

Κεφαλαίων από την Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου

της περιόδου από 30.10.2023 έως 31.12.2023 στην

επισυναπτόμενη Έκθεση, με τα αντίστοιχα ποσά

που έχουν αναγνωρισθεί

στα λογιστικά αρχεία και

στοιχεία της Εταιρείας, κατά τη χρονική περίοδο

που αυτά αναφέρονται.

Τα ανά κατηγορία χρήσης ποσά που εμφανίζονται

ως εκταμιεύσεις στην επισυναπτόμενη Έκθεση,

προκύπτουν από τα αρχεία και στοιχεία της

Εταιρείας, στη χρονική περίοδο που αυτά

αναφέρονται.

Εξετάσαμε την πληρότητα της Έκθεσης

και την

συνέπεια

του

περιεχομένου

της

με

τα

αναφερόμενα στο

Ενημερωτικό Δελτίο

της 5ης

Οκτωβρίου 2023

, που εκδόθηκε από την

Εταιρεία για το σκοπό αυτό, καθώς και με τις

σχετικές αποφάσεις και ανακοινώσεις των

αρμόδιων οργάνων της Εταιρείας.

Το περιεχόμενο της Έκθεσης

περιλαμβάνει τις κατ’

ελάχιστον πληροφορίες που προβλέπονται για το

σκοπό αυτό από το κανονιστικό πλαίσιο του

Χρηματιστηρίου Αθηνών καθώς και το σχετικό

νομοθετικό πλαίσιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς

και είναι συνεπές με τα αναφερόμενα στο

Ενημερωτικό Δελτίο

της 5ης Οκτωβρίου 2023 που

εκδόθηκε για το σκοπό αυτό και τις σχετικές

αποφάσεις και ανακοινώσεις των αρμοδίων

οργάνων της Εταιρείας.

Αναστάσιος Φ. Δάλλας

Αρ Μ ΣΟΕΛ 27021

ΣΟΛ Α.Ε.

Μέλος Δικτύου

Crowe Global

Φωκ. Νέγρη 3, 112 57 Αθήνα

Α.Μ. ΣΟΕΛ 125

Παναγιώτης Νούλας

Αρ Μ ΣΟΕΛ

40711